小微企業金融服務匯總十篇

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文獻標志碼：A

文章編號：1000—8772（2015）10-0053-03

隨著我國改革開放進程的推進，國內出現許許多多的小微企業，為促進全民經濟發展起到了重要的作用。同時來講，在小微企業發展經營中，對金融服務的要求也越來越高。金融服務模式的好壞直接關系著小微企業能否持續穩定發展，同時金融服務模式也是小微企業經營發展的核心內容。

1、小微企業的定義及特點

1.1、小微企業的定義

所謂的小微企業主要是指對國內小型企業、微型企業、家庭式作坊以及個體工商戶的統稱。小微企業在我國最早是由經濟學家郎咸平教授所提出的，它是一種符合并滿足社會主義經濟發展需求的必然產物，也是推進我國經濟快速增長的必然途徑。

1.2、中國小微企業的特點

首先，就目前而言，國內小微企業就多達5000多萬家，并且所涉及的行業范圍十分廣泛，這大大地解決了我國失業人口再就業的問題，同時，這些小微企業作為同行業大中型企業的一個補充，對促進我國全民經濟發展發揮著巨大的作用。另外，由于小微企業形式較小，所受到的經濟市場競爭力也較小，因而更有助于小微企業平穩發展。

其次，國內小微企業均是較小的企業發展模式，因而在資金、技術、人才管理等方面難免會存在著一些的不足，進而在一定的程度上制約了小微企業的發展。但隨著我國經濟發展，國家對小微企業的發展越來越重視，并且幾年內陸續出臺了多臺促進小微企業發展的相關政策和制度，以確保小微企業可以快速發展，逐漸成為國家經濟發展的核心。

2、中國小微企業金融服務現狀

中國小微企業是我國經濟建設發展的重要環節，就目前來看，小微企業由于受經營模式小、技術力量有限等特點在金融服務方面受到了一定的制約和影響。從國內的金融服務總體形勢來看，金融行業一般都是面向大中型企業客戶群的需求而尋求自身的利益增長的。因此，受長年的傳統觀念所影響，金融行業對小微企業的金融需求涉足并不是很深，并且競爭十分不充分，因此往往忽略了小微企業對金融服務的要求。但實際情況來講，小微企業的金融活動率卻十分的頻繁，同時又充滿著巨大的市場商機。因此就金融行業方面來講，必須進行改變傳統的經營理念、創新金融服務方式，從而滿足小微企業客戶群的金融服務需求，進而為小微小企業提供更完善、更優質的金融服務。

3、中國小微企業金融服務模式創新方法

3.1、創新經營理念

對于中國小微企業的金融服務模式首先要根據所服務區域的實際發展情況以及該區域經濟發展的特點進行金融服務模式的創新與改進。同時要牢固地樹立起必須堅決支持小微企業發展的經營理念。另外，在金融服務管理中，要充分結合小微企業發展的特點以用小微企業現金流動的特點，將第一還款來源做為金融服務準入的基本條件，進而推進小微企業快速發展壯大起來。

3.2、創新金融服務工作機制

創新金融服務工作機制中首要的任務就是結合本區域的實際情況及小微企業的發展狀況開展走遍千家百店的金融服務營銷活動。同時要做好“三送”工作，即：給小微企業送達金融服務客戶經理的聯系卡、為小微企業商戶送達金融企業統一印制的金融產品服務宣傳手冊、為小微企業商戶送達金融產品的操作流程圖以及金融服務知識。從而促過金融服務工作的順利開展。另外來講，由于金融企業開展三送活動，勢必會給金融服務帶來三回的成效，也就是通過金融服務三送活動可以為金融服務帶回客戶的基本資料及情況信息，從而為企業積攢了諸多的潛在客戶群體。同時，通過三送活動的開展可以使金融服務充分知曉小微企業商戶對金融服務的建議的意見，并且通過三送活動可以初步建立起金融服務與小微企業商戶之間的聯系。除此之外，通過“三送”、“三帶回”還可以為金融服務帶來“三建”的良好收益，也就是說，金融服務可以通過三送三帶回建立一個詳細的小微企業商戶資料檔案庫，同時金融服務可以通過客戶需求篩選出重點項目，并及時落實，以保證金融服務與小微企業商戶有效對接。同時，金融服務也可以根據客戶的不同需求制定出一對一的差異化服務方案，進而使金融服務在活動的基礎之上增強與政府部門之間的聯系，從而為小微企業的發展創造出聯運機制。

3.3、創新經營機制

為達到促進小微企業快速發展壯大的目的，在金融服務模式中，要建立科學化、合理化、完善化的小微企業客戶部。這些小微企業客戶部除了日常在網點辦理小額的客戶貸款外，還要在優秀的員工群體中選擇出一些更為優秀的客戶經理人，專門辦理小微客戶的金融服務需求，并且集中一切力量服務于區域內的小微企業商戶。另外，在金融服務模式中，要強力推行客戶經理制度，將客戶經理的日常辦事能力、業績水平、風險管理能力與個人的所得薪金全面結合在一起，從而促進強化金融服務機構客戶經理人員的工作態度和積極性。另外，金融服務模式中最重要的一點就是對金融服務相關人員提出具體的工作要求，同時淡化工作人員的權力意識，促使工作人員形成主動營銷。時實跟蹤服務、想客戶所想，急客戶所急的工作態度，進而最大限度支持小微企業茁壯成長。

3.4、創新受信審批機制

不滿足小微企業的發展經營需求，金融服務模式要改變傳統的受信審批模式，而采用一種符合小微企業評級受信的管理方法以及個體商戶的評級受信管理方法，從而進一步完善小微企業的評級受信指標體系的建立。另外，金融服務模式要制訂出小微企業審批權限差異化的管理辦法以及個體商戶的審批權限差異化管理辦法。同時根據金融服務的指標及管理水平，結合區域內金融發展基本情況，對小微企業進行差別化的授權及客戶經理獨立受權的管理方式，從而保證對小微企業金融服務的及時性。再次，金融服務模式要想真正達到實效性。最后，金融服務要對小微企業開啟“綠色通道”模式，并同時建立起小微企業申請貸款的零庫存制度。例如：小微企業所申請的較低風險的貸款申報業務要求承辦單位需在一個工作日之內完成審批放款的整體過程。但如果風險度超出了金融服務所能獨自審批的范圍的話，則需要在三個工作日之內完成調查、審查、審批、答復、辦理等環節。如果小微企業或個體商戶所要審批的額度較大的話，則金融服務企業要向上級部門及時申報，同時在五個工作日之內完成調查、審查、審批、答復、辦理等環節，進而充分滿足小微企業對金融服務要求快、急、頻等特點。

3.5、創新金融服務產品

金融服務機械要針對中國小微企業對金融服務的不同需求制定并研發出不同的金融服務產品。例如：在金融服務中，可以針對小微企業的特點研發制度出企業法人或主要企業股東私人財產抵押擔保服務、個人住房或企業門面房最高額抵押擔保、商鋪或企業廠房按揭貸款等，另外，根據新時期下小微企業的經營特點，金融服務模式還應建立“原產品材料供就商、產品生產商、產品經銷商、金融機構”的聯合貸款方式或是“AA級中大型企業擔保與小微企業聯合抵押貸款”的方式。利用多元化的金融服務方式加強對中國小微企業發展的支持度，從而促進小微企業快速發展。

3.6、創新金融服務定價制度

在金融服務模式管理中，可以根據小微企業以往的信用度、產業前景、現金流對國家經濟發展的貢獻以及擔保方式等綜合性的考慮分析，劃分制訂出不同的金融服務定價標準。另外，對于同等貸款申請的小微企業而言，金融服務中要根據小微企業的綜合評定區分貸款利率，實現金融服務的優惠政策。另外，金融服務機構與小微企業在初次達成貸款利率后，金融機構根據小微企業后續對國家經濟的貢獻以及對金融服務的忠誠度，給予小微企業適當的利率優惠政策。

3.7、創新考核機制

使金融服務最大化的最好方式就是在小微企業中采取考核方式，也就是說對小微企業客戶部進行定期的考核，并要求小微企業每年上報企業的拓展目標及維護情況。另外，要對金融服務機構客戶經理以及小微企業負責人進行考核，將金融服務客戶經理的薪金待遇直接與其日常工作中的業績相結合。同時，還要建立完善的風險預警的處罰制度，對快到期限的小微企業發出還款通知書，從而降低金融服務中的風險。

結語

綜上所述可知，中國小微企業金融服務對提高和促進小微企業快速發展及經營能力具有著十分重要的作用和意義。因此，在對小微企業進行金融服務時，首先要結合小微企業發展的現狀，同時制定出科學合理化的金融服務管理辦法，從而全方位加快小微企業發展速度。

參考文獻：

[1] 劉倩云 .中國小微企業金融服務模式與創新[J].《現代商業》， 2014（23）.

[2] 葉軍， 高巖， 邸曉熠 .中國小微企業金融服務模式與創新[J].《西南金融》， 2014（04）.

[3] 劉志洲.中國小微企業金融服務模式與創新思考[J].《建材與裝飾》， 2014（26）.

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二是轉換觀念，為服務小微企業掃清思想認識障礙。要解決思想認識問題，應突出消除服務小微企業耗時、耗財、耗力收效小，風險多難把控，責任重難免責等消極思想認識，著力轉變服務小微企業是舉輕若重的觀念，是得小失大的觀念，是消弱集約化經營實力的觀念，是加重自身經營負擔的觀念。牢固確立服務小微企業是分散風險和確保效益增長多元化、持續化戰略選擇的觀念；充滿敢于擔當的責任情懷，把服務小微企業當成一種使命秉賦，將其擺在事關自身社會地位、公眾形象和長遠經營戰略目標實現的高度來認識與對待，給予特別重視。決不搞坐而論道、等待觀望。

三是建立機構，為服務小微企業提供保障。在商業銀行一級分行，將現有的小微企業部從掛靠在公司業務部中獨立出來，成立獨立專業的小微企業部；二級分行選擇一個轄屬支行為依托，成立小微企業服務中心，將依托的支行轉換為服務小微企業的專業機構；二級分行轄屬其他支行的小微企業金融服務任務原則上交由專業支行承辦。在此基礎上，組建服務小微企業的專業團隊，專司服務小微企業之責，實行專業化經營和管理，不搞一身多任、一“女”多嫁、一肩多責。

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一、2013年上半年國家針對小微企業的政策調整

2013年7月25日，發改委官方網站上公布了？《關于加強小微企業融資服務支持小微企業發展的指導意見》，里面包含了支持小微企業融資服務的11條意見，包括提出擴大中小企業集合債券試點規模，鼓勵地方融資平臺發債支持小微企業融資等內容，力求拓寬融資渠道緩解融資困難。

日前，國務院常務會議決定從2013年8月1日起，對小微企業中月銷售額不超過2萬元的增值稅小規模納稅人和營業稅納稅人，暫免征收增值稅和營業稅。

二、2013年上半年小微企業經營現狀

《2013小微企業融資發展報告》顯示，59.4%的小微企業，其借款成本在5%到10%之間。四成以上的小微企業表示借款成本超過10%。今年上半年，小微企業面臨更加嚴峻的經濟環境：國內經濟下行壓力加大，2013年第二季度中國中小企業發展指數為93.1，比一季度下降了2.1個百分點。今年6月底，銀行間市場資金面驟緊更讓中小企業的經營狀況雪上加霜。

2013年上半年，全國新增小微企業貸款1.03萬億元，占全部新增企業貸款的42.6%，較去年同期提高9.9個百分點。報告顯示，78.6%的企業能按期還款。但“部分償還”和“未能償還”貸款的比例達到10.3%，“展期后償還貸款”的企業比例達到11.1%，顯示出不良貸款上升的潛在壓力，而3年以下企業比例僅有69.4%；資產總額100萬以下企業則只有71.6%的企業可以做到按期償還。

三、針對小微企業的應急金融服務

小微企業是小型企業、微型企業、家庭作坊式企業、個體工商戶的統稱，由中國首席經濟學家郎咸平教授提出。小微企業融資難一直是金融體系的一個“頑疾”。據統計，全國小微企業創造了80%的就業、60%的GDP和50%的稅收，而在全部貸款中，小微企業獲得的貸款比例僅為20%多一點。

（一）應急金融概念

如何幫助企業突破融資困難這一難題？針對市場現狀和客戶需求，作為應急金融開創者，鹽錫拓海典當積極探索面向小微企業的融資解決方案，率先在全國推出針對企業和個人的應急金融業務：面對企業的突發狀況和資金缺口，快速響應，由專業團隊提供融資解決方案，有效的拓展了小微企業的融資渠道，幫助企業周轉運營、有效盤活資金鏈和生產鏈。從國內范圍來看，鹽錫拓海典當的應急金融服務，是專門針對小微企業、個體商戶的一項應急融資服務，是針對于企業和個人長期存在的。

（二）應急金融服務產品

相比收入、盈利穩定，貸款規模大的大企業，小微企業由于其盈利水平不穩定、抗風險能力差、缺乏抵押物等原因，貸款議價能力較弱。銀行貸款往往以資產信用和道德信用，規定資質條件、以存定貸等；通常只接受權利質押，無法滿足個人以物換錢的融資需求；銀行發放貸款往往限制用途，并且程序復雜，不適用應急型或救急性的融資需求，同時也有較強的地域性限制，客戶異地融資障礙較多，往往難以實現。

而鹽錫拓海典當的應急金融服務產品，只注重當戶所持典當標的的合法性及價值如何；既接受動產質押也接受權利質押，充分滿足個人以物換錢的融資需求，發放貸款程序也很簡單，手續方便快捷，地域性限制不強，最適用應急型或救急性的融資要求。其中，房產、汽車、民品（黃金、手表、奢侈品、藝術品等）、工業原材料等都可以作為當物，解決了小微企業缺乏抵押物的困惑和難題。

（三）應急金融服務案例闡述

人們對資金多樣化的需求，必然帶來資金融通的多樣性和多渠道。典當行服務早已不再是窮人的專利，典當行作為新的企業應急融資方式，堪稱“第二銀行”、“應急小銀行”。典當行是老百姓的應急燈，是投資者的加油站，是中產階級的保險箱。企業主在急需資金時就可以尋求典當行的服務。

投資型典當。當戶融資的目的是為了從事生產或經營，如做生意用錢等。這類當戶通常是個體老板、一些中小企業。他們往往利用手中閑置的物資、設備等，從典當行押取一定量的資金，然后投入到生產或經營中，利用投融資的時間差，獲得明顯的經濟效益，如中小企業主以個人名義申請貸款用于企業，以生產制造類為多，融資目的主要為了應付臨時的生產訂單，急需添購設備和原材料；應急型典當。當戶融資的目的是為了應付突發事件，如天災人禍、生老病死等。這類當戶以廣大普通社會公眾居多；消費型典當。當戶融資的目的既不為應急也不為賺錢，而純粹是為了滿足某種生活消費，比如差典當些路費、旅游典當些零花錢。

四、助力小微企業，推進快速發展

企業發展當中面臨的最大難題主要是來自企業自身，在國際金融危機的嚴重沖擊下，也有企業逆勢而上實現跨越發展。小微企業亟待提高自身的綜合素質，加強業務創新。雖然國家提供了很多政策，但這些政策不可能涉及到每一個企業，必須培養企業內部的內生動力機制，生產技術必須升級，從生產產品到培育品牌，堅持自主創新，小而精；小微企業必須有所為，有所不為，增強比較優勢，通過科技創新和管理創新增強自己的核心競爭內容，這才是生存之本，也是發展的動力。

參考文獻：

[1]國家發展改革委、《關于加強小微企業融資服務支持小微企業發展的指導意見》、發改財金[2013]1410號

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1．1缺少為小微企業服務的內在動力

對于商業銀行而言,其最為重要的目的在確保銀行運行安全的基礎上得到更多的利潤,進而使銀行可以更好的提升.然而,由于小微企業的規模不大,涉及的行業十分分散,且業務十分繁雜,對于商業銀行的集中管理非常不利.而想要適應小微企業的融資需要,銀行就要增添服務網點,擴展金融服務業務,投入更多的人力和軟件資源,提升運行的成本.另外,由于為小微企業貸款需要較高的成本等因素的存在,銀行為了提高經濟利潤,自然對大中型企業的貸款業務更為傾向,而對小微企業的金融服務發展則缺少內在的動力.

1．2對小微企業資金回收的風險較大

和大中型企業相比,小微企業的貸款具有的風險性較高.由于小微企業普遍存在不完善的管理機制和財務制度,資金賬目的透明度不高,使得銀行很難監督與控制小微企業的發展和經營,在對信息的采集上也存在較大的難度,存在的違約風險很高.而就目前來看,商業銀行仍然采取的是大中型企業大貸款模式來對待小微企業,而不能使得小微企業的真實經營狀況得意體現,加大了銀行對資金進行回收的風險.

1．3金融服務創新性不高

從市場定位來看,大型商業銀行通常都在經濟比較發達的大中型城市中尋找機遇和獲取利潤,以便占有更大的市場率.而在經濟相對欠發達的地區或是中西部區域,商業銀行的分支機構則相對缺乏,對于該地區的小微企業發展十分的不利,而導致金融資源分布相對不均衡.盡管在結合自身實力的基礎上,各家商業銀行都拓展了對小微企業進行支持的金融業務,然而由于業務間的相似性,大部分業務都是進行銀行承兌匯票和抵押貸款,在對小微企業產品的服務上也是基于促進自身的發展,缺少產品和服務的創新.這就導致銀行的金融服務無法滿足不同領域小微企業的差異性需求.

1．4缺少多樣性的貸款擔保方式

從小微企業的貸款擔保方式來看,大部分都是將固定資產等實物作為資產抵押進而從商業銀行中借貸周轉資金.但在貸款的實際應用保證以及信用貸款上則相對不高,擔保的方式十分的單一,這些都對其自身的發展不利,特別是成立時間較短的企業由于缺少實物資產,又不能用保證或是信用等方式作為擔保的條件而時期貸款的難度更為增大.

2商業銀行小微企業金融服務發展對策

2．1拓寬小微企業金融服務的新通道

作為商業銀行來說,如果可以對平臺進行拓展,為小微企業的人脈發展和專業培訓提供幫助和支持,就會使其所具有的銀行服務價值得意體現和凸顯,進而使得更多的高價值客戶得以維系.因此,各大商業銀行應該積極拓展小微企業金融服務的新通道,為小微企業搭建信息分享平臺,減少信息不完備以及機會主義而帶來的交易成本,從而促進全面服務客戶能力的提升.例如,銀行可以給小微企業提供較多的服務,和發展較好的優秀小微企業共同搭建電子商務平臺,幫助小微企業更好的發展銷售網絡,拓寬業務思路.

2．2創新小微企業金融產品與服務

對小微企業業務發展進行支持過程中,商業銀行要做到金融產品和服務的創新.第一,因為在產品方面的創新,小微企業與大中型企業之間存在較大的差距,因此銀行對小微企業的服務也應進行差異性創新,從而滿足小微企業貸款的差異性需求.第二,商業英航要創新服務方式,積極拓寬融資的渠道,使得小微企業的多層次金融服務需求得以滿足.第三,要創新金融服務的業務流程,因為小微企業貸款常常存在急、小和頻的特征,但銀行的貸款審批則需要很多的流程,所以對于商業銀行而言要對業務流程進行不斷的優化.

2．3對擔保方式進行創新

擔保方式不同,對于銀行而言所存在的貸款風險則就存在不同的差異.在保證與信用模式下的貸款具有較高的不良率,而在質押與抵押模式下的貸款則具有較低的不良率.同時,擔保的強度越小則所帶來的風險就越大;相反風險就越小.運用擔保的模式,其作為主要的目的是要實現小微企業在不同參與主體間還貸風險的分擔.因此可以將企業、擔保公司以及銀行都成為擔保風險的主體.

作者:余方玉 單位:貴陽農商銀行風險管理部

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一、美國CRA考核評價的實施

1977年美國國會通過CRA法案，主要目的是要求被監管機構以安全和穩健方式滿足其所在的整個社區，尤其是中低收入社區（群體）、小微企業和小農場的信貸、投資、服務需求。同時，美國聯邦政府配套設計了一套考核評價體系，促進CRA法案順利實施。該考核評價體系主要內容有：

考核評價機構。參與CRA考核評價的主要聯邦金融監管機構有：聯邦儲備體系（FED）、貨幣監理署（OCC）、聯邦存款保險公司（FDIC）、儲蓄機構監管署（OTS）和聯邦金融機構檢查委員會（FFIEC），其中FED、OCC、FDIC、OTS為考核評價機構，FFIEC為協調機構。

考核評價的數據支持。美國監管信息系統主要有專門實現監管職能的全國檢查數據庫系統和專門用于數據共享的銀行機構全國桌面系統。

考核評價的內容。美國各聯邦金融監管機構對不同地區、不同金融機構都制定了詳細的評估標準，例如：對小型機構考核評價主要是貸款考核，其主要內容包括：存貸比、貸款情況同業比較、貸款結構情況（貸款區域、與各項貸款占比、貸款對象的收入、企業規模）和消費者投訴情況。對中小型機構考核評價包括貸款考核和社區開發金融服務考核，社區開發金融服務考核的內容包括：社區開發貸款和投資數量和金額、向社區對象尤其是中低收入社區（群體）、小微企業和小農場提供金融服務情況和服務覆蓋程度以及對社區開發信貸需求、合格投資、社區發展服務金融需求的滿足程度。對大型機構考核評價包括貸款考核、投資考核和金融服務考核。其投資考核的內容包括：符合CRA標準的合格投資金額、投資的創新性和復雜性以及合格投資對社區開發及其信貸需求的滿足程度等。其金融服務考核的內容包括：設立分支機構的情況（數量和區域分布）、所提供服務的可用性及有效性、社區開發服務的覆蓋范圍和滿足程度。

考核評價的結果應用。考核結果分為優秀、滿意、還需改進和完全未遵循4個等級，由FFIEC將考核結果對外批露和公開。該考核評價結果作為評估受理被監管機構申請開設分支機構、并購、開設新業務等的重要依據，而且整個過程公眾參與度高，可以影響監管當局的評價結果。

二、對我國小微企業金融服務水平考核評價的啟示

從美國針對CRA法案實施進行考核評價的經驗來看，考核評價的有效實施很大程度上促使了金融機構貸款投向美國經濟欠發達地區和預期的金融服務對象。因此，建議對我國小微企業金融服務實施考核評價，有效提升小微企業金融服務水平。

（一）完善小微企業金融服務監管數據的系統支持和共享機制。目前，我國有關支持小微企業發展的政策措施分布于工業和信息化部、財政部、科技部、人民銀行、銀監會、證監會等各部委，數據“孤島”現象較為明顯：一是部分支持政策措施沒有專門的考核評價制度，監管部門沒有對相關數據進行規范，數據的可靠性和穩定性無法保證；二是針對小微企業金融服務的監管涉及多個部門或機構，機構之間缺乏系統協調機制，無法對監管數據進行統一規定。

要建立我國小微企業金融服務的考核評價，首先要完善監管數據的系統支持和共享機制，成立專門的監管信息系統協調機構，組織財政部、人民銀行、銀監會、證監會等部委就監管信息系統涉及的基本業務需求和管理進行統一規劃，確保各監管信息之間的有效共享。

（二）建立分區域的小微企業金融服務考核評價機制。我國各地區經濟發展水平差異明顯，金融機構自身情況不一，需要分析當地經濟發展情況以及小微企業合理的資金需求，建立分區域的考核評價機制。一是根據各地人口、自然、經濟發展的特點，評估各地小微企業金融服務的需求，嚴格小微企業區域服務職責，定期考核金融機構滿足轄區小微企業合理資金需求的狀況。二是在監管指標的選擇上既要選擇具有共性的綜合指標，也要考慮各區域在經濟結構、自然條件方面的差異，制定能反映各地小微企業金融服務的特性指標。三是考核評價內容要避免僵硬的數量約束，減少固定量化的指標，要在尊重市場的原則下，針對不同區域的金融機構采用不同程度的約束機制，區別對待，靈活現實地提高小微企業金融服務水平。

（三）根據被監管機構規模，分類制定考核評價內容。目前我國參與小微企業金融服務的機構既有四大商業銀行，又有股份制銀行，也有規模較小、業務范圍較窄的農村合作金融機構、村鎮銀行、小額貸款公司、典當公司等，應分類制定小微企業金融服務考核評價內容。

對于小型金融機構，由于業務經營范圍局限所在區域，熟悉當地小微企業情況，提供的金融服務大部分也是針對小微企業。因此考核評價的內容不應復雜，建議主要以定量考核評價小微企業貸款情況為主。

對于中型金融機構。考核評價的內容應包括兩部分：一是小微企業貸款情況；二是設立小微企業專營機構的情況，包括小微企業專營分支行、合作設立的村鎮銀行、小貸公司等。

對于大型金融機構，應接受三方面考核評價：除了上述小微企業貸款和設立小微企業專營機構的情況外，還應重點考核評價大型金融機構如何利用自身的資源優勢，通過多樣化的服務手段，向小微企業提供結算、理財、管理咨詢、股權融資、財務顧問等多種金融服務以促進小微企業健康發展、履行社會責任的程度，并且這一方面的考核評價還需要社會公眾和媒體廣泛參與和監督，減少定性考核評價的主觀性。

（四）增強對被監管對象考核評價的軟約束。考核評價的指標體系設計不能強制要求被監管對象違背金融機構的安全穩健經營原則，被動為小微企業提供金融服務，而是要求金融機構以強烈的社會責任感主動滿足小微企業金融服務需求。因此，要保證考核評價政策的科學、穩健和持續，需要增強對被監管對象考核評價的軟約束，強化正面激勵效果。

一是對于小微企業金融服務考核評價結果較好的金融機構，在市場準入、再貸款、再貼現、支付結算以及征信管理方面給予較大的傾斜；另外，考核評價結果也要作為被監管機構享受“差異化監管”優惠措施和各省市獎勵資金的重要參考因素，包括資本優惠、存款準備金率、財政稅收優惠、風險補償獎勵資金等政策，引導和鼓勵金融機構及其分支機構為當地小微企業提供金融服務，切實提高當地小微企業金融服務水平。

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1. 從小微企業發展的外部環境來看，缺少真正面向小微企業的針對性較強的金融服務。首先，面向小微企業提供金融服務的金融主體不足。從當前基層金融機構發展格局來看，郵政儲蓄銀行和農村信用聯社仍是面向基層中小企業提供信貸支持的主要金融力量，資金互助社、村鎮銀行、小額貸款公司等新型金融機構仍然明顯不足，不能有效擴大金融服務的覆蓋面。其次，專門面向小微企業開發的金融信貸產品欠缺。目前各金融機構主要是以抵押和擔保形式對資金需求方提供信貸支持，門檻相對較高。小微企業在生產經營過程中，往往會因不能及時提供有效的抵押品或找不到合適的擔保人而達不到貸款要件上的要求， 從而不能享受信貸支持。同時，基于成本收益的考慮，金融主體提供的金融信貸產品，從期限、額度、還款方式等方面也往往不能適應小微企業對資金需求的“短、頻、快”等特點，不利于小微企業及時有效地利用金融信貸支持。

2. 從小微企業自身來看，大多數的小微企業主金融意識不強，財務管理有待規范，不能很好地享受金融服務。據統計，我國95%的小微企業從未和銀行發生過信貸關系。一方面是金融機構高門檻的信貸政策使小微業主對金融信貸產品望而卻步； 另一方面小微企業與生俱來的資金投入少、周轉快的特點，使小微業主忽視或放棄了獲得信貸支持的渠道。殊不知，小微企業若想獲得長足發展，不斷做大做強，合理利用金融信貸支持不失為一個很好的融資渠道。

3. 金融主體與小微企業間信息不對等、資金項目對接不暢，小微企業利用金融業間接融資成功率不高。作為企業，金融主體考慮到風險、成本與收益，更傾向于將資金投向經營穩定、業績優良，發展態勢較好的大中型企業，對業績不太好或不太明顯的小微企業則退避三舍。其實，在小微企業的創立與發展過程中，特別是在經營初期或經營的困難時期更希望能獲得資金支持，而這卻恰恰與金融主體提供資金支持的固有思路不一致，從而不能取得金融支持。殊不知，現在不太看好的小微企業未必發展前景不好，關鍵是要金融主體肯放下架子，真正本著服務實體經濟的宗旨，進行深入的調查與分析，在此基礎上再做出穩妥決定，不能輕易將有貸款意愿的小微企業拒之門外。

二、基層央行助力小微企業發展的對策建議

1. 加緊對小微企業進行誠信教育，推進小微企業信用體系建設，夯實金融助力小微企業發展的信用基礎。基層央行應加強信用宣傳，擴大征信范圍，盡可能多地將小微企業信息納入信用體系，明示信用記錄在金融業乃至社會各領域中的重要性，呼吁廣大中小企業珍視自身的信用情況，正視金融機構的征信業務，鼓勵小微企業堅持走誠信立業、誠信興業的長足發展之路，在為自身爭取金融支持打好基礎的同時，也為轄區小微企業信用體系建設盡心盡責。

2. 加強金融知識宣傳力度，培養金融助力小微企業發展的理念，夯實金融助力小微企業發展的思想基礎。一方面是引導金融機構轉變理念，將小微企業作為業務客戶平等地對待，視助力小微企業發展為己任，在贏得商機的同時也提高自身的社會影響力。另一方面是結合基層央行金融知識下鄉、 金融知識進社區等活動的開展， 通過發放宣傳紙（冊）、開展專題講座等多種形式，加強金融知識的宣傳與培訓，逐步消除以往金融只為大企業服務的錯誤認識，使廣大小微企業意識到金融就在我們身邊，金融服務涉及我們生產、生活的方方面面，使學金融、用金融的理念根植于心中，增強其借力金融謀求發展的意識。

3. 加快培育融資擔保市場， 建立健全融資擔保機制，夯實金融助力小微企業發展的保障基礎。基層央行應根據轄區經濟金融發展情況，適時建議政府加快培育融資擔保市場，建立健全融資擔保機制，爭取盡早培育和發展功能完善、運行規范、安全高效的擔保體系，在拓寬中小企業融資渠道的同時，也為金融機構開發新產品，助力小微企業發展提供安全保障。

篇（7）

小微企業在經濟社會發展中的重要地位舉世共知，各個國家特別是發達國家普遍建立了多層次、多元化的小微企業服務體系。通過政府政策引導，充分發揮市場作用，借助社會組織和民間機構的力量，為小微企業提供專業化、高質量的金融服務。

（一）專項立法

通過法律手段扶持中小企業生產經營活動是國際上支持中小企業的通行做法之一。美國出臺了包括《中小企業法》、《反托拉斯法》、《中小企業投資法》、《管制制度緩和法》、《中小企業技術革新法》、《中小企業經濟政策法》、《消除限制法》、《公正平等法》、《擴大中小企業商品出口法》、《中小企業投資獎勵法》等一系列旨在扶持中小企業穩健成長、維護市場自由競爭的法律法規。英國出臺了十余項有關中小企業的法案，內容主要包括保護中小企業發明專利、鼓勵科研成果向中小企業轉讓、防止大企業過度吞并中小企業形成壟斷、解決企業間債務拖欠維持中小企業資金正常周轉等方面。

（二）專職機構

國際上對中小企業進行專職管理的機構主要有兩種類型：一種是綜合管理型，設立專門機構對中小企業進行統籌管理，職責相對集中，如美國設立了隸屬聯邦政府的中小企業管理局（Small Business Administration），它是美國中小企業的最高政府管理機構，局長由總統任命，并直接向總統負責和匯報工作，主要負責幫助中小企業融資，就保護中小企業權益向政府提出政策建議，并為中小企業提供培訓、信息和技術支持。另一種是分散管理型，中小企業管理職責分屬不同部門，管理相對分散，但管理權限明確，部門間有良好的溝通協調機制，如德國在聯邦政府經濟部、財政部、研技部等政府機構中都單獨設立了負責中小企業事務的機構，各州政府、工業協會、工商會也都設有專職負責中小企業事務的部門。

（三）專項基金

美國政府設立了種類眾多的針對中小企業的財政援助基金，包括針對專項科技成果的研究與開發基金、產品采購基金、中小企業創業基金、失業人口就業基金、風險補償基金、財政專項基金、特殊行業再保險基金等，從而鼓勵中小企業創新發展、降低中小企業融資成本。歐盟由歐洲投資銀行和歐洲投資基金合作建立了“歐洲技術便捷啟動基金”，通過介入中介風險資本基金25%股本的方式，支持風險資本基金投資于有新研發成果的研究中心和科學園區的中小企業。

（四）專屬擔保

美國中小企業管理局通過提供貸款擔保的方式幫助中小企業獲得資金支持，符合條件的中小企業可以按照7（a）貸款計劃向金融機構申請最高不超過200萬美元的貸款，由中小企業管理局提供一定比例的貸款擔保，金融機構自主決定是否提供貸款，貸款風險由中小企業管理局共同承擔。此外，中小企業管理局還為中小企業提供多種貸款擔保及小額貸款。日本依據其1958年頒布的《中小企業信用保險公庫法》設立了中小企業信用保險公庫，并在各都道府縣成立中小企業信用保證協會，構成了相對完善的中小企業信用擔保體系，在中小企業向金融機構融資時，由信用保證協會對其債務進行擔保，而信用保證協會承保的債務再由中小企業信用保險公庫進行保險。

（五）專享稅率

英國自20世紀80年代開始對中小企業進行減稅，年利潤低于30萬英鎊的中小企業公司稅稅率從38%逐步減少至20%左右，低于大企業10個百分點，同時免去了中小企業的投資收入附加稅和國民保險附加稅。法國對實施新技術的中小企業減免50%的稅收，日本也有類似鼓勵中小企業技術創新的稅收優惠政策，該國對研發型中小企業免除法人稅和所得稅，對企業因研發而產生的虧損允許其結轉到以后年度補虧。

（六）多元融資

在間接融資方面，建立了包括政策性銀行、大型銀行、中小型銀行和社區銀行等在內的多層次差異化中小企業金融服務體系。在直接融資方面，很多國家開辟了專門針對中小企業特別是科技型中小企業的二板市場，最為著名的是美國的全國證券交易協會自動報價系統（The National Association of Securities Dealers Automated Quotation system， NASDAQ），英國也設立了倫敦股票交易所另類投資市場（The Alternative Investment Market of the London Stock Exchange）和為上市公司股票交易市場（Off-Exchange）等二板、三板市場。在民間融資方面，發達國家大多擁有較為成熟的民間金融體系，為中小企業提供補充性融資支持。

通過這些國際上支持小微企業融資和發展的主要政策，可以看出有以下幾個特點：一是政府力量和市場作用雙管齊下，通過財政政策、稅收政策等引導商業力量加大對中小企業融資的支持力度。二是政策涉及面廣、針對性強、扶持方式多元化，涉及到企業的創立、發展、科研、融資、招聘等多個方面，而非僅僅局限于為小微企業提供資金幫助。三是重視小微企業自身的能力建設，特別是科研創新能力，著力扶持有高新技術的小微企業發展。

我國小微企業金融服務政策體系存在的問題

近年來，國家先后采取了一系列政策手段支持小微企業發展，2012年4月國務院出臺的《關于進一步支持小微企業健康發展的意見》就對支持小微企業發展進行了全面政策部署，監管機構和金融機構也采取了多項有效措施，小微企業融資狀況逐步改善。據銀監會公布數據顯示，截至2012年12月末，全國用于小微企業的貸款余額達14.77萬億元（含小微企業貸款、個體工商戶貸款和小微企業主貸款），占各項貸款余額的21.95%，較年初增加2.43萬億元，較上年同期多增19.6億元，增速為19.73%，較各項貸款增速高2.62個百分點，連續4年實現了“兩個不低于”目標。

但是，對照國際上在支持小微企業融資和發展方面的主要政策作法，可以看出我國小微企業金融服務政策體系仍然存在一定改進空間：

一是在立法方面，2003年開始實施的《中小企業促進法》是我國促進小微企業發展的第一部也是目前為止唯一一部專項立法，這部法律雖然包含了大量保護、扶持和引導小微企業良好發展的法律措施，但其中大部分規定為原則性、政策性條款，具體配套辦法和措施有待跟進，在法律體系建設方面與發達國家存在較大差距。

二是在政府機構設置方面，目前我國政府層面專職負責小微企業的是工業和信息化部中小企業司，相較發達國家而言，層級相對較低。雖然國務院層面于2009年成立了中小企業發展領導小組辦公室，但由于支持小微企業發展的相關財稅、項目審批、金融服務等職能分屬于多個部委，部門之間有效協調機制仍待完善，政府層面推進合力略顯不足。

三是在財政資金支持方面，雖然國家層面和各地方政府每年均有相關財政補貼用于幫助小微企業獲得金融支持，但存在著使用較為分散、覆蓋面有待推廣、支付方式相對單一等問題，且在實際操作中非政府背景的小型信貸機構和擔保機構在獲得財政補貼方面仍存在一定困難。

四是在小微企業擔保服務方面，目前我國的小微企業信用擔保機構普遍存在著規模較小、擔保放大倍率低、資金來源單一、相關法律法規制度不健全等問題，且缺乏有效的風險分散機制和必要的風險補償機制，能夠支持的小微企業范圍有限。同時，繁復的抵押擔保手續和相對較高的抵押擔保費用也影響了小微企業擔保服務的可得性。

五是在稅費負擔方面，近年來我國出臺了包括上調增值稅和營業稅起征點、在一定時期內免征金融機構與小微企業簽訂借款合同涉及的印花稅等一系列針對小微企業的稅費減免措施，但據《小微企業融資發展報告2013》調查結果顯示，仍有超過4成小微企業主認為目前稅費負擔過重。同時，小微企業在獲得金融服務方面仍處于相對弱勢的地位，為獲得信貸資金需要向商業銀行、擔保公司等支付一定隱性成本，這也是小微企業感覺“融資難、融資貴”的原因之一。

六是在多元化融資體系建設方面，金融機構產品創新與小微企業實際需求之間仍存在一定差距，缺乏針對于小微企業成長周期的金融產品服務支持體系，資本市場發育還不夠成熟，債券市場規模偏小，非公開發行、非上市公司股權流通渠道不夠暢通，風險投資機構發展政策尚未明晰，這些都制約了小微企業、特別是初創期和科技型小微企業的發展。

相關政策和建議

（一）完善相關法律制度

建議以《中小企業促進法》為基礎，建立完善由法律、行政法規、部門規章、地方性政策組成的促進小微企業發展的法律法規體系，并根據形勢變化對《中小企業促進法》進行適當修訂和調整，使之具備更強的時效性和可操作性。同時，對金融業支持小微企業發展所需的一系列配套制度予以完善，考慮盡快出臺征信管理條例和規范信用擔保、民間融資等相關領域的法律法規，建立存款保險制度，

（二）構建多元化融資體系

建議進一步完善大中型銀行小微企業金融服務體系，合理設置貸款審批權限、調整審批環節，創新適合小微企業融資需求的信貸產品和擔保方式，為各個成長階段的小微企業提供融資、理財、咨詢、財務管理等一攬子金融服務；同時，加大對小微企業不合理收費的檢查和查處力度，降低小微企業融資成本。大力發展以小微企業為主要客戶群體的小型微型金融機構，適度放寬小型微型金融機構的準入條件，引導符合條件的小額貸款公司轉型為村鎮銀行，結合當地情況“因地制宜”發展小微企業金融服務。推進多層次資本市場體系建設，完善中小企業板和創業板市場各項制度，發揮證券市場的資源配置與機制轉換功能。發展債券、私募股權、場外交易、融資租賃等非信貸類小微企業融資渠道，推進民間金融規范化、陽光化發展。

（三）綜合運用財政稅收手段

在財政政策方面，建議進一步推動設立以為小微企業貸款進行風險補償為目的的專項財政資金，擴大風險補償范圍，適當抵補金融機構開展小微企業業務所面臨的風險，發揮財政資金導向與杠桿作用，提高財政資金和信貸資金的融合度。對于符合標準的金融機構小微企業融資業務給予一定政策傾斜和稅收優惠，從機制上激勵金融機構開展小微企業金融服務工作。考慮賦予銀行業金融機構一定的小微企業不良貸款稅前自主核銷權，簡化呆賬核銷程序，提高小型微型企業貸款呆賬核銷效率。在稅收政策方面，建議通過降低稅率、增加費用扣除等方式，給予小微企業更多的稅收優惠，降低其經營發展成本。通過對研發費用、設備投資費用等予以稅收抵免的方式，鼓勵小微企業開展科技創新。

篇（8）

2011年對于小微企業來說是一個大考之年，隨著2010年宏觀調控，銀行收縮銀根，中小微企業的資金問題日漸突出。據2011年來自年浙江政協的一份報告顯示：浙江超過80%的中小微企業基本上拿不到銀行的貸款。在巨大的資金缺口下，中小微企業不得不求助于民間借貸，結果民間借貸利率逐年翻番，到2011年上半年，浙江民間借貸月息已經超過10%。高利貸積聚起來的風險，終于在2011年的夏天得到了集中釋放。一夜之間，浙江溫州、臺州、寧波等地大批小微企業因資金鏈斷裂而停工、倒閉，一時間浙江小微企業人人自危。與此同時各級政府、銀行紛紛緊急動員出臺政策、措施，希望能夠緩解這場由民間借貸引發的實業危機。

從2011年10月至今年2月的短短5個月時間里，國務院常務會議召開了3次專門會議，研究部署支持小微企業發展，推出了支持小微企業發展的財稅、金融政策的政策“大禮包”，從國務院的“國九條”，到銀監會的“銀十條”，再到兩會的各項提案與總理的政治報告，關于扶持中國中小微企業發展的政策陸續推出，這些扶持小微企業發展的財稅和金融政策連續組合出臺表明，政府不僅要為小微企業擺脫現實經營困境創造條件，而且要為小微企業的發展營造良好制度環境。足見國家對中小微企業發展的重視程度。

那么究竟如何破解制約小微企業發展的資金難題呢？這需要我們先找出原因然后對癥下藥。

一、小微企業融資難的原因

（一）內在原因

一是融資渠道單一。小微企業的融資渠道主要有兩條：一是內源融資，二是外源融資，其中又可分為間接融資和直接融資兩種形式：間接融資是指以銀行、信用社等金融機構為中介的融資；直接融資是指以股票和債券形式公開向社會募集資金以及通過向租賃公司辦理融資租賃的方式融通資金。但多數小微企業的籌資仍然為向銀行和小額貸款公司貸款，而合資、投資等其他融資方式利用率低。通過直接融資渠道的數額極小，僅占1.8%。

二是受企業管理缺陷的影響。絕大多數抵押能力不達標的小微企業存在著法人治理結構不完善、財務制度不健全，內部管理水平低、經營風險大等問題，其內控機制達不到銀行發放貸款所要求的標準。

（二）外部原因

一是銀行風險控制的要求。出于風險防范需要，無論是國有商業銀行還是地方性銀行，對抵押能力不達標的小微企業均要求有擔保公司提供擔保。但多數抵押能力不達標的小微企業無法得到擔保公司的擔保。特別是位于鄉鎮的小微企業，大多使用的是以前鎮辦、村辦企業遺留的舊廠房，土地屬集體所有，機器設備老舊，抵押物價值低。對于這類小微企業，擔保公司不愿意提供擔保。

二是銀行信貸管理的制約。國有商業銀行對其縣級分支機構的信貸業務普遍采取“指標控制、逐級審批”的管理模式。一方面，這種信息不對稱導致許多雖然抵押物存在缺陷，但經營前景較好、現金流較大的小微企業提出的貸款申請被判“死刑”。另一方面，縣級分支機構為了保證上報貸款的審批通過率，往往會優先上報抵押物充足、償還能力強、貸款額度大的客戶申請，從而在事實上造成了對抵押能力不達標的小微企業的歧視性待遇。

三是地區發展戰略的沖擊。地方政府為滿足快速發展經濟的需要，熱衷于發展規模企業和龍頭企業，以期達到短時間內迅速提高地區經濟總量的目的。在這種經濟發展戰略的指導下，政府希望銀行將信貸資金更多地投向規模以上工業企業和農業產業化龍頭企業，這也在一定程度上擠占了小微企業獲取信貸資金支持的空間。

二、破解小微企業融資難的策略

一是健全金融服務小微企業的多層體系。一方面要加快村鎮銀行、小額貸款公司等專門服務于小微企業的“草根”金融機構在縣域、鄉鎮的落戶速度

二是加大銀行與擔保公司合作的力度。筆者走訪多位銀行業金融機構的負責人均表示，擔保公司參與是解決小微企業融資難的有效途徑，也是現行信貸管理體制下解決小微企業融資難的現實需要。但是，目前成立的信用擔保機構，大部分行政色彩濃厚，注冊資本到位率低，運轉很不規范，同時存在擔保基金量小，協助銀行選擇困難等問題。為此我們應該加強擔保機構建設，進一步完善擔保體系。

三是銀行努力優化貸款程序，減少放貸成本。銀行要改變傳統的以大企業為主的操作流程。在傳統的審貸流程上，進一步縮減不必要的環節和過程，對小微企業可以采取差別化的授權機制。對符合一定條件的小微企業快速審貸，提高效率。

四是加快發展民間借貸市場。促進民間借貸市場發展要明確民間借貸的合法地位，在法律層面明確正常民間借貸和非法金融活動的界限，對正常的民間借貸給予法律上的保護；要引導典當行、舊物行、中介公司等民間借貸機構向小額貸款公司和財務公司轉化。通過降低小額貸款公司、財務公司準入門檻等方式，逐步將民間借貸機構納入準金融企業管理，從而引導更多的民間閑置資本進入規范化的融資市場，實現民間借貸行為的陽光化、規范化和專業化。

五是采取商業集群批量開發營銷模式，這方面民生銀行的做法值得借鑒和推廣。民生銀行首先將小微企業融資業務的重點發展行業定位于“國家產業政策支持、區域優勢明顯、受經濟波動和通脹影響較小、經營周期相對穩定、與大眾生活密切相關、日常認知度高的行業”。在此前提下，緊緊圍繞“商業圈”、“產業鏈”及“供應鏈”（一圈兩鏈）集群 進行批量的、系統性開發和授信。

六是降低小微企業的融資成本。由于財務杠桿的作用，在同樣負債規模的條件下，負債的利息率越高，企業所負擔的利息費用支出就越多，企業破產危險的可能性也隨之增大。

七是設立統一、高效的小微企業管理機構和金融機構，并加強、完善對其宏觀管理。一些發達國家有完善的管理機構，為小微企業的健康發展營造出良好的外部宏觀環境。如日本在通產省設置了中小企業廳；美國設立了永久性的聯邦機構小企業管理局；英國貿易工業部設有小企業服務局。我國目前的實際情況是各企業分屬于各級政府及各個產業的主管部門，管理比較分散。可以把目前涉及中小企業的管理職能的有關部門進行剝離合并，組建具有綜合協調能力的權威機構。

參考文獻

［1］趙國忻.中小企業融資[M].高等教育出版社,2012.

篇（9）

引言

小微企業的概念由著名經濟學家郎咸平教授提出，指個體工商戶、家庭式作坊、微型企業及小型企業的統稱。目前，我國小微企業規模接近5000萬家，占全國企業總數的99%，貢獻了近三分值二的所得稅和60%的GDP，并創造了超過80%的就業機會，對國名經濟發展的支撐作用越來越大。然而，小微企業仍然普遍存在著管理不規范、缺乏核心競爭力、風險管理能力低能問題，從而影響企業有效地利用金融服務來發展壯大。根據2012年，北京大學國家發展研究院與阿里巴巴集團聯合的《中西部小微企業經營與融資現狀調研報告》顯示：72.92%的小微企業需要融資，但銀行貸款難以滿足企業需求，近七成的企業融資主要途徑為向親戚朋友借款，小微企業中的95%沒有與金融機構發生任何借貸關系。

盡管小微企業的金融服務存在較大風險，但這僅僅是對比現有的服務模式來而言的。小微企業的風險管控和服務產品設計與銀行的其他服務對象有較大差異，因此需要銀行進行風險管理和產品設計的創新。只要能找到適合小微企業的服務模式，便一定能將風險控制在可接受的范圍內。

一、小微企業的特點及其金融服務需求

小微企業的特點主要有規模小、同質性強、業務變化大、管理簡單、風險抵御能力差等。小微企業的特點決定了其獲得金融服務難度遠遠大于大中型企業，同時也決定了小微企業的金融服務需求具有自身的特點。因此，銀行在開展小微企業金融服務業務時，必須對小微企業的特點有深入了解：

第一、小微企業最顯著的特點是規模小，出了小型企業以外，以家庭作坊、個體工商戶等形式存在的小微企業的人數規模不超過50人，如小型服裝店、飯店、家庭加工作坊等。規模小不僅體現在人數上，還體現在資本和業務規模上。大部分小微企業的注冊資本從幾萬到幾十萬、上百萬不等，年營業規模也在幾十萬到百萬之間。

第二、主營業務同質程度高。小微企業數量龐大切分布密度較大，因此在同一區域內會集中眾多經營相同業務的企業。以浙江家庭作坊為例，村鎮具有特有的主導產業，而在村鎮內部，幾乎所有住戶都對同類產品進行代加工。再如飯店和小超市，在產品和服務上具有高度的同質性，同時分布密度也很大。

第三，管理簡單、業務變化大。小微企業的管理簡單粗放，生產計劃、銷售管理、財務管理等工作基本都有企業主一人控制。簡單快捷的管理模式適應與小微企業的特性，有利于企業快速做出決策，或對經營業務進行調整。因此，從這個角度看，小微企業對于風險的預警和應對具有一定的優勢。但也正由于缺乏規范的財務管理及人為因素的影響，使得小微企業無法獲得外部較高的資信評價。

第四，抵御風險能力較弱。由于主營業務，資金來源單一，在面臨較大市場波動或擴大再生產時，小微企業很有可能會因為經營業績下滑，或錯誤的決策導致盲目的擴大規模而資金鏈斷裂。因此，對于小微企業而言，需要通過不斷地調整業務方向、規模等來應對市場的波動。

二、小微企業金融服務需求及其風險

（1）小微企業的金融服務需求

從上文對小微企業的特點分析可以看出，小微企業對于金融服務的需求一方面是為了適當的擴大再生產，但更重要是利用金融服務來實現其業務調整，以應對市場波動。小微企業的金融服務需求特點可以概括為“短、小、頻、急”四個字：

首先，小微企業的融資需求周期較短。小微企業的生產計劃大多按照月度來進行制定，且不同年份的同一個月的市場預測也具有較大差異。因此，小微企業不會持有大量的閑置資金。大部分企業主會通過兩種方式來融資：一是以公司名義，向有過合作或是交易的公司借錢；二是以個人名義向朋友借錢。這兩種方式不僅能夠快速獲得資金，還能形成良好的互助關系，任意一方的閑置資金都可以隨時進行其他方的需要進行流動。

其次，資金需求緊急。小微企業會由于市場的突然變化而發生資金進出的短期大幅波動，例如服裝店會由于“爆款”而帶來意外的市場需求，此時企業需要在最短的時間內獲得資金，并投入生產。因為如果在幾天或幾周內無法到貨，那么顧客的需求會很快被其他店鋪消化。或者由于投資失誤，庫存大量積壓導致資金鏈斷裂，此時企業就需要有小額資金來進行調整。

最后，融資規模小、頻率高。小微企業本身的總體業務規模較小，且資金周轉較短，因此其融資規模小且頻率高。例如個體工商戶或家庭作坊，可能在一個季度內會產生多次幾萬元的融資需求。大部分融資需求能夠通過坊間借貸來滿足，但如前文提到的小微企業的業務同質性較強，因此市場變化對相關企業會有一致的影響。因此在出現資金短缺的情況下，小微企業主可能很難在同行那里獲得資金。此外，具有一定規模的小微企業，資金需求可能有十幾萬甚至幾十萬，這樣規模的借貸很難從親戚朋友那里獲得。此時就需要商業銀行進行支持。

（2）小微企業金融服務的風險

小微企業金融服務的風險主要來自于小微企業，如企業內部風險管理缺失或能力不足、缺乏抵押品等等。大部分小微企業制度不完善，管理不規范。盡管小微企業不適用過于復雜的制度和流程，但對業務風險和財務風險進行有效管理，是小微企業必須具備的能力。而大多數小微企業在投資決策、生產銷售管理等都由企業主決定，具有較大的隨意性。此外，小微企業應對金融機構時不夠專業，缺乏銀行考核時所需要的報表資料。這都給銀行提供金融服務時的風險管理帶來巨大的挑戰。

在我國，抵押是向銀行貸款的前提條件。然而許多小微企業沒有抵押品，或抵押品的貶值風險較大，因此很難從銀行獲得貸款。一些通過項目來進行申請的企業，由于項目不具有核心競爭力或樂觀的市場預期，這樣也很難獲得銀行的支持。此外，小微企業抗風險能力低。小微企業的資本構成簡單，絕大多數是由企業主全資出資，因此在業務惡化時，缺乏后續有力的自有資本支撐，如果依靠銀行貸款進行維持，一旦發生宏觀經濟較大波動或行業形勢突變，總會最先倒下，從而給銀行造成壞賬。

商業銀行對于小微企業的價值僅僅體現在資金的融通，而更要有綜合性的金融服務。銀行需要針對小微企業定制服務產品、設計符合小微企業金融服務需求的業務流程和政策。使用正確的方法，讓專業的人做專業的市，才能保證效率和管控風險。

三、小微企業金融服務風險管控創新

（1）打包金融服務，有效分散風險

為小微企業提供金融服務，首先應對客戶群進行整合打包。將單個服務變成團體服務，能夠有效降低服務成本。銀行分支機構可以將服務范圍內的小微企業進行分類，并確定最小的服務對象包，如一個客戶經理團隊負責某一個或幾個街區的小微企業，每個客戶經理負責其中的某一行業的所有企業。由于同一街區具有類似的經營環境和人際關系，因此能夠進行批量經營業績預測等分析。例如某商業銀行了解到某區域內的物流公司運輸車輛保險理賠十分麻煩，因此便由銀行出面，將這一區域所有物流小微企業的需求進行打包，并與保險公司進行談判，達成協議后保險公司成立對口團隊來對接。這樣一來保險公司得到了團隊客戶，銀行也降低了客戶不確定性，客戶也獲得了優惠的價格和服務。

（2）簡化服務流程與標準

在將客戶進行分區、組團以后，客戶經理就能專注于特定區域特定行業的客戶。客戶經理與客戶的溝通交流增加，從而獲得了大量的經營和資信的信息，銀行就能從業務流程上節省許多手續和環節，從而定制簡便快捷的服務流程和標準。首先，減少貸款申請是的手續和流程。例如重慶的部分商業銀行通過“一次調查、一張表通用、簽一份合同”，就能完成微企貸款的申請、審查、審批。在資料齊全的情況下，貸款資金最快1個工作日就能到賬。同時，開辟小微企業貸款“網上快速通道”，由對口的客戶經理和辦理人員進行服務。

（3）主動服務，匹配需求

從銀行服務角度看，小微企業金融服務風險大的原因在于：商業銀行沒有對小微企業的特點和金融服務需求進行深入分析，更沒有針對這些特點對業務模式、產品和服務進行創新，而僅僅只看到了風險和成本。實質上，小微企業的風險和其金融服務需求之間是匹配的。只要銀行能夠主動投入到小微企業的金融服務市場中，一定能夠達到共贏的局面。在對業務模式進行上述創新后，銀行應將金融服務“送貨上門”，與企業群體進行研討，通過交流來了解小微企業的行業發展規律及企業的業務特點，從而提高授信方案、產品和服務的匹配度。

（4）助力企業提升競爭力

管控小微企業金融服務風險的根本途徑，還是應幫助提高小微企業的風險管理能力。例如，很大一部分小微企業的融資需求來自于創業期，即在企業成立初期，自由資金無法滿足項目啟動要求或在業務起步時需要的支撐。對于這類融資需求，銀行應當幫助小微企業進行項目的可行性研究，項目風險控制方法、退出機制的制定，從而使風險在最前端就得到有效控制。而擴大再生產是小微企業金融服務的又一動因，隨著小微企業規模的擴大，企業的分工更加明細、業務管理也更加復雜。因此，銀行應持續跟蹤企業的發展，幫助企業提升核心競爭力，建立規范的管理制度，才能保證企業的風險處于銀行的監控之下。（作者單位：貴州仁懷市農村信用合作聯社）

參考文獻

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[3]齊巍巍，小微企業金融服務國際經驗分析及啟示[J]，農村金融研究，2012（4）

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摘要：縣域小微企業的發展離不開良好的金融環境和高效的金融支持。如何提升縣域金融服務水平，以便更好地促進小微企業的發展是本文探討的問題。本文在深入剖析了我國縣域金融服務存在的問題及其原因之后，根據我國縣域金融服務的實際情況，有針對性地提出了縣域金融服務應從機構創新、產品創新、業務創新和外部環境建設等路徑提升自身能力，支持縣域小微企業發展。

關鍵詞 ：縣域金融服務；縣域小微企業；縣域經濟

中圖分類號：F830.39 文獻標識碼：A 文章編號：1000-176X(2015)09-0058-05

收稿日期：2015-06-18

基金項目：國家社會科學基金項目“城鎮化進程中縣域經濟與縣域金融服務協同發展研究” （13BJY172）； 天津市高等學校創新團隊項目“小微企業的創新發展機制及國際比較研究”（TD12-5055）

作者簡介：高曉燕（1964-），女，河北鹿泉人，教授，博士，主要從事金融創新和農村金融研究。E-mail：15900374451@163.com

一、引言

縣域經濟是我國國民經濟的基礎，主體是小微企業。發展縣域小微企業是加快縣域經濟結構轉型升級、實現縣域經濟跨越式發展的重要支撐，也是推進城鎮化建設、破解“三農”問題的根本途徑。近年來由于多種原因，我國縣域金融體系在服務小微企業過程中遇到了很多來自自身和外界的難題，這在一定程度上制約了縣域小微企業的發展壯大，也限制了縣域金融機構自身的發展。

目前，理論界有針對性地從支持縣域小微企業發展的角度進行研究的文獻還比較少。如果用現有的縣域金融相關理論提出能夠進一步促進小微企業發展的縣域金融服務方案，則會豐富縣域金融的理論性研究。這也將從理論上為提升縣域金融服務小微企業的能力這一問題提供指導，同時也有利于完善縣域金融服務，促進小微企業健康可持續發展。

二、國內外研究現狀

（一）國外研究

在行政區域劃分制度上，我國與其他國家存在著明顯差異。國外大多數地區并沒有“縣域”的概念。國外文獻主要從對區域金融發展與經濟增長關系的實證和理論研究對國外的文獻展開簡要分析與討論。

McKinnon［1］和Shaw［2］提出了關于發展中國家“金融深化”和“金融抑制”的理論，認為一國的金融體制對該國的經濟發展起到促進作用或是阻礙作用，主要是看政府的金融政策和金融制度安排是否適合該國經濟的發展水平。Levine和Zervos［3］認為金融體系共有五種功能，由于交易成本和信息不對稱的存在，可能會導致市場磨擦。而金融體系可以融通資金、促進金融資源的合理配置消除市場摩擦，促進經濟的增長。Evrensel［4］通過研究證明在金融一體化的市場中，不同水平的區域金融發展情況對該地區經濟發展情況的影響各不相同，同時對新創辦企業倒閉率的影響也存在差異。Fung［5］認為金融發展與經濟增長之間存在著一種相互影響的關系。在經濟發展初期，這種相互關系表現得比較明顯，隨著經濟的進一步發展，這種關系逐漸減弱。

（二）國內研究

1.縣域金融服務存在的問題

周俊才［6］以甘肅省定西市為例，認為在經濟欠發達地區，構建現代金融服務體系存在的困難主要有：信息分散、缺乏統一規劃、法制不完善和人員不足等。尹帥和范滿志［7］認為在我國整個金融體制改革過程中，縣域地區金融服務存在的主要問題有金融網點不足、人員缺乏和貸款權限不足等。陳西平等［8］認為在縣域地區金融服務存在的主要問題包括融資擔保體系建設落后、金融產品及服務創新有待提高、金融資源利用率不足和金融服務網點缺乏等。張向民［9］認為縣域金融服務創新有三重困難——整合難、推進難、自主難；三個不夠——供給與需求匹配不夠、主體與客體協調不夠、目標與環境適應不夠；三個缺乏——缺乏差異性、缺乏品牌效應、缺乏長效機制。李新光［10］通過分析云南省寧蒗縣金融發展情況，認為金融服務面臨著縣域金融機構和服務規模較小、金融網點少、員工素質不高、縣域金融產品缺乏創新和縣域地區的金融供給不足等問題。

2.提升縣域金融服務的對策

石晶等［11］認為要創新縣域金融服務品種、完善縣域金融服務，一是政府要制定優惠的貸款利率政策，降低小微企業的利息支出；二是創新貸款的抵押擔保辦法，降低貸款的門檻；三是盡快開展小微企業保險業務，并適應小額信用貸款的需求。潘海英和吳明［12］通過對溫嶺市的調查研究表明，需要大力發展非正規金融和信用擔保機構，并通過業務創新和加大政府的政策支持來促進小微企業的發展。許葳［13］以農業銀行為例，提出縣域金融機構應實施差異化信貸政策；發展融資租賃等多元化的間接融資模式；發展小微企業投資銀行業務等；實行精細化、綜合化管理等。王雅卉和謝元態［14］提出要完善縣域金融體系，需要對金融制度進行改革和創新，從而加大縣域金融資源的供給；同時，還要加強政府支持和監管，對縣域金融機構進行差異化改革。

目前在國內，對于縣域金融發展的研究主要是借鑒國外的成熟經驗和理論，提出適合我國經濟條件的發展對策，還沒有形成一套完整和科學的理論框架。對如何提升縣域金融服務，為小微企業發展提供更有力的金融支持進行系統研究的更少。本文結合我國縣域金融服務的現狀，提出提升縣域金融服務小微企業能力的策略。

三、縣域金融服務小微企業的現狀分析

（一）縣域小微企業發展對金融服務的需求現狀分析

1.縣域小微企業的迅猛發展需要大量的資金投入

目前縣域小微企業面臨的融資形勢仍然比較嚴峻。一方面小微企業資金需求規模擴大。由于縣域資金外流現象嚴重，縣域小微企業得到的貸款比例不斷下降，有相當部分小微企業的融資需求沒有得到滿足；另一方面由于縣域資金的集中化使用，金融機構更傾向于向大型企業、優勢產業集中投放資金，導致小微企業需要的長期資金支持也得不到滿足。

2.縣域小微企業的經營多元化需要創新金融服務

（1）對綜合金融服務的需求。目前，我國縣域金融市場的核心仍然是銀行類金融機構，證券、保險、投資基金等其他類型的金融機構都不發達，投融資類金融品種也很少。由于縣域小微企業規模小、風險大、回報率低，保險類和擔保類金融機構都不愿意向縣域小微企業提供金融服務。對一些資金需求規模較大的小微企業缺乏專業的資信評級機構對其進行信用評估，也缺乏擔保機構為其提供擔保支持，這都導致了小微企業的融資需求面臨更大的壓力。

（2）對新型金融產品的需求。目前，相對于比較發達的城市金融市場，縣域地區的金融市場存在著規模較小，機構不健全，金融產品比較單一等諸多問題。單一的金融體系難以滿足縣域小微企業的多層次、寬范圍的金融需求，也使小微企業難以通過金融產品的有效組合來避免經營風險［12］。

（二）縣域金融服務的供給現狀分析

1.縣域金融服務體系的構成情況

自1993年《國務院關于金融體制改革的決定》頒布以來，我國已經逐步形成了以銀行類、證券類和保險類等正規金融機構為主導的以民間借貸等非正規金融為補充的縣域金融體系。

（1）正規金融機構。在縣域地區，以銀行、證券、保險為主的正規金融機構是構成我國縣域金融體系的主體。縣域金融服務對縣域小微企業發展的支持，主要是通過銀行類金融機構得以實現的。

（2）非正規金融機構。非正規金融機構主要是指一些非法定的提供資金融通的金融機構，包括民間借貸、合會和地下錢莊等。非正規金融機構對我國縣域經濟的發展，特別是縣域小微企業的發展都發揮了重要的補充作用，因此，也是我國縣域金融體系的重要組成部分。

2.縣域金融服務的供給情況

隨著縣域經濟的發展和縣域金融體制改革的不斷深化，縣域金融體系不斷完善，除傳統的金融機構外，一些資金互助社、小額貸款公司和村鎮銀行等新型農村金融機構也在部分地區興起。這些新型金融機構的出現都有力地促進了縣域經濟的發展。縣域金融的資金規模不斷擴大，總量大幅增長。根據中國統計局的數據顯示，截至2013年年末，全國主要農村金融機構

此處的農村金融機構主要指農村信用社、農村合作銀行和農村商業銀行。的人民幣貸款余額為6.68萬億元，同比增長17.60%。

縣域金融的發展也極大地支撐了縣域經濟的跨越式發展。縣域金融產品和服務方式不斷創新。隨著縣域金融市場的發展，縣域金融產品和服務方式不斷創新。目前，部分縣域不斷探索成立了新型貸款的擔保方式，提出了存貨質押和應收票據質押貸款等，降低了縣域小微企業貸款的門檻。

四、縣域金融服務存在的問題及原因分析

（一）縣域金融服務存在的問題

1.縣域金融服務體系不完善

由于縣域小微企業的發展水平相對較低，與大企業、龍頭企業相比，金融機構的投資回報率較低，因此，金融機構在縣域地區開展業務，參與縣域金融體系建設的積極性和動力不足。第一，商業銀行提供的貸款無法滿足縣域小微企業的金融需求。商業銀行由于貸款審批權的上移，在縣域的貸款主要是偏向龍頭企業，對縣域小微企業的貸款支持不斷減少。第二，地方性中小金融機構整體規模較小且分布不均勻，難以發揮應有的作用。

2.縣域非銀行類金融機構的整體規模偏小

第一，小微企業信用擔保機構規模較小，擔保額有限。對于縣域小微企業來說，擔保貸款是一個重要的融資途徑。但由于縣域小微企業自身條件和資信情況的限制，商業性的貸款擔保機構也不愿為縣域小微企業提供擔保支持。第二，保費標準過高。在縣域地區，由于小微企業在經營過程中抵御風險能力弱，因此，保險公司對小微企業制定的保費標準也相應較高，導致投保意愿較低。第三，中小信托機構的發展也是處于初步階段，業務規模比較小，在一些地區甚至沒有相應的網點，與其他金融機構相比，其市場份額明顯偏低。

3.金融產品結構不完善，創新不足

目前，由于縣域小微企業普遍缺少抵質押物和有效擔保，雖然有一些金融機構也專門開發了一些適合縣域小微企業融資需求的金融產品，但這些金融產品在最低金額限制、貸款利率和期限以及還款要求等方面還是難以滿足縣域小微企業多樣化的金融需求。同時，由于縣域金融市場缺乏競爭，金融機構也沒有產品創新的動力和積極性，因而導致縣域金融產品創新不足，甚至一些成熟的金融創新產品受地域和品牌的影響也未能在縣域推廣。

（二）縣域金融服務存在問題的原因剖析

1.商業銀行的股份制改革導致縣域地區金融網點撤離

1994年的金融體制改革把商業銀行與政策性銀行分離開來，商業銀行走向了市場化的道路，成為自主經營、自負盈虧、自擔風險的金融機構。商業銀行開始在廣大縣域地區吸收大量存款，但這些資金通過上級流向了經濟更發達的地區。同時，在縣域地區提供金融業務大幅收縮，導致縣域小微企業的資金需求無法得到滿足。以農村存貸款資金為例，1997—2009年，我國通過金融渠道的流出的農村存貸款規模基本上是逐年增加的，從1997年的2 314.80億元增長到2009年的3.30萬億元，增長了13倍，凈流出總額高達14.90萬億元。特別是從2001年以后流出速度明顯提高，

資料來源：1997—2010年《中國統計年鑒》。這也就導致了當地的中小企業融資不足。

2.商業銀行貸款審批權的上移提高了小微企業的貸款門檻

隨著商業銀行的改制和貸款審批權的上移，縣域資金逐步向城市地區轉移，同時，出于安全性和效益性的考慮，商業銀行開始將縣域支行的貸款審批權上交。縣級以下各營業網點主要以存款、代收代付等中間業務為主，貸款權限很小，很多縣級支行只有貸款的調查權，而無貸款的審批權［7］。對于許多縣域小微企業的貸款需求需要上級分行的審批才能進行，這也客觀增加了貸款的審批流程和時間，而貸款的終身責任制也使基層的信貸人員不愿承擔風險，發放貸款非常謹慎，這都無形提高了縣域小微企業貸款的門檻。

3.縣域金融產品缺乏創新，無法滿足小微企業的需求

在縣域金融市場中，金融機構處于賣方市場，在資金供給方面基本處于壟斷地位，缺乏市場競爭。所以商業銀行沒有動力也沒有意愿開發新的產品，這就無法滿足縣域小微企業“短、急、快”的金融需求。多年來，縣域商業銀行提供的金融產品主要是一些簡單的存取款、代收代付等中間業務。貸款的品種少、額度小，且在還款期限、利率等方面也不適合縣域小微企業的金融需求。中間業務品種較少，一些承兌、信用卡、保函類的金融業務在縣域地區沒有推廣開來；而證券、保險和公司理財類的金融產品也很少在縣域地區開展。

五、提升縣域金融服務小微企業的路徑

（一）縣域金融機構

1.明確縣域商業銀行的主渠道作用

縣域小微企業發展所需的大量資金為商業銀行發放貸款、獲取盈利提供了很好的機會。商業銀行要把握住國家大力支持縣域小微企業發展這一良機，調整自身的信貸結構，支持縣域營業網點將信貸政策向縣域小微企業傾斜。農業銀行可以充分利用自身的資金和網點優勢，豐富對縣域小微企業的金融服務；其他商業銀行也要積極參與到縣域經濟金融的快速發展中，爭取向縣域地區，特別是縣域小微企業推出更加多元化、綜合化的信貸政策。

2.強化農業發展銀行的扶持作用

隨著縣域經濟的發展，縣域小微企業產生了大量的融資需求，但是部分縣域小微企業由于自身條件的限制，如規模小、缺乏擔保物等，無法達到商業銀行的放貸條件，從商業銀行取得貸款。這就需要強化農業發展銀行對縣域小微企業金融服務的扶持作用，為縣域小微企業提供政策性貸款業務。例如，由農業發展銀行給商業銀行提供貸款補貼，引導商業銀行和其他金融機構的資金流回縣域地區，來有效支持縣域小微企業的發展。

3.增強其他金融機構的主力軍作用

對于中國郵政儲蓄銀行來說，其定位之一就是服務縣域小微企業。依托其網絡優勢，中國郵政儲蓄銀行推出了專門的小微企業貸款，用于滿足小微企業的資金周轉需要。對農信社來說，要適應小微企業的快速發展形勢，不斷調整信貸政策，提供更適合縣域小微企業多樣化的金融服務，例如，大力發展信用聯盟貸款和小微企業聯保貸款等。對于新型農村金融機構，可利用信息優勢和貸款程序比較靈活等特點，不斷完善各自的市場地位。

（二）縣域金融產品

1.完善縣域金融產品的供給結構

縣域金融機構要拓寬對縣域小微企業的金融服務，不僅要提供單一的存貸款業務，還要根據縣域小微企業的需求，為小微企業設計和開發更加多樣化的金融服務產品，例如結算、承兌、保險、理財和財務咨詢等。為了彌補縣域地區金融網點的不足，還可以向小微企業主推廣網絡銀行、電話銀行和手機銀行等網絡金融服務，同時還可以逐步推廣小微企業保險和商品遠期、期貨等金融衍生產品，從而有效地防范和規避小微企業生產風險和信貸風險。

2.拓寬縣域小微企業的抵押物范圍和支付結算方式

創新和拓展縣域小微企業的融資擔保抵押物范圍，推動小微企業股權融資、知識產權融資以及商標經營權融資等新型抵押貸款方式，同時還可以開展融資租賃、應收賬款融資和發行可轉換債券等，來解決縣域小微企業因缺乏抵押物而無法取得貸款的問題。還要創新縣域地區的支付結算方式，大力推進縣域地區電子化金融的建設。增加ATM、CDS等自助設備，培養縣域小微企業新的支付習慣。要擴大銀行承兌匯票、票據貼現等非現金支付結算工具在小微企業中的應用。

（三）縣域金融業務

1.建立縣域小微企業信用擔保體系

政府要為縣域小微企業建立專門的信用擔保體系，促進縣域小微企業融資。政府還要設立專項風險保障資金等，一方面用于為商業銀行的小微企業貸款提供風險保障；另一方面支持各地小微企業信用擔保機構和再擔保機構的發展。同時，還要大力發展互、商業性擔保機構，完善小微企業信用擔保體系。另外，還可以創新擔保融資方式，發展小微企業聯保、互保和上下游企業間的產業鏈擔保等融資產品，探索各種新型擔保方式。

2.大力發展小微企業保險業務

要健全小微企業保險體系，為縣域小微企業提供新的融資途徑。第一，要由政府出資建立政策性的保險機構和再保險機構，全面涉足一些商業保險不愿涉足的領域，同時為其他保險機構提供保險服務。第二，要要鼓勵現有商業保險機構開展小微企業保險業務，形成多元化、綜合化的小微企業保險體系。第三，還要加強保險業與銀行業、證券業的合作，開發一些金融相對較小、風險較低、適合縣域小微企業需求的保險產品，豐富縣域小微企業的投融資渠道和風險防范途徑。

3.拓寬小微企業的直接融資渠道

要促進縣域小微企業健全經營管理制度和財務制度，改善縣域小微企業的直接融資環境。小微企業通過資本市場的融資渠道主要包括股權融資和債權融資。對于一些規模較小、具有良好發展潛力的縣域小微企業可鼓勵其發行債券，由政府或金融機構等提供擔保，加大直接融資在縣域小微企業融資途徑中所占比例。對于一些成長較快的科技型和高新技術型小微企業可探索股權融資和技術產權融資等，將股權、技術、知識產權等轉化為資金資產，從而取得快速、高效、低成本的融資。另外還可以發展其他融資途徑，例如鼓勵金融機構和其他資本開展針對縣域小微企業的融資租賃業務，推廣票據貼現、承兌、托收、和信用證等多種非現金類融資工具的運用等。

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