碳減排的經(jīng)濟(jì)影響分析匯總十篇

序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過(guò)程，我們?yōu)槟扑]十篇碳減排的經(jīng)濟(jì)影響分析范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來(lái)更深刻的閱讀感受。

篇（1）

一、國(guó)外相關(guān)研究

國(guó)外有關(guān)金融支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的研究，主要集中在碳減排影響因素、金融支持技術(shù)創(chuàng)新并促進(jìn)碳減排、金融資金支持對(duì)碳減排的作用研究等方面。

（一）碳減排影響因素研究

關(guān)于經(jīng)濟(jì)與環(huán)境關(guān)系的研究。Shafik N.（1992）等認(rèn)為在經(jīng)濟(jì)發(fā)展以農(nóng)業(yè)為主的時(shí)期，二氧化碳排放量少；隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，工業(yè)發(fā)展對(duì)資源的需求急劇增加，此時(shí)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)伴隨碳排放的急劇增加；當(dāng)?shù)谌a(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)時(shí)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)資金、技術(shù)的需求增加，對(duì)能源資源的需求減少，且隨著技術(shù)的提高促進(jìn)能源利用率提高、碳排放減少，此時(shí)環(huán)境質(zhì)量得以改善[1]。Lester R. Brown（2005）提出經(jīng)濟(jì)發(fā)展要以B模式代替A模式，A模式是指高碳化的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)以環(huán)境破壞為代價(jià)；B模式以可再生能源為基礎(chǔ)，倡導(dǎo)低碳化經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式[2]。

關(guān)于環(huán)境金融的研究方面。Jose Salazar（1998）較早提出環(huán)境金融，認(rèn)為環(huán)境金融是連接環(huán)境產(chǎn)業(yè)和金融業(yè)之間的橋梁，對(duì)金融業(yè)與環(huán)境產(chǎn)業(yè)之間的關(guān)系進(jìn)行分析，提出發(fā)展金融創(chuàng)新，以保護(hù)環(huán)境和生物多樣性[3]。Cowan E.（1999）認(rèn)為環(huán)境金融是環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融的結(jié)合，在環(huán)境金融的基礎(chǔ)上，探討了發(fā)揮金融市場(chǎng)的資金配置功能為環(huán)境經(jīng)濟(jì)進(jìn)行融資的渠道[4]。Marcel Jeucken（2001）分析了銀行業(yè)與可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系，認(rèn)為銀行業(yè)對(duì)待可持續(xù)發(fā)展的態(tài)度由抗拒、規(guī)避，轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極和可持續(xù)發(fā)展階段，其通過(guò)激勵(lì)手段促進(jìn)經(jīng)濟(jì)主體保護(hù)環(huán)境，在可持續(xù)發(fā)展中起著不可替代的作用[5]。Sonia Labatt和Rodeny Wh-

ite（2002）研究了氣候變化問(wèn)題給金融行業(yè)發(fā)展帶來(lái)的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，將環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)納入企業(yè)評(píng)級(jí)，并介紹了金融行業(yè)進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方法，以及為環(huán)境保護(hù)而開(kāi)發(fā)的環(huán)境金融產(chǎn)品[6]。T.E.Gradel和B.R.Allenby（2003）探討了金融在環(huán)境保護(hù)中所發(fā)揮的重要作用，并提出了金融促進(jìn)環(huán)境保護(hù)的相關(guān)建議[7]。

在碳減排影響因素研究中，Wang（2005）對(duì)中國(guó)1957―2000 年二氧化碳排放總量數(shù)據(jù)做了分解，發(fā)現(xiàn)能源強(qiáng)度降低對(duì)中國(guó)碳減排貢獻(xiàn)最大，其次為能源結(jié)構(gòu)和可再生能源的投入[8]。Chang（2008）通過(guò)研究臺(tái)灣地區(qū)1989―2004 年二氧化碳排放的影響因素發(fā)現(xiàn)，能源強(qiáng)度、能源結(jié)構(gòu)的低碳化變化，對(duì)碳排放影響較為明顯[9]。Salvador Enrique Puliafito（2008）等從人口規(guī)模角度研究低碳經(jīng)濟(jì)，通過(guò)分析人口、GDP、能源消耗與碳排放量之間的相互關(guān)系，得出碳排放量隨著人口的增加而增加的結(jié)論[10]。Ugur Soytas（2009）采用VAR 模型對(duì)美國(guó)和土耳其的實(shí)證研究均表明，能源消耗是碳排放增長(zhǎng)的格蘭杰成因而非GDP，并據(jù)此提出了通過(guò)增加使用清潔能源、降低能源強(qiáng)度等措施來(lái)實(shí)現(xiàn)碳減排的政策[11]。

（二）金融支持技術(shù)創(chuàng)新從而促進(jìn)碳減排研究

King和Levine（1993）認(rèn)為一個(gè)功能健全的金融體系會(huì)通過(guò)金融支持促進(jìn)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新和進(jìn)步，在這個(gè)理論的基礎(chǔ)上他們對(duì)1960―1989年80個(gè)國(guó)家的面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證分析，表明金融機(jī)構(gòu)的金融支持對(duì)技術(shù)創(chuàng)新和進(jìn)步有重要的影響[12]。Fuente和Marin（1996）的研究表明金融發(fā)展在一定程度上利于將資金高效地運(yùn)用在風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目上，促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步和創(chuàng)新，進(jìn)而有助于提高能源的利用效率，從而推動(dòng)碳減排的實(shí)施[13]。

Beck，Levine和Loayza（2000）運(yùn)用動(dòng)態(tài)面板模型的實(shí)證研究表明，金融支持能夠促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的原因不僅是增加了資本的存量，更重要的因素是金融支持提高了經(jīng)濟(jì)的全要素生產(chǎn)率，即金融支持能夠通過(guò)促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新從而推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，有利于碳減排的發(fā)展[14]。Gradel和Allenby（2003）在《產(chǎn)業(yè)生態(tài)學(xué)》中把金融納入環(huán)境保護(hù)與產(chǎn)業(yè)發(fā)展的理論框架中，認(rèn)為金融作為一種服務(wù)能促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)之間相協(xié)調(diào)[15]。

Hanson和Laitner（2004）通過(guò)產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)評(píng)估模型對(duì)美國(guó)的研究得出，實(shí)施引導(dǎo)技術(shù)進(jìn)步的投資政策可以保證二氧化碳排放量的減少，有利于美國(guó)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，表明美國(guó)要減少碳排放需要對(duì)低碳技術(shù)投入大量的資金[16]。在金融支持技術(shù)創(chuàng)新從而促進(jìn)碳減排研究中，Kneller和Stevens （2006）運(yùn)用隨機(jī)前沿分析方法研究發(fā)現(xiàn)企業(yè)對(duì)R&D的資金投入有利于技術(shù)效率提高，以及提升企業(yè)碳減排的水平[17]。

Tamazian等（2009）選取金磚四國(guó)（中國(guó)、俄羅斯、巴西和印度）1992―2004年的面板數(shù)據(jù)研究金融發(fā)展與環(huán)境質(zhì)量之間的關(guān)系，并加入美國(guó)和日本的數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)金融發(fā)展對(duì)減少二氧化碳排放起到重要作用，金融支持高水平減排技術(shù)研發(fā)的直接投資利于提升能源使用效率，進(jìn)而抑制環(huán)境惡化[18]。

Nakhooda（2009）對(duì)世界銀行管理的清潔技術(shù)基金的創(chuàng)新和存在的問(wèn)題進(jìn)行了深入的分析，通過(guò)埃及、墨西哥和土耳其三個(gè)國(guó)家的研究發(fā)現(xiàn)清潔技術(shù)基金需要政府政策和監(jiān)管環(huán)境的配合才有助于發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)[19]。Knox-

Hayes（2009）分析了金融發(fā)展對(duì)應(yīng)對(duì)氣候變化的國(guó)際間合作的重要作用，認(rèn)為金融支持可以增加低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的規(guī)模、范圍和速度，而金融的支持離不開(kāi)政府政策的引導(dǎo)[20]。Richardson（2009）認(rèn)為目前金融支持低碳經(jīng)濟(jì)主要是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)作為中介，公眾出于環(huán)境保護(hù)目的的社會(huì)責(zé)任投資的資金支持會(huì)大大促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展，并認(rèn)為可以推動(dòng)保護(hù)環(huán)境社會(huì)責(zé)任投資對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)的支持[21]。

Linares和Perez-Arriaga（2009）基于監(jiān)管和技術(shù)動(dòng)態(tài)發(fā)展的視角，探討了如何在全球發(fā)揮低碳技術(shù)并廣泛應(yīng)用的問(wèn)題，認(rèn)為發(fā)展中國(guó)家要發(fā)展低碳技術(shù)，離不開(kāi)發(fā)達(dá)國(guó)家的資金和技術(shù)支持，這亦是應(yīng)對(duì)氣候變暖的關(guān)鍵[22]。Alain（2010）認(rèn)為在碳市場(chǎng)機(jī)制作用下，低碳技術(shù)轉(zhuǎn)讓和低碳投資在國(guó)際間大規(guī)模進(jìn)行，低碳技術(shù)發(fā)展利于推動(dòng)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展[23]。Gouvello（2010）對(duì)巴西低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行了詳細(xì)的分析，表明巴西投資新能源的發(fā)展，對(duì)減少二氧化碳排放發(fā)揮了重要作用，但要走向低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展道路，需要對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)的新能源、二氧化碳減排技術(shù)創(chuàng)新等方面進(jìn)行大量投資[24]。

（三）金融資金支持對(duì)碳減排的作用研究

Kepple（2008）分析了銀行業(yè)和可持續(xù)發(fā)展之間的關(guān)系，認(rèn)為銀行等金融機(jī)構(gòu)越來(lái)越多地通過(guò)金融激勵(lì)等手段，鼓勵(lì)經(jīng)濟(jì)主體參與環(huán)境保護(hù)，在可持續(xù)發(fā)展中起著十分重要的作用[25]。Tamazian等（2009）對(duì)俄羅斯相關(guān)數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，金融資本開(kāi)放程度與二氧化碳的降低呈現(xiàn)正相關(guān)。

Sadorsky（2010）選取22個(gè)新興市場(chǎng)國(guó)家的數(shù)據(jù)，使用動(dòng)態(tài)面板模型（GMM）方法檢驗(yàn)這些國(guó)家金融發(fā)展對(duì)能源消費(fèi)的影響，得出結(jié)論：當(dāng)金融發(fā)展用股票市場(chǎng)度量時(shí)，股票市場(chǎng)交易額與股票市值占國(guó)民生產(chǎn)總值的比例，都對(duì)能源需求產(chǎn)生顯著的促進(jìn)作用[26]。Bello和Abim

bola（2010）通過(guò)對(duì)尼日利亞的金融發(fā)展與環(huán)境關(guān)系的研究發(fā)現(xiàn)，由于該國(guó)投資缺乏必要的監(jiān)管，因而以證券市場(chǎng)資產(chǎn)表示的金融發(fā)展會(huì)導(dǎo)致環(huán)境惡化[27]。

Shahbaz（2011）等對(duì)巴基斯坦的二氧化碳排放進(jìn)行研究，認(rèn)為在控制了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、人口規(guī)模和能源消費(fèi)等因素后，金融業(yè)發(fā)展利于減少二氧化碳排放，而這暗示促進(jìn)金融部門的發(fā)展可成為降低二氧化碳排放的一個(gè)政策工具[28]。

Ashina，F(xiàn)ujino和Masui（2012）基于日本在2050年前二氧化碳排放量與1990年相比要減少80%的目標(biāo)，利用反推法結(jié)合日本的國(guó)情，得出日本實(shí)現(xiàn)該目標(biāo)的可行路徑是2020年碳排放量減少16～20%，2030年碳排放量減少31～35%，2040年碳排放量減少53～56%，而要實(shí)現(xiàn)以上階段性目標(biāo)，就需要大量投資的支持[29]。

Harunaa Gujba和Steveb Thorne（2012）等立足于非洲大陸，闡述了為非洲低碳能源提供金融支持的渠道，并探索了這些渠道面臨的機(jī)遇及風(fēng)險(xiǎn)等情況[30]。Kennedy Chri

stopher和Corfee Morlot（2013）討論了投資適應(yīng)氣候變化的基礎(chǔ)設(shè)施對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的影響，研究認(rèn)為雖然投資低碳基礎(chǔ)設(shè)施會(huì)增加企業(yè)運(yùn)行成本，但這一舉措顯現(xiàn)出投資對(duì)于提升技術(shù)水平，以及有利于發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的作用[31]。

Julie Rozenberg，Stéphane Hallegatte（2013）等認(rèn)為實(shí)施低碳稅很困難，因?yàn)檫@意味著這代人要為后幾代人的利益做出犧牲，但發(fā)行碳認(rèn)證證書卻是可能的，這主要由于碳認(rèn)證企業(yè)雖然增加了支出成本，但卻因?yàn)榘l(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)，而在貸款利率下降上得到了補(bǔ)償，所以認(rèn)為碳認(rèn)證比低碳稅更具有可行性[32]。

Rory Sullivan，Andy Gouldson，Phil Webber（2013）探討了如何為低碳城市融資的問(wèn)題，以及其中存在的機(jī)會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)與障礙，研究認(rèn)為可以在一定程度上通過(guò)政府支持、政企合作以及技術(shù)創(chuàng)新降低發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的成本，來(lái)緩解這些風(fēng)險(xiǎn)和障礙[33]。

Yasuko Kameyama，Kanako Morita和Izumi Kubota（2015）提出，近幾年金融已經(jīng)成為氣候變化談判中的一個(gè)重要議題。在亞洲發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)每年需要約1250―1490億美元的投資，其中公共投資要比預(yù)計(jì)的低得多，研究認(rèn)為如果亞洲國(guó)家能夠達(dá)成共識(shí)，超過(guò)一半低碳經(jīng)濟(jì)投資資金可以由公共投資來(lái)達(dá)成，而剩下的部分則需要依靠私有投資[34]。

Aidy Halimanjaya（2015）采用實(shí)證研究的方法評(píng)估了發(fā)展中國(guó)家的低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展與官方減緩氣候變化資金流入量的關(guān)系，并呼吁官方應(yīng)大力發(fā)展援助氣候變化的金融[35]。

二、國(guó)內(nèi)研究

（一）金融支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展研究

1.金融服務(wù)支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的研究

碳金融服務(wù)是碳金融穩(wěn)健發(fā)展的保障，金融機(jī)構(gòu)是碳金融服務(wù)體系的主體。企業(yè)的參與構(gòu)成了碳交易的供需主體，交易平臺(tái)的搭建為供需主體提供了價(jià)格發(fā)現(xiàn)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，而金融機(jī)構(gòu)圍繞碳交易市場(chǎng)的金融服務(wù)可以促進(jìn)碳金融市場(chǎng)進(jìn)一步擴(kuò)大廣度和深度、加強(qiáng)流動(dòng)性和提高透明度。金融機(jī)構(gòu)的參與有助于碳金融市場(chǎng)資源配置效率的提高，推動(dòng)碳金融市場(chǎng)的發(fā)展。一方面，有利于完善金融體系支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展，另一方面，有利于增強(qiáng)金融服務(wù)與低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)企業(yè)的聯(lián)系。

陳雁（2008）通過(guò)分析可持續(xù)金融，指出綠色信貸對(duì)銀行業(yè)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)及社會(huì)可持續(xù)發(fā)展具有深遠(yuǎn)意義[36]。蘇寶梅（2009）從經(jīng)濟(jì)倫理的角度，指出綠色信貸是構(gòu)建和諧社會(huì)的必然選擇[37]。古小東（2010）考察了國(guó)外“赤道原則”約束下的銀行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制，從法律制度、激勵(lì)機(jī)制、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督機(jī)制等方面對(duì)我國(guó)的綠色信貸提出建議[38]。曹洪軍、陳好孟（2010）建立了不確定環(huán)境下的博弈模型，認(rèn)為綠色信貸需要配套機(jī)制[39]。

張建軍、段潤(rùn)潤(rùn)（2013）指出隨著低碳經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來(lái)，綠色信貸是中國(guó)金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展的必然選擇，為商業(yè)銀行未來(lái)的發(fā)展提供了指引[40]。張靖霞（2013）指出綠色信貸支持生態(tài)城鎮(zhèn)化建設(shè)需要政府、環(huán)保部門、銀行、企業(yè)共同努力，探尋合適的綠色信貸支持路徑對(duì)于加快生態(tài)城鎮(zhèn)化建設(shè)具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義[41]。張繼宏（20

14）認(rèn)為金融支持可以有效地促進(jìn)碳交易市場(chǎng)的建設(shè)與發(fā)展，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)展碳金融業(yè)務(wù)主要集中在綠色信貸，體現(xiàn)為增加新能源和減排技術(shù)的信貸規(guī)模，降低高耗能和產(chǎn)能過(guò)剩產(chǎn)業(yè)的信貸規(guī)模，利于推動(dòng)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展[42]。

表1進(jìn)一步反映了其他金融服務(wù)如碳金融理財(cái)產(chǎn)品，以及發(fā)展與低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)的證券、基金和保險(xiǎn)等對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)的影響。

2.金融政策支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的研究

碳金融政策是碳金融發(fā)展的前提，對(duì)支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有不可或缺的重要作用。政府監(jiān)管可以解決碳金融“市場(chǎng)失靈”問(wèn)題，政府急需制定碳金融相關(guān)政策和法律法規(guī)，并根據(jù)碳金融發(fā)展情況及時(shí)更新完善，同時(shí)做好政策引導(dǎo)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和居民參與到碳金融活動(dòng)中去，為碳金融發(fā)展創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。

張偉偉（2013）等的研究認(rèn)為需要廣泛建立以中央政府或各級(jí)地方政府為主導(dǎo)的碳基金，吸引更多的低碳資金流入，提出政府需要做好低碳投融資預(yù)算安排，通過(guò)碳稅收、碳配額的拍賣獲取低碳收入，并使得低碳收入成為低碳投資的資金保障[46]。石敏俊（2013）等基于動(dòng)態(tài)CGE（Computable General Equilibrium）模型構(gòu)建了我國(guó)能源―經(jīng)濟(jì)―環(huán)境政策模型，根據(jù)碳稅和碳排放交易的政策屬性，研究得出：碳排放交易與適度碳稅相結(jié)合的政策，一方面可以確保碳減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，另一方面可以使較為分散的碳排放源承擔(dān)一定的減排義務(wù)[47]。胡梅梅、鄧超、唐瑩（2014）的研究認(rèn)為在生態(tài)文明和美麗中國(guó)建設(shè)的大背景下，“資源節(jié)約型、環(huán)境友好”社會(huì)建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展是經(jīng)濟(jì)社會(huì)的必然發(fā)展方向，在這一背景下低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開(kāi)有效的金融支持[48]。李健（2014）等認(rèn)為隨著公眾能源消費(fèi)碳排放比重的不斷增加，加強(qiáng)消費(fèi)端碳減排已經(jīng)成為一個(gè)亟待解決的問(wèn)題。通過(guò)政府政策引導(dǎo)、低碳理念宣傳、低碳制度等運(yùn)行機(jī)制，以及激勵(lì)和引導(dǎo)公眾形成低碳消費(fèi)模式，能夠更好地發(fā)揮碳減排機(jī)制和碳稅制度的相關(guān)作用[49]。表2反映了國(guó)內(nèi)學(xué)者探究法規(guī)建設(shè)、政策引導(dǎo)等方面對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響。

（二）金融支持工業(yè)行業(yè)碳減排發(fā)展研究

1.我國(guó)工業(yè)行業(yè)碳減排的研究

國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)我國(guó)工業(yè)行業(yè)碳減排的研究主要針對(duì)工業(yè)行業(yè)碳減排影響因素、技術(shù)進(jìn)步對(duì)工業(yè)行業(yè)碳減排的影響、碳減排政策對(duì)工業(yè)行業(yè)碳減排的影響、對(duì)某一工業(yè)行業(yè)碳減排具體情況的研究等方面。

在對(duì)工業(yè)行業(yè)碳減排影響因素的研究中，吳濱（2010）認(rèn)為需從行業(yè)結(jié)構(gòu)、行業(yè)能源強(qiáng)度、能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)和各種能源碳排放系數(shù)等方面展開(kāi)研究[53]。陳詩(shī)一（2011）研究表明能源強(qiáng)度減少降低了二氧化碳排放強(qiáng)度波動(dòng)性，能源結(jié)構(gòu)和工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整能夠降低工業(yè)行業(yè)碳排放[54]。劉紅光（2011）將我國(guó)1992―2005年工業(yè)碳排放量進(jìn)行分解，發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)總量增長(zhǎng)、能源利用效率低以及以煤為主的能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)是導(dǎo)致我國(guó)碳排放大量增加的主要原因，而行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)等因素對(duì)碳減排的作用并不明顯[55]。張?jiān)谛瘢?014）認(rèn)為工業(yè)節(jié)能減排效率的影響因素主要有工業(yè)規(guī)模、管理水平、技術(shù)進(jìn)步和外商直接投資（Foreign Direct Investment，F(xiàn)DI）[56]。任建蘭（2015）通過(guò)對(duì)整體工業(yè)行業(yè)碳排放影響因素分解分析，認(rèn)為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和技術(shù)效率是碳減排的主要影響因素[57]。

在技術(shù)進(jìn)步對(duì)工業(yè)行業(yè)碳減排的影響研究中，王群偉（2010）分析了1996―2007年間影響中國(guó)二氧化碳減排績(jī)效的諸因素，發(fā)現(xiàn)技術(shù)進(jìn)步是促進(jìn)我國(guó)工業(yè)行業(yè)二氧化碳減排績(jī)效不斷提升的主要原因[58]。李凱杰（2012）等認(rèn)為長(zhǎng)期內(nèi)技術(shù)進(jìn)步可以減少工業(yè)行業(yè)碳排放，短期內(nèi)技術(shù)進(jìn)步對(duì)工業(yè)行業(yè)碳減排作用卻不明顯[59]。姚西龍（2013）測(cè)算了技術(shù)進(jìn)步和結(jié)構(gòu)調(diào)整與中國(guó)制造業(yè)二氧化碳排放的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)中國(guó)制造業(yè)碳排放強(qiáng)度在不斷下降，并認(rèn)為技術(shù)進(jìn)步是促進(jìn)中國(guó)制造業(yè)碳減排的主要因素[60]。王兵（2015）的研究認(rèn)為低碳技術(shù)可以實(shí)現(xiàn)碳排放減少的同時(shí)增加工業(yè)產(chǎn)值，并且低碳技術(shù)越強(qiáng)，雙贏也越大；并認(rèn)為強(qiáng)低碳技術(shù)比弱低碳技術(shù)更具有降低減排成本的優(yōu)勢(shì)，這在經(jīng)濟(jì)較為不發(fā)達(dá)的地區(qū)更為明顯[61]。

在減排政策對(duì)工業(yè)行業(yè)碳減排的影響研究方面，修靜（2014）認(rèn)為現(xiàn)階段的節(jié)能減排規(guī)制措施對(duì)地區(qū)全要素生產(chǎn)率（Total Factor Productivity，TFP）的影響有自東向西遞增的趨勢(shì)，說(shuō)明工業(yè)化水平越低，行政命令式的規(guī)制措施相對(duì)越有效，并且行政命令式的規(guī)制措施相較于技術(shù)進(jìn)步，對(duì)技術(shù)效率的促進(jìn)作用更為有效[62]。王宇飛（201

5）等通過(guò)對(duì)比工業(yè)揮發(fā)性有機(jī)物（Volatile Organic Compounds，VOCs）經(jīng)濟(jì)手段（環(huán)境稅）和工程技術(shù)對(duì)碳減排的影響，借助可計(jì)算的一般均衡模型，對(duì)工程技術(shù)減排與經(jīng)濟(jì)手段（環(huán)境稅）進(jìn)行政策模擬，探討了兩種減排方法的優(yōu)劣，并認(rèn)為相同碳減排量情況下，考慮宏觀經(jīng)濟(jì)損失，環(huán)境稅減排的成本遠(yuǎn)高于技術(shù)減排[63]。任曾（2015）認(rèn)為推動(dòng)工業(yè)企業(yè)節(jié)能減排稅收政策，保持稅收優(yōu)惠政策的穩(wěn)定，可使工業(yè)企業(yè)對(duì)節(jié)能減排的收益有一定預(yù)期，有利于充分調(diào)動(dòng)工業(yè)企業(yè)致力于節(jié)能減排生產(chǎn)的主動(dòng)性和積極性[64]。

在對(duì)某一工業(yè)行業(yè)碳減排具體情況的研究中，劉貞（2

012）認(rèn)為對(duì)鋼鐵行業(yè)節(jié)能減排應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)節(jié)能技術(shù)的研發(fā)與推廣，有選擇性地進(jìn)行技術(shù)投資，提高資金利用效率[65]。霍沫霖（2014）認(rèn)為電力行業(yè)的碳減排需要利用清潔能源技術(shù)和先進(jìn)火電技術(shù)，應(yīng)支持研發(fā)創(chuàng)新，提高規(guī)模效益，發(fā)展建設(shè)智能電網(wǎng)，提高環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)等[66]。史君（2015）認(rèn)為水泥行業(yè)只有在實(shí)踐中開(kāi)發(fā)和研究創(chuàng)新技術(shù)、改進(jìn)工藝流程、使用節(jié)能設(shè)備，才能實(shí)現(xiàn)水泥行業(yè)綜合節(jié)能減排的目標(biāo)[67]。工信部（2015）認(rèn)為電器行業(yè)節(jié)能減排工作主要包括用信息化手段完善節(jié)能減排管理體系，擴(kuò)大終端用能產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)等方面[68]。其他學(xué)者研究工業(yè)行業(yè)碳減排的主要觀點(diǎn)如表3所示。

2.金融支持我國(guó)工業(yè)行業(yè)碳減排的研究

當(dāng)前關(guān)于金融支持我國(guó)工業(yè)行業(yè)碳減排的研究主要集中在金融融資、金融服務(wù)、金融政策及金融支持對(duì)工業(yè)行業(yè)碳減排的影響等方面。

在金融融資對(duì)工業(yè)行業(yè)碳減排的研究中，楊劬（2011）運(yùn)用委托理論研究綠色信貸推動(dòng)企業(yè)節(jié)能減排的作用機(jī)理，在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步討論如何發(fā)揮綠色信貸政策的激勵(lì)作用。研究結(jié)果表明：運(yùn)用綠色信貸政策激勵(lì)企業(yè)改善技術(shù)，在長(zhǎng)期內(nèi)對(duì)環(huán)境保護(hù)的積極影響效果顯著[73]。韓旺紅（2012）提出我國(guó)應(yīng)出臺(tái)相關(guān)政策激勵(lì)銀行開(kāi)展綠色信貸業(yè)務(wù)，降低綠色信貸門檻，提高貸款監(jiān)管效率，完善綠色信貸體系，從而推動(dòng)我國(guó)工業(yè)行業(yè)低碳化轉(zhuǎn)型[74]。徐建波（2014）以徐州市為例，分析了商業(yè)信貸、資本市場(chǎng)和財(cái)稅政策對(duì)工業(yè)行業(yè)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融支持現(xiàn)狀，提出推廣綠色信貸、加強(qiáng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新、建設(shè)多層次金融市場(chǎng)、提高政策性金融支持力度等建議[75]。

在金融服務(wù)對(duì)工業(yè)行業(yè)碳減排的研究中，潘小軍（201

1）認(rèn)為需要探索區(qū)域性碳金融衍生品的設(shè)計(jì)和交易模式，制定基于區(qū)域性環(huán)保融資額度及其衍生品的合理價(jià)格，以碳信貸、碳證券、碳保險(xiǎn)等具體的碳金融創(chuàng)新促進(jìn)節(jié)能減排技術(shù)創(chuàng)新，通過(guò)優(yōu)化能源使用結(jié)構(gòu)，以及提升能源利用效率，促進(jìn)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和升級(jí)[76]。張金山（2013）認(rèn)為在發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的過(guò)程中，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)不斷完善發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的金融支持體系，積極轉(zhuǎn)變和調(diào)整金融業(yè)務(wù)模式，通過(guò)信貸等融資服務(wù)，發(fā)揮金融在支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的資金融通、中介服務(wù)作用，促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展[77]。

在金融政策對(duì)工業(yè)行業(yè)碳減排的研究中，彭江波和郭琪（2010）認(rèn)為節(jié)能減排需要政策導(dǎo)向進(jìn)行激勵(lì)和約束，金融具有的資金、市場(chǎng)、信用等優(yōu)勢(shì)，可以通過(guò)引導(dǎo)社會(huì)資金流向等助推節(jié)能減排[78]。張兆國(guó)（2013）的研究認(rèn)為稅收政策、財(cái)政補(bǔ)貼、信貸政策和社會(huì)輿論對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)有顯著正向影響；法律制度和市場(chǎng)化程度對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)有正向影響但不顯著；制定能耗與排放標(biāo)準(zhǔn)對(duì)企業(yè)有一定的約束力，對(duì)碳減排具有指導(dǎo)意義[79]。陳小龍（2013）認(rèn)為碳稅、補(bǔ)貼、碳排放權(quán)交易政策具有資源配置作用，有利于激勵(lì)建筑企業(yè)進(jìn)行節(jié)能減排[80]。劉鵬翔（2014）認(rèn)為對(duì)于工業(yè)行業(yè)的碳減排，需要提高金融環(huán)保意識(shí)，突出金融支持政策的引導(dǎo)作用，營(yíng)造有利于工業(yè)行業(yè)節(jié)能減排的金融生態(tài)環(huán)境[81]。

金融支持工業(yè)行業(yè)碳減排的實(shí)證研究中，汪陳（201

0）等通過(guò)實(shí)證研究我國(guó)存貸款余額與單位二氧化碳排放量之間的關(guān)系，分析我國(guó)金融支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有效性，提出了進(jìn)一步促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融支持行為的相關(guān)建議[82]。李超（2010）構(gòu)建了低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的金融產(chǎn)業(yè)與實(shí)體低碳產(chǎn)業(yè)間的聯(lián)動(dòng)模型，在論述低碳系數(shù)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步探究了金融部門和低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展間的互動(dòng)效應(yīng)[83]。史亞?wèn)|（2010）通過(guò)建立兩階段最優(yōu)化模型，對(duì)當(dāng)前我國(guó)在國(guó)際碳排放權(quán)交易中最優(yōu)出口規(guī)模進(jìn)行了研究，并指出我國(guó)CDM項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)存在最優(yōu)交易規(guī)模[84]。張秀生（2010）等通過(guò)建立地方政府與商業(yè)銀行的博弈，從可持續(xù)發(fā)展角度，提出轉(zhuǎn)變政府職能是提高環(huán)保執(zhí)行效率的途徑之一[85]。杜莉、丁志國(guó)和李博（2012）運(yùn)用面板數(shù)據(jù)模型對(duì)歐盟18國(guó)的碳交易與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)系進(jìn)行了實(shí)證研究，發(fā)現(xiàn)碳排放權(quán)的購(gòu)買成本增加了工業(yè)發(fā)展成本，導(dǎo)致投資從工業(yè)行業(yè)流出，利于工業(yè)行業(yè)的碳減排[86]。其他學(xué)者關(guān)于金融融資、金融服務(wù)及金融政策對(duì)工業(yè)行業(yè)碳減排的影響方面的研究如表4所示。

三、國(guó)內(nèi)外研究述評(píng)

篇（2）

[18]張兵兵，徐康寧，陳庭強(qiáng).技術(shù)進(jìn)步對(duì)CO2排放強(qiáng)度的影響研究[J].資源科學(xué)，2014，36（3）：567-576.[ZHANG Bingbing，XU Kangning，CHEN Tingqiang. The influence of technical progress on carbon dioxide emission intensity[J].Resources science，2014，36（3）：567-576.]

[19]王改革，郭立紅，段紅，等.基于螢火蟲算法優(yōu)化BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的目標(biāo)威脅估計(jì)[J].吉林大學(xué)學(xué)報(bào)（工學(xué)版），2013，43（4）：1064-1069.[WANG Gaige，GUO Lihong，DUAN Hong，et al.Target threat assessment using glowworm swarm optimization and BP neural network[J].Journal of Jilin university（engineering and technology edition），2013，43（4）：1064-1069.]

[20]周永權(quán)，黃正新.求解TSP的人工螢火蟲群優(yōu)化算法[J].控制與決策，2012（12）：1816-1821.[ZHOU Yongquan，HUANG Zhengxin. Artificial glowworm swarm optimization algorithm for TSP[J].Control and decision，2012（12）：1816-1821.]

[21]黃正新，周永權(quán).自適應(yīng)步長(zhǎng)螢火蟲群多模態(tài)函數(shù)優(yōu)化算法[J].計(jì)算機(jī)科學(xué)，2011，38（7）：220-224.[HUANG Zhengxin，ZHOU Yongquan. Selfadaptive step glowworm swarm optimization algorithm for optimizing multimodal functions[J].Computer science，2011，38（7）：220-224.]

[22]陳詩(shī)一.中國(guó)碳排放強(qiáng)度的波動(dòng)下降模式及經(jīng)濟(jì)解釋[J].世界經(jīng)濟(jì)，2011（4）：124-143.[CHEN Shiyi. China’s carbon intensity fluctuation drop pattern and economic explanation[J].World economy，2011（4）：124-143.]

[23]杜強(qiáng)，陳喬，楊銳.基于Logistic模型的中國(guó)各省碳排放預(yù)測(cè)[J].長(zhǎng)江流域資源與環(huán)境，2013，22（2）：143-151.[DU Qiang，CHEN Qiao，YANG Rui. Forecast carbon emissions of provinces in China based on Logistic model[J].Resources and environment in the Yangtze Basin，2013，22（2）：143-151.]

[24]劉華軍，趙浩.中國(guó)CO2排放強(qiáng)度的地區(qū)差異分析[J].統(tǒng)計(jì)研究，2012，29（6）：46-50.[LIU Huajun，ZHAO Hao. Empirical analysis of the regional differences of China’s carbon dioxide emissions intensity[J].Statistical research，2012，29（6）：46-50.]

[25]渠慎寧，郭朝先.基于STIRPAT模型的中國(guó)碳排放峰值預(yù)測(cè)研究[J].中國(guó)人口?資源與環(huán)境，2010，20（12）：10-15.[QU Shenning，GUO Chaoxian. Forecast of China’s carbon based on STIRPAT model[J].China population，resources and environment，2010，20（12）：10-15.]

[26]趙玉新，YANG Xinshe，劉利強(qiáng).新興元啟發(fā)式優(yōu)化方法[M].北京：科學(xué)出版社，2013.[ZHAO Yuxin，YANG Xinshe，LIU Liqiang. New metaheuristic optimization methods[M].Beijing：Science Press，2013.]

[27]張國(guó)有.經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式變化對(duì)中國(guó)碳排放強(qiáng)度的影響[J].經(jīng)濟(jì)研究，2010（4）：120-133.[ZHANG Guoyou. Economic development pattern change impact on China’s carbon intensity[J].Economic research journal，2010（4）：120-133.]

[28]LIU N，MA Z， KANG J. Changes in carbon intensity in China’s industrial sector： decomposition and attribution analysis[J].Energy policy，2015，87：28-38.

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[30]PAO H T，F(xiàn)U H C， TSENG C L. Forecasting of CO2 emission，energy consumption and economic growth in China using an improved grey model[J].Energy，2012，40：400-409.

篇（3）

中圖分類號(hào)X196

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼A文章編號(hào)1002-2104（2017）06-0010-06DOI：10.12062/cpre.20170369

21世紀(jì)以來(lái)，關(guān)于溫室氣體控制的呼吁日益強(qiáng)烈，歐盟、美國(guó)、日本、澳大利亞、中國(guó)等國(guó)家紛紛提出自己的減排承諾。中國(guó)政府先后對(duì)全球宣告了“2020年碳強(qiáng)度比2005年削減40%―45%，2030年碳強(qiáng)度比2005年降低60%―65%，力爭(zhēng)在2030年達(dá)到碳排放峰值”的減排承諾。眾所周知，碳減排政策主要包括行政工具、市場(chǎng)手段（碳稅和碳交易）兩大類。為實(shí)現(xiàn)強(qiáng)度減排承諾，我國(guó)政府從2005年開(kāi)始就對(duì)各省級(jí)行政區(qū)采用了以強(qiáng)度減排為目標(biāo)的強(qiáng)制性減排政策，并且對(duì)碳稅、碳交易機(jī)制進(jìn)行了諸多討論和實(shí)踐。2013年7月，財(cái)政部長(zhǎng)樓繼偉在中美戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)對(duì)話上高調(diào)宣稱中國(guó)會(huì)在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候征收碳稅。與此同時(shí)北京、上海、天津、重慶、廣東、深圳、湖北等“六省一市”已經(jīng)先后啟動(dòng)了碳交易試點(diǎn)，而且有望在2017年建立全國(guó)性碳市場(chǎng)。由此可見(jiàn)，我國(guó)政府仍然在摸索和尋找適合的減排方式來(lái)實(shí)現(xiàn)減排承諾。就這三種政策的影響而言，國(guó)內(nèi)外學(xué)者往往采用一般均衡模型來(lái)模擬分析其對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、就業(yè)、社會(huì)福利的影響，但鮮有學(xué)者基于我國(guó)的國(guó)情來(lái)展開(kāi)討論。與西方發(fā)達(dá)國(guó)家不同的是，外資企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到了重要推動(dòng)作用，其技術(shù)水平往往高于內(nèi)資企業(yè)，并且通過(guò)并購(gòu)、控股、獨(dú)資等方式在我國(guó)一些行業(yè)處于強(qiáng)勢(shì)地位而繼續(xù)鞏固技術(shù)優(yōu)勢(shì)。這種技術(shù)差距的存在會(huì)導(dǎo)致內(nèi)外資企業(yè)在邊際減排成本上存在差異。由此可知，不同碳減排政策將直接左右內(nèi)外資企業(yè)的利潤(rùn)分配格局，進(jìn)而影響其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。那么，不同的碳減排政策究竟在多大程度上影響社會(huì)總產(chǎn)出與內(nèi)外資企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力？顯然，對(duì)于這一問(wèn)題的回答將有利于我國(guó)政府從合理引進(jìn)外資的初衷來(lái)考慮碳減排政策的選擇問(wèn)題。然而，現(xiàn)有研究幾乎沒(méi)有考慮到這一問(wèn)題。對(duì)此，我們以相同的強(qiáng)度減排目標(biāo)為基礎(chǔ)，基于內(nèi)外資企業(yè)低碳技術(shù)差距這一新的研究視角構(gòu)建博弈模型來(lái)論證不同減排政策對(duì)社會(huì)總產(chǎn)量、內(nèi)外資企業(yè)及其市場(chǎng)份額的影響。

1文獻(xiàn)述評(píng)

國(guó)外關(guān)于減排政策的研究主要集中在理論研究和模擬分析這兩方面。Montgomery[1]、Stern[2]指出：在各種減排方式中，排放權(quán)交易的成本最低且激勵(lì)作用更強(qiáng)。Adly等[3]認(rèn)為，如果考慮到未來(lái)不確定性、稅收扭曲和收入分配效應(yīng)等問(wèn)題，則這兩類工具的作用效果將不再一致。Pizer[4]、Hoel 和Karp[5]指出，如果減排的成本沖擊持續(xù)下去，那么稅收的福利效果將不再那么明顯，而Karp和Zhang[6]進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)限額排放權(quán)交易體系能夠更好地應(yīng)對(duì)這些沖擊。Murray等[7]考察了允許實(shí)施排放權(quán)的儲(chǔ)存或出借的情形，研究發(fā)現(xiàn)限額交易體制的福利效果將優(yōu)于碳稅。另外一些學(xué)者則嘗試運(yùn)用多種方法模擬分析了中國(guó)實(shí)施全國(guó)性碳交易機(jī)制的相關(guān)效果。Klaassen等[8]在拍賣情形下的博弈實(shí)驗(yàn)中發(fā)現(xiàn)：碳交易機(jī)制可以達(dá)到市場(chǎng)均衡，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效率最大化。Subramanian等[9]構(gòu)建了企業(yè)在投資減排、拍賣排放權(quán)、實(shí)施生產(chǎn)三階段的博弈模型并得出了最優(yōu)策略。Mandell[10]通過(guò)構(gòu)建隨機(jī)模型表明：采用限額碳交易機(jī)制和碳稅組合政策的經(jīng)濟(jì)效率比使用任何一種單一政策都要好。Wang等[11]、Hubler等[12]、Cui等[13]認(rèn)為碳交易機(jī)制能夠更好地促進(jìn)節(jié)能減排和減少經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)代價(jià)。

國(guó)內(nèi)關(guān)于碳減排政策的研究起步較晚，現(xiàn)有文獻(xiàn)主要是從國(guó)外經(jīng)驗(yàn)介紹、理論機(jī)制以及模擬分析來(lái)研究碳稅和碳交易政策。喬晗和李自然[14]對(duì)近幾年來(lái)世界主要代表性國(guó)家碳稅政策的稅基、稅率、實(shí)施強(qiáng)度等方面進(jìn)行了比較和分析。自賀菊煌等[15]率先利用可計(jì)算一般均衡模型定量分析碳稅政策的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)以來(lái)，國(guó)內(nèi)學(xué)者們對(duì)碳稅和碳交易的模擬分析逐日增多。姚昕和劉希穎[16]在充分考慮中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)階段性特征的基礎(chǔ)上對(duì)最優(yōu)碳稅征收路徑及其宏觀經(jīng)濟(jì)效應(yīng)進(jìn)行了研究。崔連標(biāo)等[17]通過(guò)構(gòu)建無(wú)碳交易市場(chǎng)、僅試點(diǎn)地區(qū)和全國(guó)性碳交易等3種政策情景的省際排放權(quán)交易模型，量化模擬了碳交易機(jī)制在實(shí)現(xiàn)各省減排目標(biāo)的過(guò)程中所發(fā)揮的成本節(jié)約效應(yīng)。此外，學(xué)者們還將碳稅和碳交易從不同角度進(jìn)行了比較分析。石敏俊等[18]基于動(dòng)態(tài)CGE模型構(gòu)建了中國(guó)能源―經(jīng)濟(jì)―環(huán)境政策模型，通過(guò)設(shè)計(jì)單一碳稅、單一碳排放交易等情景模擬分析了不同政策的減排效果、經(jīng)濟(jì)影響與減排成本。吳力波等[19]通過(guò)構(gòu)建中國(guó)多區(qū)域動(dòng)態(tài)一般均衡模型模擬分析了各省市2007―2020年的邊際減排成本曲線，并比較分析了碳稅、碳交易的減排效果。曹裕和王子彥[20]系統(tǒng)分析了碳稅與碳交易在理論基礎(chǔ)、效果成本、減排效果、監(jiān)督機(jī)制等方面的差異。

然而現(xiàn)有文獻(xiàn)至少存在以下不足之處：其一，大多是在完全競(jìng)爭(zhēng)的框架下進(jìn)行分析的，而實(shí)際上各國(guó)碳減排政策所覆蓋的產(chǎn)業(yè)大多都是不完全競(jìng)爭(zhēng)甚至是寡頭壟斷的；其二，大多忽視了不同碳減排政策對(duì)低碳技術(shù)存在差異的內(nèi)外資企業(yè)的不同影響，而這一問(wèn)題的回答將有利于我國(guó)政府從實(shí)現(xiàn)引進(jìn)外資的初衷來(lái)考慮碳減排政策的選擇問(wèn)題。因此，我們基于內(nèi)外資存在低碳技術(shù)差距的視角，通過(guò)構(gòu)建兩階段博弈模型來(lái)比較分析強(qiáng)制減排、碳稅與碳交易對(duì)內(nèi)外資企業(yè)產(chǎn)量、市場(chǎng)份額及其社會(huì)總產(chǎn)量的影響，以期為相關(guān)決策提供依據(jù)。

2博弈模型基本假定

我們以國(guó)家承諾的碳強(qiáng)度減排目標(biāo)為基礎(chǔ)。考慮到我國(guó)內(nèi)外資企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)和低碳技術(shù)存在差異，我們把每一行業(yè)（或地區(qū)）都抽象為由一個(gè)“復(fù)合型”內(nèi)資企業(yè)和“復(fù)合型”外資企業(yè)進(jìn)行古諾競(jìng)爭(zhēng)。由此，我們把核心問(wèn)題設(shè)定為：比較分析相同強(qiáng)度減排目標(biāo)下強(qiáng)制性減排、碳稅與碳交易機(jī)制對(duì)內(nèi)外資企業(yè)的產(chǎn)量、市場(chǎng)份額及其社會(huì)總產(chǎn)量的影響。眾所周知，企業(yè)面臨減排約束實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化的方法分為兩大類：①內(nèi)部自我實(shí)現(xiàn)，即提升自己的技術(shù)水平；②借助外部轉(zhuǎn)移減排代價(jià)，通過(guò)購(gòu)買減排技術(shù)或者排放權(quán)來(lái)使成本最小化。為簡(jiǎn)化分析，我們僅考慮短期情況，假定：內(nèi)外資企業(yè)在短期內(nèi)難以突破低碳技術(shù)，并且低碳技術(shù)的溢出效應(yīng)短期內(nèi)難以發(fā)揮作用（例如低碳技術(shù)的掌握因技術(shù)復(fù)雜而需要一定時(shí)間），從而內(nèi)外資企業(yè)的低碳技術(shù)在短期內(nèi)將保持不變。

設(shè)市場(chǎng)反需求函數(shù)為：P=a-bQ，Q=∑qi，其中i=f，d即代表外資、內(nèi)資企業(yè)。顯然，內(nèi)外資企業(yè)的成本由生產(chǎn)成本和減排成本組成。由于企業(yè)在短期內(nèi)難以采用新的低碳技術(shù)，并且邊際減排成本呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。為簡(jiǎn)化分析，我們假設(shè)內(nèi)外資企業(yè)的邊際生產(chǎn)成本均為c，減排成本RCi=δiR2i（Ri為減排量，δi為邊際減排成本）。由于外資企業(yè)一般具有先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和低碳技術(shù)，進(jìn)而外資企業(yè)的碳強(qiáng)度更低（ef

考慮到2008年我國(guó)已經(jīng)統(tǒng)一內(nèi)外資所得稅，因此為公平起見(jiàn)我們假定政府要求內(nèi)外資承擔(dān)相同的強(qiáng)度減排任務(wù)，即單位產(chǎn)量碳排放下降幅度一樣φf(shuō)/ef=φd/ed。根據(jù)ef

3模型求解及分析

無(wú)碳減排政策時(shí)，古諾模型假定下內(nèi)外資企業(yè)的均衡產(chǎn)量為：q′f=q′d=（a-c）/3b，Q′=（2a-2c）/3b，各占一半的市場(chǎng)份額。考慮到我國(guó)已經(jīng)實(shí)行了碳強(qiáng)度減排政策（稱為強(qiáng)制減排政策），即將建立覆蓋部分行業(yè)的全國(guó)統(tǒng)一碳交易市場(chǎng)，而且財(cái)政部也對(duì)外聲稱適時(shí)開(kāi)征碳稅政策。因此，我國(guó)碳稅、碳交易這兩種政策應(yīng)該是建立在強(qiáng)度減排目標(biāo)的基礎(chǔ)上。由于上述三種減排政策所面臨的減排目標(biāo)一樣，因此比較這三種碳減排政策的優(yōu)劣性主要就是依據(jù)產(chǎn)出效應(yīng)和市場(chǎng)份額變化來(lái)判斷（即將其與無(wú)減排政策進(jìn)行對(duì)比）。對(duì)此，我們構(gòu)造市場(chǎng)份額變化指標(biāo)marketi=qi*/（qi*+qj*）-1/2=（qi*-qj*）/（2qi*+2qj*）。顯然，內(nèi)外資企業(yè)的市場(chǎng)份額變化率數(shù)值相等，符號(hào)相反。

3.1強(qiáng)制減排政策

在碳強(qiáng)度減排情形下，企業(yè)利潤(rùn)最大化可表示為：

maxπi=[a-b（qi+qj）]qi-cqi-δi（φiqi）2s.t.（eiqi-φiqi≤Ei）。

對(duì)應(yīng)的庫(kù)恩塔克條件為：

Li/φi=-δiφiqi2+λiqi=0；

Li/qi=a-b（2qi+qj）-c-δiqiφi2-λi（ei-φi）=0；

Li/λi=-eiqi+φiqi+Ei=0，其中λi≥0；

聯(lián)立上述方程可解得：

qf*=（b+δdφded）（a-c）3b2+2bδfφf(shuō)ef+2bδdφded+δfδdφf(shuō)φdedef；

qd*=（b+δfφf(shuō)ef）（a-c）3b2+2bδfφf(shuō)ef+2bδdφded+δfδdφf(shuō)φdefed；

Q*=（2b+δfφf(shuō)ef+δdφded）（a-c）3b2+2bδfφf(shuō)ef+2bδdφded+δfδdφf(shuō)φdefed。

由于ef

現(xiàn)在，我們把強(qiáng)制減排情形與無(wú)碳減排政策情形進(jìn)行比較分析，得到如下表達(dá)式。

Δqfq′f=qf*-q′fq′f=

δfφf(shuō)ef[（τdf3-2）b-τdf3δfφf(shuō)ef]3b2+2b（1+τdf3）δfφf(shuō)ef+τdf3（δfφf(shuō)ef）2；

Δqdq′d=qd*-q′dq′d

=-δfφf(shuō)ef[（2τdf3-1）b+τdf3δfφf(shuō)ef]3b2+2b（1+τdf3）δfφf(shuō)ef+τdf3（δfφf(shuō)ef）2

Δqfq′f-Δqdq′d=3bδfφf(shuō)ef（τdf3-1）3b2+2b（1+τdf3）δfφf(shuō)ef+τdf3（δfφf(shuō)ef）2>0；

Δmarketf=qf*qf*+qd*-12=（τdf3-1）δfφf(shuō)ef4b+2（1+τdf3）δfφf(shuō)ef；

ΔQQ′=-δfφf(shuō)ef（b+bτdf3+2τdf3δfφf(shuō)ef）6b2+4b（1+τdf3）δfφf(shuō)ef+2τdf3（δfφf(shuō)ef）2

由此可以得知命題1：面臨相同降幅的碳強(qiáng)度強(qiáng)制約束時(shí)，社會(huì)總體產(chǎn)出水平下降，內(nèi)資企業(yè)的市場(chǎng)份額一定會(huì)下降，且內(nèi)外資企業(yè)低碳技術(shù)差距越大時(shí)內(nèi)資企業(yè)的市場(chǎng)份額會(huì)下降越多。

3.2碳稅情形

由于內(nèi)外資企業(yè)承擔(dān)相同減排任務(wù)即單位產(chǎn)量碳排放下降幅度一樣即ω=φf(shuō)/ef=φd/ed，于是政府可以通過(guò)制定恰當(dāng)?shù)奶级惗惵适沟猛赓Y企業(yè)和內(nèi)資企業(yè)單位產(chǎn)量的碳排放量為（ef-φf(shuō)）、（ed-φd）。因此，碳稅情形的博弈過(guò)程主要為：①由于2008年我國(guó)已經(jīng)統(tǒng)一了內(nèi)外資所得稅，為體現(xiàn)公平性我們假定政府δ諭庾勢(shì)笠狄壞ノ惶寂歐帕客騁徽魘展潭ǖ拇恿克t，從而政府向內(nèi)外資企業(yè)征收的單位產(chǎn)量碳稅為：t（ei-φi）；②企業(yè)在考慮碳稅的基礎(chǔ)上選擇產(chǎn)量。對(duì)此，我們采用逆向求解法。

（1）企業(yè)產(chǎn)量選擇。碳稅情形下企業(yè)利潤(rùn)最大化可表示為：

maxπi（qi，φi）=[a-b（qi+qj）]qi-cqi-δi（φiqi）2-t（ei-φi）qi。

其對(duì)應(yīng)的拉格朗日一階條件為：

πi/qi=a-b（2qi+qj）-c-2δiφi2qi-t（ei-φi）=0；

πi/φi=-2δiφiqi2+tqi=0；

聯(lián)立解之得：qf*=[a-c+t（ed-2ef）]/3b，qd*=[a-c+t（ef-2ed）]/3b；從而Q*=[2a-2c-t（ef+ed）]/3b。

現(xiàn)在，我們將其與無(wú)碳減排政策的情形進(jìn)行比較：

Δqf/q′f=（qf*-q′f）/q′f=t（ed-2ef）/（a-c），

Δqd/q′d=（Δqd-q′d）/q′d=t（ef-2ed）/（a-c）；

Δmarketf=qf*qf*+qd*-12=3tef（τdf-1）4a-4c-2tef（τdf+1）；

ΔQQ′=Q*-Q′Q′=-tef（ed/ef+1）2a-2c=-tef（τdf+1）2a-2c

當(dāng)12時(shí)，Δqf>0，Δqd

由此可以得到命題2：只要內(nèi)資企業(yè)碳強(qiáng)度大于外資企業(yè)碳強(qiáng)度，征收碳稅將削弱內(nèi)資企業(yè)的市場(chǎng)份額；內(nèi)外資低碳技術(shù)差距越大，內(nèi)資企業(yè)的市場(chǎng)份額下降越多。

（2）政府最優(yōu)稅率的設(shè)定。設(shè)外資企業(yè)、內(nèi)資企業(yè)根據(jù)自身邊際減排成本和利潤(rùn)最大化原則的排放量分別為Ef=（ef-νf）qf、Ed=（ed-νd）qd，其中νf、νd為外資企業(yè)、內(nèi)資企業(yè)單位產(chǎn)值碳排放的下降量，則總的排放量為E=Ef+Ed。

根據(jù)上述分析，我們可以得到如下表達(dá)式：

t*=3bδfδd（efq′f+edq′d-E）δfδd（ef2+ed2-efed）+b（ef+ed）

令ΔE=efq′f+edq′d-E，于是最優(yōu)稅率t*僅僅是ΔE的函數(shù)，且t*/ΔE>0。由此可以得到命題3：最優(yōu)稅率僅僅是減排目標(biāo)的增函數(shù)，即減排目標(biāo)越高應(yīng)征收的稅率也越高。

3.3碳交易情形

在沒(méi)有碳交易的情形下，內(nèi)外資企業(yè)在相同強(qiáng)度減排目標(biāo)下的排放量分別為Ed=（ed-φd）qd、Ef=（ef-φf(shuō)）qf，且ω=φf(shuō)/ef=φd/ed。在碳交易機(jī)制下，內(nèi)資企業(yè)因邊際減排成本更高而成為碳市場(chǎng)的購(gòu)買方，而外資企業(yè)成為碳市場(chǎng)的出售方。設(shè)外資企業(yè)、內(nèi)資企業(yè)根據(jù)自身邊際減排成本和利潤(rùn)最大化原則的排放量分別為Ef=（ef-ξf）qf、Ed=（ed-ξd）qd，其中ξf、ξd為外資企業(yè)、內(nèi)資企業(yè)最終實(shí)際的碳強(qiáng)度減少量。顯然，ξf>φf(shuō)，ξd

由此可知，內(nèi)外資企業(yè)利益最大化決策可表示為：

maxπi（qi，ξi）=[a-b（qi+qj）]qi-cqi-δi（ξiqi）2-χ（φi-ξi）qi。

其一階條件為：

πi/qi=a-b（2qi+qj）-c-2δiξi2qi-χ（φi-ξi）=0，

πi/ξi=-2δiξiqi2+χqi=0。

顯然，與同碳稅情形類似，求解過(guò)程也類似，從而有：

qf*=a-c+χ（φd-2φf(shuō)）3b，qd*=a-c+χ（φf(shuō)-2φd）3b，

Q*=2a-2c-χ（φd+φf(shuō)）3b。

根據(jù)ω=φf(shuō)/ef=φd/ed、τdf=ed/ef，可以得到：

Δmarketf=qf*-qd*2qf*+2qd*=3χ（φd-φf(shuō)）4a-4c-2φf(shuō)-2φd

=3χωef（τdf-1）4a-4c-2χωef（τdf+1）

由于我們?cè)O(shè)定碳交易與碳稅情形下的碳強(qiáng)度下降幅度一致，并且短期內(nèi)企業(yè)的低碳技術(shù)和生產(chǎn)技術(shù)都沒(méi)法改變，因此雙方基于邊際減排成本的差異而在碳市場(chǎng)的出清狀態(tài)下進(jìn)行交易。可知，碳交易情形與碳稅情形的排放量一樣，唯一不同的是外資企業(yè)因邊際減排成本更低而從內(nèi)資企業(yè)獲得了相應(yīng)的收益，即利潤(rùn)發(fā)生了轉(zhuǎn)移。因此，市場(chǎng)出清的碳排放權(quán)交易價(jià)格等同于征收碳稅率，其表達(dá)式如下：

χ=t*=3bδfδd（efq′f+edq′d-E）δfδd（ef2+ed2-efed）+b（ef+ed）

由此我可以得到命題4：碳交易將削弱內(nèi)資企業(yè)的市場(chǎng)份額，相同強(qiáng)度減排目標(biāo)下碳稅機(jī)制和市場(chǎng)出清的碳交易機(jī)制等價(jià)；市場(chǎng)出清的碳交易價(jià)格和碳稅稅率相等，且其數(shù)值僅與減排目標(biāo)正相關(guān)，而與碳排放權(quán)的分配無(wú)關(guān)。

3.4不同碳減排政策的比較分析

結(jié)合前文分析，我們把三種減排政策對(duì)內(nèi)外資企業(yè)的產(chǎn)出、市場(chǎng)份額及其社會(huì)總產(chǎn)量的影響匯總于表1。

由表1可以看出：總體來(lái)看，三種政策都降低了內(nèi)資企業(yè)的產(chǎn)量和市場(chǎng)份額，而強(qiáng)制減排政策降低了社會(huì)總產(chǎn)量，碳稅和碳交易則可以同等幅度地提高社會(huì)總產(chǎn)量。進(jìn)一步地，我們可以從市場(chǎng)份額的變化來(lái)比較分析碳稅和碳交易這兩種減排政策對(duì)內(nèi)外資企業(yè)的影響。由于市場(chǎng)出清時(shí)碳交易價(jià)格與碳稅稅率相等（χ=t）且0

由此我們可以得到命題5：相同強(qiáng)度減排目標(biāo)下強(qiáng)制減排降低了社會(huì)總產(chǎn)量，碳稅和碳交易同等幅度地減少了社會(huì)總產(chǎn)量，且碳交易比碳稅更有利于“保護(hù)”內(nèi)資企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

4結(jié)論與啟示

基于內(nèi)外資存在低碳技術(shù)差距的視角，我們?cè)诿媾R相同的強(qiáng)度減排目標(biāo)下通過(guò)構(gòu)建兩階段博弈模型比較分析了強(qiáng)制減排、碳稅與碳交易對(duì)內(nèi)外資企業(yè)產(chǎn)量、市場(chǎng)份額及其社會(huì)總產(chǎn)量的影響。結(jié)果表明：①三種減排政策都降低了內(nèi)資企業(yè)的產(chǎn)量和市場(chǎng)份額，且內(nèi)外資企業(yè)低碳技術(shù)差距越大時(shí)內(nèi)資企業(yè)的市場(chǎng)份額會(huì)下降越多。②強(qiáng)制減排降低了社會(huì)總產(chǎn)量，碳稅和碳交易同等幅度地減少了社會(huì)總產(chǎn)量。③最優(yōu)稅率僅僅是減排目標(biāo)的增函數(shù)。④市場(chǎng)出清的碳交易價(jià)格和碳稅稅率相等，且其數(shù)值僅與減排目標(biāo)正相關(guān)，而與碳排放權(quán)的分配無(wú)關(guān)。⑤碳交易比碳稅

更有利于“保護(hù)”內(nèi)資企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

基于上述結(jié)論，我們得到了如下政策啟示：①盡快確定普適的碳排放核算標(biāo)準(zhǔn)，核算出各行業(yè)內(nèi)外資企業(yè)的低碳技術(shù)差距；②盡快在全國(guó)范圍內(nèi)啟動(dòng)碳交易機(jī)制，建立促進(jìn)縮小內(nèi)外資企業(yè)低碳技術(shù)的機(jī)制，如政府可以增強(qiáng)對(duì)內(nèi)資企業(yè)自主研發(fā)的科技獎(jiǎng)勵(lì)；③在碳交易市場(chǎng)條件不成熟的行業(yè)可以率先推出碳稅政策；④政府應(yīng)該根據(jù)內(nèi)外資企業(yè)低碳技術(shù)差距來(lái)對(duì)不同行業(yè)采取減排政策，如低碳技術(shù)差距較大的行業(yè)，碳稅比碳交易政策更有利于保持對(duì)外資企業(yè)的吸引力，從而為內(nèi)資吸收其先進(jìn)低碳技術(shù)提供更好的平臺(tái)；而在低碳技術(shù)差距較小的行業(yè)，碳交易比碳稅更有利于保護(hù)內(nèi)資企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，從而應(yīng)該優(yōu)先考慮采取碳交易政策。

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Comparative analysis of effects of different carbon regulation policies

on market competition between domesticfunded and foreignfunded companies

CAO Xiang1，2FU Jingyan1，2

（1.School of Economics， Jinan University， Guangzhou Guangdong 510632， China； 2.Institute of Resources，

Environment and Sustainable Development Research， Jinan University， Guangzhou Guangdong 510632， China）

篇（4）

參照國(guó)際IPCC計(jì)算方法，針對(duì)江蘇省碳排放來(lái)源，從工業(yè)能源活動(dòng)、生活能源、食物消費(fèi)、交通能源、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)、廢棄物等六方面核算碳排放，考慮陸地生態(tài)系統(tǒng)碳匯能力，并分析全省凈碳排放狀況及強(qiáng)度變化特征。

1、江蘇省碳排放基本情況：

就碳排放總量看，2000-2008年間明顯上升，從8005.29萬(wàn)噸增加到17426.22萬(wàn)噸，漲幅為118％。就碳排放構(gòu)成看，2008年工業(yè)能源、交通能源和生活能源的碳排放合計(jì)占95％以上，能源消耗碳排放是構(gòu)成江蘇碳排放的主要來(lái)源。就各項(xiàng)碳排放增幅看，最大為交通能源碳排放(224％)，其次為垃圾和工業(yè)能源碳排放，其他各項(xiàng)碳排放的增幅相對(duì)降低。

值得指出的是，江蘇省陸地生態(tài)系統(tǒng)碳吸收對(duì)于碳排放具有一定的補(bǔ)償效果，但近年來(lái)隨著碳匯水平的下降，補(bǔ)償率從2000年的89.4％下降到2008年的40.9％。

2、江蘇省碳排放強(qiáng)度及其變化分析

從碳排放強(qiáng)度(2000年價(jià))看，2000-2008年波動(dòng)下降，從0.94噸／萬(wàn)元下降到0.75噸／萬(wàn)元，降低了20％。表明江蘇省經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度超過(guò)碳排放增長(zhǎng)速度，能源利用效率在逐步提高。從人均碳排放看，2000-2008年逐年增長(zhǎng)，從1.09噸從上升到2.27噸／人，表明總碳排放迅速增長(zhǎng)導(dǎo)致了人均碳排放增加，人均碳污染水平處于上升趨勢(shì)。

二、江蘇省不同領(lǐng)域碳減排潛力分析

對(duì)全省關(guān)鍵領(lǐng)域開(kāi)展低碳發(fā)展效果和潛力的研究，并提出相應(yīng)的對(duì)策建議。

1、貿(mào)易結(jié)構(gòu)對(duì)碳排放影響

這里主要核算全省規(guī)模以上工業(yè)分行業(yè)能源消費(fèi)的出口碳排放量和主要進(jìn)口國(guó)引入的進(jìn)口碳排放量，并考慮征收碳關(guān)稅的可能影響。全省進(jìn)出口貿(mào)易的凈碳排放量在2007年和2008年分別為1567.74萬(wàn)噸和1797.27萬(wàn)噸，占全省凈碳排放量的15.84％和17.45％，比重略有上升。

若發(fā)達(dá)國(guó)家未來(lái)對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品實(shí)施碳關(guān)稅政策，我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展可能受到以下三方面影響：一是增加我省出口產(chǎn)品成本，減弱出口產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；二是促使我國(guó)盡快對(duì)國(guó)內(nèi)高碳產(chǎn)品開(kāi)征碳稅；三是加快我省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐。在未來(lái)對(duì)外貿(mào)易中，我省除要適當(dāng)控制出口規(guī)模外，尤其要對(duì)高能耗、高碳排的部門積極引進(jìn)先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，提高能源利用效率，降低部門能耗強(qiáng)度。

2、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對(duì)碳減排影響

這里主要對(duì)2008年規(guī)模以上工業(yè)行業(yè)中碳排放強(qiáng)度高于平均水平的前11種產(chǎn)業(yè)(占總碳排放的81％)的碳減排潛力進(jìn)行分析。假定按照國(guó)家碳排放強(qiáng)度下降預(yù)期水平，這些產(chǎn)業(yè)在碳排放強(qiáng)度下降20％的預(yù)期下，2015年碳排放會(huì)相對(duì)減排4021萬(wàn)噸，按照占81％的比例反推，2015年江蘇省所有產(chǎn)業(yè)將會(huì)減排4964萬(wàn)噸碳。表明碳排放強(qiáng)度較高的行業(yè)率先減排，將會(huì)產(chǎn)生較大的減排效果，這也是“十二五”期間江蘇省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和碳減排的重點(diǎn)行業(yè)。

3、各類投資對(duì)碳排放影響

由政府主導(dǎo)的調(diào)整能源與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，繼續(xù)推進(jìn)節(jié)能減排，開(kāi)展生態(tài)治理、綠化造林等工程能帶來(lái)最直接和最明顯的碳減排成效。就投資總量來(lái)看，2005-2008年我省以政府為主導(dǎo)的財(cái)政資金共投入1503.43億元，2008年比2005年增長(zhǎng)了近12.6倍，年均遞增率達(dá)到43％。就投資效果來(lái)看，全省單位GDP能源消費(fèi)與單位GDP能源碳排放強(qiáng)度逐年遞減，森林覆蓋率逐年上升。照此估算，每投資115億元，單位GDP能源碳排放強(qiáng)度約下降1個(gè)百分點(diǎn)。江蘇省要實(shí)現(xiàn)2020年碳排放強(qiáng)度減排目標(biāo)50％左右，其減排投入每年要達(dá)到600億元(下限)以上。

4、碳排放總量減排潛力

以2000-2008年碳排放的自然增長(zhǎng)水平作為基準(zhǔn)情景，參照中國(guó)政府提出的減排目標(biāo)及我省的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展速度預(yù)測(cè)：在碳排放強(qiáng)度約束情景下，2015年和2020年全省碳排放總量分別為28137萬(wàn)噸和37766萬(wàn)噸，分別比自然增長(zhǎng)條件下減排6641萬(wàn)噸和19206萬(wàn)噸，減排比例分別達(dá)19％和34％，對(duì)應(yīng)的碳排放強(qiáng)度分別為0.615噸／萬(wàn)元和0.515噸歷元，人均碳排放分別為3.72噸／人和4.59噸／人。

三、江蘇省發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的總體思路與策略

1、總體思路

第一，將低碳戰(zhàn)略全面納入國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃。碳排放強(qiáng)度等相關(guān)指標(biāo)作為國(guó)家“十二五”規(guī)劃綱要中的引導(dǎo)型指標(biāo)已經(jīng)日漸明朗。有必要在可持續(xù)發(fā)展的框架下制定符合江蘇實(shí)際的低碳經(jīng)濟(jì)路線圖，及早對(duì)接和呼應(yīng)國(guó)家戰(zhàn)略。

第二，重點(diǎn)攻克低碳技術(shù)和市場(chǎng)難關(guān)。嘗試設(shè)立地方碳基金，鼓勵(lì)低碳技術(shù)先行先試，及早進(jìn)入商業(yè)化運(yùn)作。注重低碳經(jīng)濟(jì)與清潔發(fā)展機(jī)制項(xiàng)目開(kāi)發(fā)相結(jié)合，促進(jìn)國(guó)際先進(jìn)技術(shù)與資金的引入與轉(zhuǎn)化。

第三，賦予新型工業(yè)化、現(xiàn)代化與城市化低碳內(nèi)涵。推進(jìn)新型工業(yè)化中的低碳循環(huán)型物質(zhì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；引導(dǎo)新型現(xiàn)代化中的公共服務(wù)型綠色消費(fèi)方式建立；創(chuàng)建新型城市化中的緊湊組團(tuán)型城市空間。

第四，爭(zhēng)取國(guó)家在江蘇設(shè)立低碳經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)。江蘇可選擇典型區(qū)域和行業(yè)先行試點(diǎn)，主動(dòng)爭(zhēng)取國(guó)家層面的低碳經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)先行區(qū)，實(shí)施相關(guān)優(yōu)惠政策，爭(zhēng)取更多的低碳經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)和推廣項(xiàng)目。

2、實(shí)施策略

第一，注重規(guī)劃引導(dǎo)，強(qiáng)化組織保障。加強(qiáng)對(duì)全省應(yīng)對(duì)氣候變化與發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)工作的歸口管理，履行好組織、協(xié)調(diào)、管理和服務(wù)職能。將低碳經(jīng)濟(jì)的統(tǒng)計(jì)和考核納入國(guó)民經(jīng)濟(jì)規(guī)劃中的引導(dǎo)目標(biāo)，鼓勵(lì)地市級(jí)制定相關(guān)規(guī)劃，專項(xiàng)制定重點(diǎn)行業(yè)和部門的低碳發(fā)展規(guī)劃。

第二，發(fā)揮市場(chǎng)作用，促進(jìn)碳交易。嘗試構(gòu)建江蘇省碳排放權(quán)交易平臺(tái)，為發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)打開(kāi)國(guó)際融資渠道。關(guān)注國(guó)內(nèi)各地區(qū)之間的“碳源一碳匯”交易市場(chǎng)，以及國(guó)內(nèi)重點(diǎn)行業(yè)大中型企業(yè)之間的碳交易市場(chǎng)，加強(qiáng)國(guó)內(nèi)與國(guó)際聯(lián)系。

第三，加大資金投入，設(shè)立專項(xiàng)資金。依據(jù)財(cái)力逐步加大應(yīng)對(duì)氣候變化工作的經(jīng)費(fèi)投入，重點(diǎn)資助高耗能、高碳排放強(qiáng)度行業(yè)的技術(shù)改造、節(jié)能新技術(shù)、節(jié)能新產(chǎn)品的規(guī)模化生產(chǎn)、節(jié)能產(chǎn)品的推廣應(yīng)用。引導(dǎo)企業(yè)和社會(huì)加大對(duì)應(yīng)對(duì)氣候變化領(lǐng)域的技術(shù)研發(fā)投入。

篇（5）

中圖分類號(hào)F062.2文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼A文章編號(hào)1002-2104（2016）07-0053-09doi：10.3969/j.issn.1002-2104.2016.07.007

隨著中國(guó)工業(yè)化與城鎮(zhèn)化的快速發(fā)展，溫室氣體排放造成的環(huán)境壓力備受關(guān)注。哥本哈根氣候大會(huì)上中國(guó)提出2020年單位國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值碳排放量比2005年降低40%-45%的約束性指標(biāo)。為完成這一目標(biāo)，“十二五”規(guī)劃確定了省際減排任務(wù)，并成功控制了國(guó)家層面與地區(qū)層面的碳排放。在巴黎氣候大會(huì)上，中國(guó)又進(jìn)一步做出了至2030年單位GDP的二氧化碳排放量比2005年下降60%-65%的減排承諾。為降低減排的經(jīng)濟(jì)成本，國(guó)家發(fā)改委已宣布2017年啟動(dòng)全國(guó)的碳排放交易市場(chǎng)。碳排放權(quán)的市場(chǎng)化以激勵(lì)低耗能企業(yè)約束高耗能企業(yè)的方式推動(dòng)減排，必然會(huì)使我國(guó)各省區(qū)市因產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與經(jīng)濟(jì)技術(shù)水平的差異而承擔(dān)不同的減排壓力。因此，在宏觀經(jīng)濟(jì)整體增速放緩以及“北上廣”集聚效應(yīng)增強(qiáng)的大背景下，“十三五”期間中國(guó)省際碳權(quán)分配不僅涉及國(guó)家減排目標(biāo)能否成功向區(qū)域分解落實(shí)，更涉及到區(qū)域經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展問(wèn)題，甚至?xí)绊懙絽^(qū)域的社會(huì)與金融穩(wěn)定。從區(qū)域碳權(quán)分配看，其重點(diǎn)在于公平性與效率性原則的選擇。本文力圖研究“十二五”期間中國(guó)省際碳排放效率，對(duì)比分析公平與效率原則在中國(guó)省際碳權(quán)分配中的適用性。這不僅有助于明確“十三五”期間中國(guó)省際碳權(quán)分配這一亟待解決的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，亦將豐富低碳經(jīng)濟(jì)理論，助推中國(guó)的低碳發(fā)展戰(zhàn)略。

1文獻(xiàn)綜述

國(guó)內(nèi)外學(xué)者從多角度、多層次探討了碳權(quán)分配中公平與效率原則的選擇問(wèn)題。相關(guān)文獻(xiàn)可以分為單一公平原則、單一效率原則、公平原則與效率原則的結(jié)合三類。

Kverndokk S[1]認(rèn)為依據(jù)人口規(guī)模分配碳權(quán)符合公平原則。Van Steenberghe V[2]采用合作博弈論分析各國(guó)在長(zhǎng)期內(nèi)依照公平原則的碳權(quán)分配，提出祖父原則下的碳權(quán)配額高于減排能力原則下的配額。De Brucker K et al.[3]認(rèn)為利益相關(guān)者管理方法能夠解決可持續(xù)發(fā)展困境問(wèn)題。徐玉高等[4]計(jì)算了全球五大地區(qū)基于人口與GDP指標(biāo)下的碳權(quán)配額，指出人口指標(biāo)分配有利于多數(shù)發(fā)展中國(guó)家。祁悅等[5]在綜述碳權(quán)分配原則、標(biāo)準(zhǔn)和模式的基礎(chǔ)上，比較分析了不同原則的優(yōu)劣，并提出中國(guó)基于歷史公平與人均原則最為有利。邱俊永等[6]選取國(guó)土面積、人口、生態(tài)生產(chǎn)性土地面積與化石能源探明儲(chǔ)量指標(biāo)，基于基尼系數(shù)測(cè)算了G20主要國(guó)家碳權(quán)分配的公平性，并提出發(fā)達(dá)國(guó)家應(yīng)承擔(dān)更大的減排責(zé)任。戴君虎等[7]運(yùn)用動(dòng)態(tài)人口算法、靜態(tài)人口算法與“人年”算法分別計(jì)算了人均歷史累計(jì)碳排放，指出“人年”算法保證了每個(gè)人在每年擁有相同的碳權(quán)配額，更符合公平原則。朱潛挺等[8]提出最優(yōu)的全球碳權(quán)分配模型應(yīng)基于平等原則綜合考慮世襲、支付能力與人均累計(jì)等因素。

然而單一的公平原則忽略了效率因素，造成效益受損。林坦等[9]運(yùn)用DEA模型測(cè)算出歐盟國(guó)家碳權(quán)分配效率較低，并基于效率原則利用ZSG-DEA模型調(diào)整碳權(quán)分配后提高了分配效率。與林坦類似的，鄭立群[10]基于ZSG-DEA模型將DEA-BCC模型下的中國(guó)低效率碳權(quán)分配進(jìn)行調(diào)整，獲得統(tǒng)一DEA有效邊界的分配方案，達(dá)到了碳權(quán)分配效率最優(yōu)。為避免單獨(dú)從效率角度考慮碳權(quán)分配會(huì)導(dǎo)致結(jié)果有偏，一些學(xué)者兼顧了公平原則與效率原則。Yuan et al.[11]基于聚類分析方法，運(yùn)用單一公平原則、單一效率原則以及兩者的結(jié)合，測(cè)度各區(qū)域在2020年的減排潛力，提出應(yīng)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與減排潛力下，實(shí)現(xiàn)公平與效率的結(jié)合。陳文穎等[12]模擬了全球碳交易情況，提出按人口分配碳權(quán)是最優(yōu)選擇。鄭立群[13]通過(guò)構(gòu)造分配滿意度與公平偏離指數(shù)，基于公平與效率的均衡，構(gòu)建了從單要素角度對(duì)各地區(qū)碳減排責(zé)任進(jìn)行分?jǐn)偟哪Ｐ汀Ｍ踬坏萚14]指出當(dāng)前碳配額免費(fèi)分配的祖父原則貌似公平但卻有違環(huán)境貢獻(xiàn)的效率原則，提倡配額分配的拍賣方式與行業(yè)準(zhǔn)則。于瀟等[15]基于非參數(shù)化標(biāo)準(zhǔn)DDF模型，對(duì)2020年碳總量減排目標(biāo)分解時(shí)，指出第一階段應(yīng)采用公平原則，第二階段應(yīng)采用效率原則。

王倩等：公平和效率維度下中國(guó)省際碳權(quán)分配原則分析中國(guó)人口?資源與環(huán)境2016年第7期現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)中國(guó)省際碳權(quán)分配效率與公平原則的選擇提供了理論指導(dǎo)，但是未建立“單原則分析-雙原則結(jié)合-確定原則選取”的研究范式，同時(shí)缺乏對(duì)中國(guó)現(xiàn)階段區(qū)域碳減排情況的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)。

因此，本文接下來(lái)將對(duì)公平與效率原則進(jìn)行理論分析，基于2011-2014年除外中國(guó)30個(gè)省市區(qū)的數(shù)據(jù)，從全要素角度，運(yùn)用雙導(dǎo)向共同前沿非徑向方向性距離函數(shù)法分別計(jì)算省際碳排放強(qiáng)度與碳排放總量效率值。通過(guò)測(cè)算相應(yīng)的技術(shù)差距比，計(jì)算各地區(qū)基于效率最優(yōu)的減排能力，分析公平與效率原則的適用性。最后分析公平與效率原則兼顧下的中國(guó)碳減排方法，為“十三五”減排目標(biāo)設(shè)定及配額分配提供理論依據(jù)和數(shù)據(jù)支持。

Fig.2Potential carbon intensity reduction of each region in ‘the 12th Five Year Plan’ based on the best TFCi

生產(chǎn)總值二氧化碳排放降低目標(biāo)責(zé)任考核評(píng)估結(jié)果》可知，海南等級(jí)為良好，僅優(yōu)于和新疆的合格等級(jí)。可見(jiàn)，海南雖然低碳競(jìng)爭(zhēng)力排名第一[18]，環(huán)境友好程度也較高，但是完成基于歷史排放確定的減排計(jì)劃也較為困難。安徽作為農(nóng)業(yè)大省，通過(guò)打造“農(nóng)業(yè)改革試驗(yàn)特區(qū)”等手段促進(jìn)農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化，有效控制化石能源的消耗。2012年安徽能源強(qiáng)度排名第二十二位。由此可見(jiàn)，在減排指標(biāo)確定之前，兩個(gè)地區(qū)的碳排放已經(jīng)得到有效控制。“十二五”期間減排指標(biāo)的確定時(shí)已經(jīng)考慮了經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差距，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的減排指標(biāo)普遍高于全國(guó)的平均水平（17%），而經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)的減排指標(biāo)低于全國(guó)的平均水平，以體現(xiàn)公平分配的原則。但是，減排指標(biāo)的確定仍忽略了各地區(qū)在減排技術(shù)效率層面（可減排空間）的差距。雖然海南與安徽能夠在已經(jīng)達(dá)到前沿面的基礎(chǔ)上通過(guò)其他手段進(jìn)一步減排，從而完成規(guī)定目標(biāo)，但相比其它減排空間大的省市，這兩個(gè)省承擔(dān)了更大的減排壓力，削弱了這兩個(gè)省維持碳排放效率與控制碳排放量的意愿。

碳排放效率較低的地區(qū)減排潛力較高，即其減排能力提升的空間較大。如圖2所示，河北、山西、內(nèi)蒙古、河南、廣西、貴州、寧夏、新疆等地2011-2014年間的碳排放效率點(diǎn)均處于X軸的下方，說(shuō)明他們的碳減排潛力較大。由表1可知，這些省市區(qū)技術(shù)差距比較低。組前沿表示 東、中、西部地區(qū)的碳排放效率前沿，基于組前沿計(jì)算的各省市排放效率僅體現(xiàn)了某一省市與同一地區(qū)其它省市相比的碳排放效率，而共同前沿則是全國(guó)的碳排放效率前沿，基于共同前沿計(jì)算各省市碳排放效率體現(xiàn)了某一省市與全國(guó)其它省市相比的碳排放效率，也間接反映了若采用全國(guó)最優(yōu)的碳排放技術(shù)，其效率提升的可能。由于效率測(cè)度都是以某一群體的最優(yōu)者作為前沿面，再通過(guò)各省市與最優(yōu)者的距離測(cè)算效率，因此可以通過(guò)組前沿與共同前沿的均值判斷各區(qū)域碳排放效率的差異。例如，內(nèi)蒙古、陜西、青海與新疆等地，組前沿效率較高，而共同前沿均低于0.5。這表明黃河中游與大西北區(qū)域由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、地理位置與資源稟賦等原因與東部沿海、南部沿海等碳排放效率較高區(qū)域存在差距，導(dǎo)致組前沿效率被高估。由此可見(jiàn)，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的區(qū)域差距相似，碳排放效率也存在較大的區(qū)域差距。以2011年青海為例，組前沿與共同前沿下TFCi分別為0.740與0.305，表示采用大西北的最優(yōu)碳排放技術(shù)，效率能夠提升0.260，而采用全國(guó)最優(yōu)碳排放技術(shù)，則能夠提升0.695。區(qū)域碳排放技術(shù)是該區(qū)域的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、資源稟賦以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素的綜合體現(xiàn)，短期內(nèi)難以快速提升，因此各地區(qū)雖然具有在共同前沿面下的潛力，但是“十三五”碳減排指標(biāo)不能完全依照文中計(jì)算的最大潛力確定，而應(yīng)充分考慮區(qū)域差異，在一定程度上依靠“行業(yè)排放額度”等公平原則進(jìn)行分配。特別是，自1993年實(shí)施西電東送以來(lái)，貴州、甘肅與內(nèi)蒙古等西部地區(qū)由于“西電東送”工程，將電力資源輸送至電力緊缺的廣東、浙江等地區(qū)，從而導(dǎo)致西部產(chǎn)生碳排放，而東部經(jīng)濟(jì)獲得發(fā)展，形成“能源東送，污染西移”問(wèn)題[19]。單純的考慮效率原則，又會(huì)忽略東西部地區(qū)碳排放與經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出不匹配問(wèn)題。而中國(guó)電價(jià)未實(shí)現(xiàn)完全的市場(chǎng)化，更加重了“西電東送”工程下，西部地區(qū)對(duì)東部地區(qū)的利益轉(zhuǎn)移。因此考慮到環(huán)境破壞的后果，獲得收益的東部地區(qū)應(yīng)對(duì)西部地區(qū)進(jìn)行生態(tài)補(bǔ)償，或者針對(duì)“西電東送”工程實(shí)現(xiàn)碳排放的豁免，以實(shí)現(xiàn)“公平”與“效率”的結(jié)合。

分別表示基于TFCt最優(yōu)的各省市2011-2014年碳減排指標(biāo)完成潛力。從TFCt最優(yōu)的角度來(lái)看，X軸上方地區(qū)仍為海南和安徽；X軸下方云南與青海的減排潛力降低，其原因是兩地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平增長(zhǎng)潛力較大，可見(jiàn)在碳強(qiáng)度減排指標(biāo)的要求下，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平也是完成碳減排指標(biāo)的措施之一。

由此可見(jiàn)，確定區(qū)域碳減排指標(biāo)時(shí)，既應(yīng)考慮海南、安徽碳排放效率較高地區(qū)的情況，又應(yīng)關(guān)注碳排放效率較低的山西、陜西與新疆等地。為解決高效率地區(qū)與低效率地

年的效率值和技術(shù)差距比。

區(qū)的減排沖突，在省際碳減排指標(biāo)的制定中應(yīng)兼顧公平與效率原則，同時(shí)提升低效率地區(qū)的技術(shù)創(chuàng)新與進(jìn)步，縮小各區(qū)域組前沿與共同前沿的效率差距，提升各地區(qū)減排能力。

5兼顧公平與效率的碳權(quán)分配

基于上文對(duì)各地區(qū)減排潛力測(cè)算，為解決安徽、海南等高效率地區(qū)與新疆、陜西等低效率地區(qū)的指標(biāo)設(shè)定矛盾，本文提出了兼顧公平與效率的雙原則。在我國(guó)減排的最終落腳點(diǎn)是企業(yè)，因此本部分詳細(xì)研究減排省市區(qū)與減排企業(yè)碳權(quán)分配的雙原則，為中國(guó)“十三五”省際減排目標(biāo)的設(shè)定與全國(guó)碳市場(chǎng)的構(gòu)建提供理論依據(jù)和數(shù)據(jù)支持。

篇（6）

中圖分類號(hào)：F426；F205文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1001-8409（2013）12-0114-06

一、問(wèn)題的提出

（一）背景和意義

在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展過(guò)程中，由于CO2等溫室氣體的大量排放而引起的全球變暖，給人類自身可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)了嚴(yán)重的威脅，因此發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)已成為當(dāng)今社會(huì)的重要課題。2009年11月中國(guó)政府首次提出了到2020年單位GDP的CO2排放量比2005年降低40%～45%的數(shù)值目標(biāo)。

值得注意的是，工業(yè)歷來(lái)是我國(guó)CO2排放的主要部門，占我國(guó)CO2總排放量的70%以上，且近年來(lái)一直呈增加態(tài)勢(shì)。因此，研究工業(yè)部門的CO2排放對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

（二）與先行研究的關(guān)系

在CO2排放研究方面，目前學(xué)術(shù)界的研究主要集中在發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)最基礎(chǔ)的工作，即對(duì)CO2排放量的推算及其影響因素的分析上。

在中國(guó)CO2排放量的推算方面，關(guān)鍵步驟是確定各種能源的CO2排放系數(shù)。多數(shù)學(xué)者是利用聯(lián)合國(guó)政府間氣候變化專門委員會(huì)（IPCC）溫室氣體清單指南中提供的方法進(jìn)行的，如燕麗、楊金田[1]、金艷鳴[2] 等；也有利用美國(guó)能源部能源情報(bào)局（DOE/EIA）、日本能源經(jīng)濟(jì)研究所、中國(guó)國(guó)家科委氣候變化項(xiàng)目等幾家的平均值，如王怡[3]等。

在中國(guó)碳排放的影響因素研究方面，較早期的有張宏武運(yùn)用Divisia分解法、基于Kaya模型Kaya模型是日本學(xué)者Kaya Yoichi提出的一種方法，詳見(jiàn)Kaya Yoichi . Impact of Carbon Dioxide Emission on GNP Growth： Interpretation of Proposed Scenarios [R]. Presentation to the Energy and Industry Subgroup，Response Strategies Working Group，IPCC，Paris，1989. 對(duì)1980～1999年我國(guó)CO2排放量變化的研究 [4]。此后，有學(xué)者陸續(xù)對(duì)此展開(kāi)研究，如徐國(guó)泉等[5]的研究等。自2007年中國(guó)政府提出發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)以來(lái)，這方面的研究逐漸增多，如馮相昭[6]、朱勤[7]，宋德勇、盧忠寶[8]、王鋒等[9]，趙奧、武春友[10]、李艷梅等[11]、郭朝先[12]、蔣金荷[13]等。

在工業(yè)部門碳排放研究方面，有Liu Lancui等.對(duì)我國(guó)工業(yè)最終消費(fèi)能源導(dǎo)致的CO2排放量變化因素的研究[14]，劉紅光、劉衛(wèi)東對(duì)我國(guó)工業(yè)燃燒能源導(dǎo)致碳排放的影響因素的研究[15]，盧祖丹、趙定濤對(duì)西部大開(kāi)發(fā)中工業(yè)碳排放影響的分析[16]，邵帥等對(duì)上海市工業(yè)能源消費(fèi)碳排放影響因素的研究[17]，潘雄鋒等對(duì)中國(guó)制造業(yè)碳排放強(qiáng)度影響因素的研究[18]等。

縱觀上述學(xué)者的研究，雖然對(duì)碳排放分解的研究相當(dāng)活躍，對(duì)碳減排政策的制定起到了重要作用，但也存在不足。

首先，大多數(shù)研究在計(jì)算碳排放時(shí)采用的能源種類、消費(fèi)部門分類甚少，大多只是僅僅粗略地分為煤炭、石油和天然氣三大類，而消費(fèi)部門也只有工業(yè)、農(nóng)業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、商業(yè)、其他服務(wù)業(yè)等，沒(méi)有工業(yè)內(nèi)部的行業(yè)；其次，上述研究大多著眼于國(guó)家層面，對(duì)不同部門、不同區(qū)域的研究較少，而對(duì)工業(yè)各行業(yè)的系統(tǒng)分析則更少；再次，大多數(shù)研究是以數(shù)年間隔（例如每五年等）為單位，根據(jù)本文試算，只采用期首和期末兩年的數(shù)據(jù)與每年累加計(jì)算比較會(huì)造成很大偏差，影響計(jì)算結(jié)果的準(zhǔn)確性。

本文擬首先對(duì)1991～2010年中國(guó)工業(yè)行業(yè)CO2排放量進(jìn)行推算，然后對(duì)其特征及變化動(dòng)態(tài)作一分析，在此基礎(chǔ)上對(duì)存在于這些變化特征背后的影響因素進(jìn)行分解，最后基于這些分析提出中國(guó)CO2減排的對(duì)策建議。

二、中國(guó)工業(yè)行業(yè)CO2排放變化及其特征

（一）中國(guó)工業(yè)行業(yè)CO2排放量的推算

1. 推算方法

CO2排放量的推算，基本上是按照每個(gè)部門各自燃料的消費(fèi)量乘以各自的CO2排放系數(shù)來(lái)進(jìn)行的。如果用C表示化石能源起源的CO2排放量，則可得到：

2. 數(shù)據(jù)來(lái)源及處理

本文所用工業(yè)各行業(yè)的能源消費(fèi)數(shù)據(jù)來(lái)源于《中國(guó)能源統(tǒng)計(jì)年鑒》各年版，工業(yè)生產(chǎn)總值數(shù)據(jù)來(lái)源于《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》各年版，工業(yè)增加值除了2004年及2008～2010年取自相應(yīng)年份的《中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》，并采用計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)中相應(yīng)的處理方法對(duì)個(gè)別行業(yè)的缺失資料進(jìn)行補(bǔ)齊外，其他年份的數(shù)據(jù)也來(lái)源于《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》各年版，而CO2排放數(shù)據(jù)采用的是根據(jù)前述推算方法得出的結(jié)果。在對(duì)數(shù)據(jù)的處理過(guò)程中，各行業(yè)的工業(yè)增加值和工業(yè)生產(chǎn)總值按不變價(jià)格統(tǒng)一調(diào)整為2005年價(jià)格。

（二）分析結(jié)果

1. 中國(guó)工業(yè)部門影響因素驅(qū)動(dòng)力的作用分析

圖4是以1991年為基礎(chǔ)年，對(duì)工業(yè)部門的分解結(jié)果進(jìn)行逐年累加的情況。從圖（4）可以看出，對(duì)工業(yè)部門CO2排放量增加驅(qū)動(dòng)力最大的是經(jīng)濟(jì)（工業(yè)）規(guī)模因素，而且除了個(gè)別年份外基本上保持了持續(xù)增加的趨勢(shì)；能源效率因素和經(jīng)濟(jì)效率因素則是工業(yè)部門CO2減排的主要驅(qū)動(dòng)力，而且基本保持了持續(xù)減排的趨勢(shì)；能源轉(zhuǎn)換因素則驅(qū)動(dòng)作用很小。

從具體計(jì)算數(shù)字來(lái)看，在研究對(duì)象期內(nèi)，由于經(jīng)濟(jì)規(guī)模因素的驅(qū)動(dòng)增加CO2排放117.76億噸（表示如果不考慮其他影響因素的情況下會(huì)凈增的排放量），能源轉(zhuǎn)換因素增排0.42億噸，而能源效率因素減排42.39億噸，經(jīng)濟(jì)效率因素減排34.94億噸，四項(xiàng)因素增減相抵，凈增數(shù)為40.85億噸，與1991～2010年工業(yè)部門CO2排放量變化的實(shí)際數(shù)值相當(dāng)，幾乎沒(méi)有殘差，基本做到了零殘差分解。2. 中國(guó)工業(yè)行業(yè)影響因素驅(qū)動(dòng)力的作用分析

（一）能源轉(zhuǎn)換減排對(duì)策

能源轉(zhuǎn)換減排是指通過(guò)轉(zhuǎn)換能源結(jié)構(gòu)來(lái)實(shí)現(xiàn)CO2減排的一種政策手段，從本文的分析中可知，研究期內(nèi)我國(guó)能源轉(zhuǎn)換因素不僅沒(méi)有減排驅(qū)動(dòng)，而且增排0.42億噸，可見(jiàn)今后在這方面有著很大的潛力。通過(guò)能源結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換來(lái)發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的手段包括：脫化石能源化（從化石能源轉(zhuǎn)向非化石能源）、脫煤炭化（從煤炭轉(zhuǎn)向石油、天然氣）以及煤炭利用的高度化（煤炭清潔利用技術(shù)的開(kāi)發(fā)和促進(jìn)）等三種。

1. 脫化石能源化

脫化石能源化是要加大化石能源以外的如水力、核能、風(fēng)能和太陽(yáng)能等利用的比重。

水力發(fā)電是清潔再生的能源利用方式，中國(guó)的水力資源十分豐富，應(yīng)該優(yōu)先開(kāi)發(fā)，但也不應(yīng)該忽視在小水電開(kāi)發(fā)中對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響。

中國(guó)今后通過(guò)大力發(fā)展核電來(lái)解決能源供應(yīng)問(wèn)題是一個(gè)出路，不過(guò)2011年日本發(fā)生核電泄露事故后，在世界范圍內(nèi)對(duì)核安全異常關(guān)注的背景下，發(fā)展核電尤其應(yīng)該注意確保安全。

在發(fā)展風(fēng)電的過(guò)程中，有必要采取加強(qiáng)風(fēng)能的計(jì)劃和管理、開(kāi)發(fā)與電網(wǎng)的協(xié)調(diào)以及財(cái)政、稅收、價(jià)格政策支持等措施，著重解決技術(shù)開(kāi)發(fā)以及發(fā)電送電之間的銜接問(wèn)題。此外人才培養(yǎng)也是必須解決的課題。

在太陽(yáng)能產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面今后應(yīng)采取有效措施大力扶持和加強(qiáng)太陽(yáng)能開(kāi)發(fā)利用的產(chǎn)業(yè)和技術(shù)，爭(zhēng)取在這一領(lǐng)域占據(jù)有利位置、保持強(qiáng)有力的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

2. 脫煤炭化

煤炭是在化石能源中單位發(fā)熱量的CO2排放量最多的一種能源。從CO2減排的角度出發(fā)，天然氣是化石能源中最清潔、利用效率高又便利的能源。今后的脫煤炭化對(duì)策應(yīng)該是在逐漸減少煤炭消費(fèi)比重的基礎(chǔ)上，將以前投向煤炭開(kāi)發(fā)、利用的人材、技術(shù)、資金等逐漸轉(zhuǎn)移到石油、天然氣等能源的開(kāi)發(fā)利用上。

3. 煤炭利用的高度化

煤炭利用的高度化是指在對(duì)選煤、洗煤加工、型煤加工等成熟技術(shù)進(jìn)行普及的基礎(chǔ)上，構(gòu)建以先進(jìn)的清潔技術(shù)開(kāi)發(fā)、煤炭氣化等為中心的煤炭精加工體系。在煤炭利用中削減CO2排放量的方法有兩個(gè)，一是在CO2向空中排放前對(duì)其進(jìn)行捕獲，二是在燃燒的過(guò)程中降低CO2的排放量。今后有必要在煤炭產(chǎn)地推進(jìn)煤炭清潔利用技術(shù)的開(kāi)發(fā)。

（二）能源效率減排對(duì)策

能源效率減排是指通過(guò)提高能源利用和經(jīng)濟(jì)投入產(chǎn)出效率來(lái)達(dá)到CO2減排的一種手段。從本研究的因素分解結(jié)果來(lái)看，這20年間，工業(yè)部門通過(guò)提高能源效率減少CO2排放高達(dá)42億噸，驅(qū)動(dòng)力為各種影響因素減排之首，為我國(guó)CO2減排立下了汗馬功勞。由此可見(jiàn)，長(zhǎng)期以來(lái)能源效率減排一直是我國(guó)工業(yè)部門CO2減排的主要途徑。

雖然我國(guó)工業(yè)行業(yè)的能源效率有了很大的提高，但仍有較大的提升空間。當(dāng)前中國(guó)的能源效率與發(fā)達(dá)國(guó)家相比還有很大差距，節(jié)能的余地還很大。減排主要有三個(gè)途徑，分別是技術(shù)節(jié)能、結(jié)構(gòu)節(jié)能和管理節(jié)能。

（三）經(jīng)濟(jì)效率減排

經(jīng)濟(jì)效率減排，主要是指通過(guò)提高工業(yè)增加值在工業(yè)總產(chǎn)值的比重來(lái)衡量的附加價(jià)值率實(shí)現(xiàn)相對(duì)減排的一種政策手段。從本文的研究可知，我國(guó)工業(yè)的經(jīng)濟(jì)效率是重要的減排驅(qū)動(dòng)因素，CO2減排效果達(dá)到34.9億噸，驅(qū)動(dòng)力僅次于能源效率減排。

在工業(yè)行業(yè)效率改善方面，迄今為止主要采取的對(duì)策包括能源管理的改善、強(qiáng)化和設(shè)備新增改造、工藝流程的改進(jìn)等，今后首先應(yīng)大力加強(qiáng)既有設(shè)備和工藝流程的更新改造，特別需要加強(qiáng)高耗能產(chǎn)業(yè)的效率改善。例如對(duì)鋼鐵工業(yè)，需要采用高效率設(shè)備、廢熱回收等手段，對(duì)水泥制造需要對(duì)新一代流動(dòng)床水泥燒成系統(tǒng)技術(shù)進(jìn)行開(kāi)發(fā)，對(duì)煤炭和石油化學(xué)工業(yè)需要加強(qiáng)對(duì)低溫、低壓生產(chǎn)流程進(jìn)行開(kāi)發(fā)，對(duì)造紙業(yè)可以采用高效率設(shè)備（蒸解、紙漿洗凈、漂白、脫木質(zhì)素工程），廢紙利用的擴(kuò)大，殘材、低質(zhì)材的充分利用等；其次要大力發(fā)展高附加值的節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)、新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)、生物產(chǎn)業(yè)、高端裝備制造產(chǎn)業(yè)、新能源產(chǎn)業(yè)、新材料產(chǎn)業(yè)和新能源汽車產(chǎn)業(yè)等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。

（四）經(jīng)濟(jì)規(guī)模減排

經(jīng)濟(jì)規(guī)模減排就是通過(guò)人為放慢經(jīng)濟(jì)規(guī)模擴(kuò)大的步伐甚至縮小規(guī)模的手段來(lái)實(shí)現(xiàn)CO2減排。因?yàn)樵谄渌麠l件相同的前提下，規(guī)模越小CO2排放量就越少。但在一般情況下人們是不大愿意采用這種政策手段的，而且這種規(guī)模的擴(kuò)大還有著一定的客觀規(guī)律，例如中國(guó)現(xiàn)階段正處于工業(yè)化階段，由于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的需要，原材料等重工業(yè)的規(guī)模擴(kuò)大不可避免。從前面的分析也印證了我國(guó)工業(yè)部門CO2排放的增加主要是由于規(guī)模擴(kuò)大所引起的，這就使得我國(guó)面臨著工業(yè)化和低碳化的兩難選擇，給我國(guó)的CO2減排帶來(lái)了極大的困難。

在規(guī)模減排方面可以采取的措施之一是適當(dāng)調(diào)低經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目標(biāo)的方式來(lái)給轉(zhuǎn)型提供空間，因?yàn)榘l(fā)展高附加值產(chǎn)業(yè)就可以實(shí)現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)規(guī)模不變甚至縮小的情況下達(dá)到CO2總量減排的目的。二是調(diào)整工業(yè)行業(yè)結(jié)構(gòu)，降低高耗能行業(yè)比重，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的低碳化升級(jí)改造。

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篇（7）

中圖分類號(hào)： X16； X51 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 1009-055X（2011）05-0001-06

收稿日期： 2011-01-13

作者簡(jiǎn)介： 卞家濤（1983－）， 男， 博士研究生， 研究方向?yàn)槟茉唇鹑凇?金融機(jī)構(gòu)管理。

余珊萍（1949－）， 女， 教授， 博士生導(dǎo)師， 研究方向?yàn)閲?guó)際金融、 金融機(jī)構(gòu)管理。

一、 引 言

哥本哈根氣候大會(huì)后， 碳減排問(wèn)題再次引起國(guó)際社會(huì)的高度重視和廣泛關(guān)注。其中， 全球碳減排方案（或碳排放權(quán)分配方案）由于關(guān)系到各國(guó)的發(fā)展權(quán)益和發(fā)展空間， 成為關(guān)注的焦點(diǎn)。同時(shí)， 中國(guó)作為世界上最大的發(fā)展中國(guó)家和CO2排放大國(guó)， 今后的長(zhǎng)期排放數(shù)量及排放路徑被全球廣泛關(guān)注， 面臨的國(guó)內(nèi)外壓力與日俱增， 未來(lái)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展也受到嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

因此， 對(duì)全球碳減排方案和中國(guó)碳減排相關(guān)研究進(jìn)行系統(tǒng)性的文獻(xiàn)梳理， 以厘清研究脈絡(luò)和進(jìn)展、 明確未來(lái)研究方向， 對(duì)于公平的確立“后京都時(shí)代”的全球碳減排格局， 更好地維護(hù)我國(guó)的權(quán)益， 高效實(shí)施節(jié)能減排、 發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)具有重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)必要性。

二、 全球碳減排方案述評(píng)

鑒于全球氣候變化給人類帶來(lái)的災(zāi)難和危害， 減少碳排放已逐漸成為世界各國(guó)的共識(shí)， 但由于涉及經(jīng)濟(jì)代價(jià)、 發(fā)展權(quán)益和發(fā)展空間， 一個(gè)覆蓋世界各國(guó)的碳減排方案始終沒(méi)有達(dá)成， 爭(zhēng)論的核心是“如何界定或分配各國(guó)的碳排放權(quán)”， 對(duì)此有很多不同的方案。

（一）主要國(guó)際組織、 國(guó)外學(xué)者提出的碳減排方案

曾靜靜、 曲建升和張志強(qiáng)（2009）通過(guò)研究主要國(guó)際組織、 國(guó)家、 研究機(jī)構(gòu)和一些學(xué)者所提出的溫室氣體減排情景方案后， 得出：溫度升高的控制目標(biāo)總體以2℃為主， 即到21世紀(jì)末， 將大氣溫度控制在不高于工業(yè)革命前2℃的范圍內(nèi)； 一般都傾向于在2050年將大氣溫室氣體濃度控制在450×10-6～550×10-6 CO2e（二氧化碳當(dāng)量）的范圍內(nèi)， 但各個(gè)方案中有關(guān)具體的減排責(zé)任分配、 減排措施和減排量分歧仍然較大。［1］IPCC（政府間氣候變化專門委員會(huì)）（2007）提出《公約》中的40個(gè)附件Ⅰ國(guó)家， 2020年在1990年的基礎(chǔ)上減排25%―40%， 到2050年則要減排80%-95%；對(duì)非附件Ⅰ國(guó)家（主要是發(fā)展中國(guó)家）中的拉美、 中東、 東亞以及“亞洲中央計(jì)劃國(guó)家”， 2020年要在“照常情景”（BAU）水平上大幅減排（可理解為大幅度放慢CO2排放的增長(zhǎng)速率， 但排放總量還可增加）， 到2050年所有非附件Ⅰ國(guó)家都要在BAU水平上大幅減排。 ［2］UNDP（聯(lián)合國(guó)開(kāi)發(fā)計(jì)劃署）（2007）提出全球CO2排放在2020年達(dá)到峰值， 2050年在1990年的基礎(chǔ)上減少50%， 發(fā)達(dá)國(guó)家應(yīng)在2012―2015年達(dá)到峰值， 2020年在1990年基礎(chǔ)上減排30%， 到2050年則減排80%；發(fā)展中國(guó)家在2020年達(dá)到峰值， 到2050年則要比1990年減排20%。［3］OECD（經(jīng)濟(jì)合作和發(fā)展組織）（2008）提出以2000年為基準(zhǔn)年， 2030年全球應(yīng)減排3%， 其中OECD國(guó)家減排18%， 金磚四國(guó)排放可增加13%， 其他國(guó)家增長(zhǎng)7%；到2050年全球減排41%， 其中OECD國(guó)家減排55%， 金磚四國(guó)減排34%， 其他國(guó)家減排25%。［4］GCI（英國(guó)全球公共資源研究所）（2004）提出了“緊縮趨同”方案, 設(shè)想發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家從現(xiàn)實(shí)出發(fā),逐步向人均排放目標(biāo)趨同， 發(fā)達(dá)國(guó)家的人均排放量逐漸下降， 而發(fā)展中國(guó)家的人均排放量逐漸上升， 到目標(biāo)年都趨同于統(tǒng)一的目標(biāo)值， 實(shí)現(xiàn)全球人均排放量相等。［5］Stern（2008）提出到2050年， 全球溫室氣體排放量至少應(yīng)該在1990年水平上減少50%， 即2050年排放量應(yīng)該減少為每年不到20 Gt CO2e， 以后進(jìn)一步降到每年不到10 GtCO2e。到2050年全球人均排放量應(yīng)該控制在2tCO2e左右， 發(fā)達(dá)國(guó)家應(yīng)該立即采取行動(dòng)， 到2050年至少減排80%；多數(shù)發(fā)展中國(guó)家到2020年應(yīng)該承諾具有約束力的減排目標(biāo)。［6］Srensen（2008）提出在2100年比2000年升溫1.5℃目標(biāo)下， 對(duì)2000－2100 年期間不同排放主體的排放空間直接作了分配， 同時(shí)為各國(guó)匹配了明確的年人均排放額度。根據(jù)“人均未來(lái)趨同”（即當(dāng)前排放高者逐漸減排， 低者可逐漸增高）的分配原則， 到2100年左右時(shí)， 達(dá)到不同國(guó)家人均排放相同。［7］Browne和 Butler（2007）提出創(chuàng)建一個(gè)國(guó)際碳基金組織（ICF）來(lái)解決減排問(wèn)題。ICF的首要任務(wù)是設(shè)定減排量， 將碳濃度保持在參與國(guó)一致同意的上限水平之下， 然后通過(guò)政治磋商來(lái)分配減排目標(biāo)比例， 以反映目前人均收入和排放水平的變化。［8］（二）國(guó)內(nèi)學(xué)者關(guān)于上述方案的評(píng)價(jià)

丁仲禮、 段曉男、 葛全勝等（2009）認(rèn)為IPCC、 UNDP和OECD等方案不但沒(méi)有考慮歷史上（1900－2005年）發(fā)達(dá)國(guó)家的人均累計(jì)排放量已是發(fā)展中國(guó)家7.54 倍的事實(shí)， 而且還為發(fā)達(dá)國(guó)家設(shè)計(jì)了比發(fā)展中國(guó)家大2.3倍以上的人均未來(lái)排放權(quán)， 這將大大剝奪發(fā)展中國(guó)家的發(fā)展權(quán)益。并指出IPCC 等方案違背了國(guó)際關(guān)系中的公平正義原則， 也違背了“共同但有區(qū)別的責(zé)任”原則， 因此沒(méi)有資格作為今后國(guó)際氣候變化談判的參考。當(dāng)前發(fā)達(dá)國(guó)家倡導(dǎo)的從確定全球及各國(guó)減排比例出發(fā)， 構(gòu)建全球控制大氣CO2濃度的責(zé)任體系的做法， 實(shí)質(zhì)上掩蓋了發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家在歷史排放和當(dāng)前人均排放上的巨大差異， 并最終將剝奪發(fā)展中國(guó)家應(yīng)得的發(fā)展權(quán)； 認(rèn)為以人均累計(jì)排放為指標(biāo)、 從分配排放權(quán)出發(fā)， 構(gòu)建全球控制大氣CO2濃度的責(zé)任體系， 最符合公平正義原則。［9］潘家華、 陳迎（2009）認(rèn)為GCI提出的“緊縮趨同”方案， 從公平角度看, 默認(rèn)了歷史、 現(xiàn)實(shí)以及未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)實(shí)現(xiàn)趨同過(guò)程中的不公平， 對(duì)仍處于工業(yè)化發(fā)展進(jìn)程中的發(fā)展中國(guó)家的排放空間構(gòu)成嚴(yán)重制約。［10］吳靜、 王錚（2009）采用MICES系統(tǒng)對(duì)Stern方案進(jìn)行模擬， 得出Stern方案雖然能明顯控制全球氣候變暖， 但不論從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的角度還是從人均排放的角度來(lái)看， 均犧牲了較多發(fā)展中國(guó)家的利益， 在世界上制造了新的不公平。認(rèn)為Srensen方案的設(shè)置較為激進(jìn)， 在實(shí)施上存在技術(shù)困難。［11］黃衛(wèi)平、 宋曉恒（2010）對(duì)Browne & Butler提出創(chuàng)建ICF的提議給予了肯定， 但認(rèn)為ICF必須以全球合作為基礎(chǔ)， 實(shí)行一國(guó)一票制（基金以消費(fèi)基數(shù)形成認(rèn)繳義務(wù)）， 并主張ICF初始資金的認(rèn)繳必須考慮歷史因素， 不能根據(jù)各國(guó)的經(jīng)濟(jì)規(guī)模來(lái)確定， 即初始資金發(fā)達(dá)國(guó)家承擔(dān)50%， 剩下的50%再由世界各國(guó)根據(jù)各自的消費(fèi)基數(shù)認(rèn)繳。［12］國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心課題組（2009）發(fā)現(xiàn)： 在溫室氣體排放權(quán)分配方案方面， 有些缺乏內(nèi)在一致的理論依據(jù)， 有些則充滿實(shí)用主義和主觀價(jià)值判斷。這些方案或多或少都有一個(gè)共同特點(diǎn)， 就是有意無(wú)意地忽視發(fā)展中國(guó)家的權(quán)益。［13］（三）中國(guó)學(xué)者提出的碳減排方案

陳文穎、 吳宗鑫和何建坤（2005）提出了“兩個(gè)趨同”的分配方法：一個(gè)趨同是 2100 年各國(guó)的人均排放趨同（或不高于2100年的人均排放趨同值）， 另一個(gè)趨同是1990 年到趨同年（2100年）的累積人均排放趨同。趨同的1990－2100年的累積人均排放以及2100年的人均排放趨同值將根據(jù)溫室氣體濃度控制在不同的水平這一目標(biāo)來(lái)確定。并認(rèn)為：在這種分配模式下， 發(fā)展中國(guó)家可以獲得較多的發(fā)展空間， 其人均排放在某一時(shí)期將超過(guò)發(fā)達(dá)國(guó)家從而將經(jīng)濟(jì)發(fā)展到較高水平后開(kāi)始承擔(dān)減排義務(wù)， 這是發(fā)展中國(guó)家實(shí)現(xiàn)工業(yè)化和現(xiàn)代化、 建立完善的基礎(chǔ)設(shè)施體系、 提高國(guó)民生活水平、 實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展所必需的。［14］丁仲禮、 段曉男、 葛全勝等（2009b）根據(jù)人均累積排放相等原則， 通過(guò)計(jì)算各國(guó)的排放配額和剩余的排放空間， 將世界各國(guó)或地區(qū)分為四大類：已形成排放赤字國(guó)家、 排放總量需降低國(guó)家或地區(qū)、 排放增速需降低國(guó)家或地區(qū)、 可保持目前排放增速國(guó)家。［15］樊剛、 蘇銘和曹靜（2010）基于長(zhǎng)期的、 動(dòng)態(tài)的視角， 提出根據(jù)最終消費(fèi)來(lái)衡量各國(guó)碳排放責(zé)任的理論， 并根據(jù)最終消費(fèi)與碳減排責(zé)任的關(guān)系， 通過(guò)計(jì)算兩個(gè)情景下1950－2005年世界各國(guó)累積消費(fèi)排放量， 發(fā)現(xiàn)中國(guó)約有14%－33%的國(guó)內(nèi)實(shí)際排放是由別國(guó)消費(fèi)所致， 建議以1850年以來(lái)的（人均）累積消費(fèi)排放作為國(guó)際公平分擔(dān)減排責(zé)任與義務(wù)的重要指標(biāo)。［16］潘家華、 陳迎（2009）設(shè)計(jì)了一個(gè)同時(shí)考慮了公平和可持續(xù)性的碳預(yù)算方案， 即以氣候安全的允許排放量為全球碳預(yù)算總量， 設(shè)為剛性約束， 可以確保碳預(yù)算方案的可持續(xù)性；將有限的全球碳預(yù)算總額以人均方式初始分配到每個(gè)地球村民， 滿足基本需求， 可以確保碳預(yù)算方案的公平性。碳預(yù)算方案涉及初始分配、 調(diào)整、 轉(zhuǎn)移支付、 市場(chǎng)、 資金機(jī)制， 以及報(bào)告、 核查和遵約機(jī)制等， 建立了一個(gè)滿足全球長(zhǎng)期目標(biāo)、 公平體現(xiàn)各國(guó)差異的人均累積排放權(quán)標(biāo)準(zhǔn)。［10］國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心課題組（2009）假定T0代表工業(yè)革命時(shí)期， T1代表當(dāng)前， T2代表未來(lái)某一時(shí)點(diǎn)（如2050年）。首先， 根據(jù)目前大氣層中溫室氣體總的累計(jì)留存量以及人均相等的原則， 界定T0―T1期間各國(guó)的排放權(quán)。各國(guó)排放權(quán)與實(shí)際排放之差， 即為其排放賬戶余額， 從而為每個(gè)國(guó)家建立起“國(guó)家排放賬戶”。并將超排國(guó)家模糊不清的“歷史責(zé)任”明確轉(zhuǎn)化為其國(guó)家排放賬戶的赤字， 欠排國(guó)家的排放賬戶余額則表現(xiàn)為排放盈余。其次， 科學(xué)設(shè)定T1―T2 期間未來(lái)全球排放總額度， 并根據(jù)人均相等的原則分配各國(guó)排放權(quán)。每個(gè)國(guó)家在T1―T2期間新分配的排放額度， 加上T0―T1期間的排放賬戶余額， 即為該國(guó)到T2時(shí)點(diǎn)時(shí)的總排放額度。方案既保留了《京都議定書》的優(yōu)點(diǎn)， 又克服了其覆蓋范圍小、 發(fā)展中國(guó)家缺乏激勵(lì)， 以及減排效果差等缺點(diǎn)。是一個(gè)具有理論依據(jù)且能很好維護(hù)發(fā)展中國(guó)家正當(dāng)權(quán)益的“后京都時(shí)代”公平減排方案。［13］通過(guò)對(duì)碳減排方案的回顧， 我們可以發(fā)現(xiàn)：我國(guó)學(xué)者提出的碳減排方案基本上都是基于考慮歷史責(zé)任的人均累積排放相等的分配原則。在此原則上形成的方案， 與其他國(guó)家尤其是發(fā)達(dá)國(guó)家提出的碳減排方案相比， 充分體現(xiàn)了“共同但有區(qū)別的責(zé)任”原則和“可持續(xù)發(fā)展”原則， 維護(hù)了發(fā)展中國(guó)家的權(quán)益， 具有公平性、 正義性、 合理性。

在今后的國(guó)際氣候問(wèn)題談判中， 我們可以將我國(guó)學(xué)者提出的方案作為談判的重要依據(jù)和參考。同時(shí)， 要加大對(duì)外宣傳力度， 使國(guó)外相關(guān)主體能夠逐步了解、 認(rèn)同我國(guó)學(xué)者提出的碳減排方案， 以便在“后京都時(shí)代”碳排放權(quán)分配中最大程度地維護(hù)我國(guó)的正當(dāng)權(quán)益。

三、 中國(guó)碳減排相關(guān)研究進(jìn)展

中國(guó)作為CO2排放大國(guó)， 面臨的國(guó)內(nèi)外壓力與挑戰(zhàn)與日俱增， 深入剖析影響中國(guó)碳排放的因素， 積極尋找減排途徑與對(duì)策， 既是中國(guó)順應(yīng)世界發(fā)展潮流的需要， 又是高效實(shí)施節(jié)能減排、 加速發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)， 實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求。

（一）影響中國(guó)碳排放的因素與碳減排對(duì)策

王鋒、 吳麗華和楊超（2010）研究發(fā)現(xiàn)： 1995－2007年間， 中國(guó)CO2排放量年均增長(zhǎng)12.4%的主要正向驅(qū)動(dòng)因素為人均GDP、 交通工具數(shù)量、 人口總量、 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、 家庭平均年收入， 其平均貢獻(xiàn)分別為15.82%、 4.93%、 1.28%、 1.14%和1.11%， 負(fù)向驅(qū)動(dòng)因素為生產(chǎn)部門能源強(qiáng)度、 交通工具平均運(yùn)輸線路長(zhǎng)度、 居民生活能源強(qiáng)度， 其平均貢獻(xiàn)分別為－8.12%、 －3.29%和－1.42%， 提出通過(guò)降低生產(chǎn)部門的能源強(qiáng)度來(lái)實(shí)現(xiàn)碳減排。［17］

王群偉、 周鵬和周德群（2010）對(duì)我國(guó)28個(gè)省區(qū)市1996－2007年CO2的排放情況、 區(qū)域差異和影響因素進(jìn)行了實(shí)證研究， 結(jié)果表明：我國(guó)CO2排放績(jī)效主要因技術(shù)進(jìn)步而不斷提高， 平均改善率為3.25%， 累計(jì)改善為40.86%；在區(qū)域?qū)用妫?CO2排放績(jī)效有所差異， 東部最高， 東北和中部稍低， 西部較為落后， 但差異性有下降趨勢(shì)， CO2排放績(jī)效存在收斂性； 全國(guó)范圍內(nèi)， 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高級(jí)化程度具有顯著的正面影響， 能源強(qiáng)度和所有制結(jié)構(gòu)則抑制了CO2排放績(jī)效的進(jìn)一步提高。作者建議： 既要注重科技創(chuàng)新， 又要大力加強(qiáng)管理創(chuàng)新、 制度創(chuàng)新和提高人員素質(zhì)， 以更有效地控制CO2排放； 針對(duì)區(qū)域CO2排放績(jī)效的差異性， 可加強(qiáng)節(jié)能減排技術(shù)、 制度安排等方面的交流和擴(kuò)散； 把經(jīng)濟(jì)發(fā)展、 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和降低能耗結(jié)合起來(lái)， 并考慮所有制的變動(dòng)， 以這些因素的綜合效果作為改善CO2排放績(jī)效的重要舉措。［18］陳?ài)夸h、 劉揚(yáng)、 鄒秀萍等（2010）通過(guò)IPAT方程理論和實(shí)證分析表明， 在技術(shù)進(jìn)步驅(qū)動(dòng)下， CO2排放隨著時(shí)間的演變依次遵循三個(gè)“倒U型”曲線規(guī)律， 即碳排放強(qiáng)度倒U型曲線、 人均碳排放量倒U型曲線和碳排放總量倒U型曲線。依據(jù)該規(guī)律將碳排放演化過(guò)程劃分為碳排放強(qiáng)度高峰前階段、 碳排放強(qiáng)度高峰到人均碳排放量高峰階段、 人均碳排放量高峰到碳排放總量高峰階段以及碳排放總量穩(wěn)定下降階段等四個(gè)階段， 發(fā)現(xiàn)在不同演化階段下， 碳排放的主導(dǎo)驅(qū)動(dòng)力存在明顯差異， 依次為： 碳密集型技術(shù)進(jìn)步驅(qū)動(dòng)、 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)驅(qū)動(dòng)、 碳減排技術(shù)進(jìn)步驅(qū)動(dòng)、 碳減排技術(shù)進(jìn)步將占絕對(duì)主導(dǎo)。并指出： 碳排放三個(gè)倒U型曲線演變規(guī)律意味著應(yīng)對(duì)氣候變化不能脫離基本發(fā)展階段， 必須循序漸進(jìn)地加以推進(jìn)。由于發(fā)展階段不同、 起點(diǎn)和基礎(chǔ)不同， 發(fā)達(dá)國(guó)家應(yīng)以人均和總量減排指標(biāo)為重點(diǎn)， 而發(fā)展中國(guó)家包括中國(guó)的減排行動(dòng)則應(yīng)以提高碳生產(chǎn)率或降低碳排放強(qiáng)度為目標(biāo)導(dǎo)向。提出中國(guó)可通過(guò)調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)； 大力發(fā)展低碳能源或可再生能源， 優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)；加大技術(shù)創(chuàng)新力度； 加強(qiáng)國(guó)際合作， 積極爭(zhēng)取發(fā)達(dá)國(guó)家的技術(shù)轉(zhuǎn)讓和資金支持等途徑來(lái)減緩碳排放增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。［19］除了上述文獻(xiàn)在研究影響中國(guó)碳排放的因素之后， 提出的針對(duì)性碳減排對(duì)策， 學(xué)者們又從以下幾方面提出了一些碳減排的途徑。

魏濤遠(yuǎn)、 格羅姆斯洛德（2002）研究發(fā)現(xiàn)： 征收碳稅將使中國(guó)經(jīng)濟(jì)狀況惡化， 但CO2的排放量將有所下降。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看， 征收碳稅的負(fù)面影響將會(huì)不斷弱化。［20］高鵬飛、 陳文穎（2002）研究也得出： 征收碳稅將會(huì)導(dǎo)致較大的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值損失。［21］不過(guò)， 王金南、 嚴(yán)剛、 姜克雋等（2009）認(rèn)為征收碳稅是積極應(yīng)對(duì)氣候變化和促進(jìn)節(jié)能減排的有效政策工具。征收低稅率的國(guó)家碳稅是一種可行的選擇， 低稅率的碳稅方案對(duì)中國(guó)的經(jīng)濟(jì)影響極為有限， 但對(duì)減緩CO2排放增長(zhǎng)具有明顯的刺激效果。［22］周小川（2007）指出金融系統(tǒng)應(yīng)始終高度重視節(jié)能減排的金融服務(wù)工作， 要從強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)在環(huán)保和節(jié)能減排方面的社會(huì)責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)、 建立有效的信息機(jī)制、 對(duì)與環(huán)境承載能力相適應(yīng)的生產(chǎn)能力配置給予市場(chǎng)和政策方面的支持、 理順價(jià)格發(fā)揮市場(chǎng)基礎(chǔ)作用等角度入手， 運(yùn)用金融市場(chǎng)鼓勵(lì)和引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變。［23］梁猛（2009）提出通過(guò)轉(zhuǎn)變資金的使用方式， 將直接投資于節(jié)能減排項(xiàng)目的資金轉(zhuǎn)變?yōu)轫?xiàng)目的壞賬準(zhǔn)備；完善配套的運(yùn)行機(jī)制、 建立二級(jí)市場(chǎng)； 發(fā)揮保理工具在節(jié)能減排融資方面的獨(dú)特作用等途徑來(lái)加強(qiáng)金融對(duì)節(jié)能減排的支持力度。［24］彭江波、 郭琪（2010）認(rèn)為金融具有的資金、 市場(chǎng)、 信用等稟賦優(yōu)勢(shì)可以通過(guò)引導(dǎo)社會(huì)資金流向、 創(chuàng)造金融工具完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、 創(chuàng)造流轉(zhuǎn)交易市場(chǎng)、 改變微觀主體資信等級(jí)等途徑支持節(jié)能減排市場(chǎng)化工具的創(chuàng)新與應(yīng)用， 從而助推節(jié)能減排產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。［25］潘家華、 鄭艷（2008）認(rèn)為減排可以通過(guò)以下途徑實(shí)現(xiàn)： 可再生能源的開(kāi)發(fā)及利用； 充分利用各種市場(chǎng)機(jī)制： 進(jìn)一步拓展CDM的范圍和規(guī)模， 發(fā)揮其在引進(jìn)國(guó)外資金、 技術(shù)方面的積極作用； 通過(guò)設(shè)立一種作為個(gè)人消費(fèi)性排放標(biāo)準(zhǔn)的碳預(yù)算， 對(duì)于超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的碳排放征收累進(jìn)的碳稅， 對(duì)于低于碳預(yù)算的消費(fèi)者進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼， 從而約束奢侈浪費(fèi)性碳排放；在積極自主研發(fā)的同時(shí)， 也可以盡可能地利用發(fā)達(dá)國(guó)家成本較低、 更具適用性的一些成熟技術(shù)推動(dòng)減排。［26］陳曉進(jìn)（2006）提出： 在近期， 通過(guò)節(jié)能降耗， 尤其是大幅降低建筑能耗和提高工業(yè)用能的效率， 能有效地減少CO2排放； 在中期， 發(fā)展和利用CO2捕集和封存技術(shù)， 是我國(guó)減排溫室氣體的最佳途徑之一； 在遠(yuǎn)期， 調(diào)整能源結(jié)構(gòu)， 用低碳燃料或者無(wú)碳能源替代煤炭， 是減少我國(guó)溫室氣體排放的最終途經(jīng)。［27］（二）碳減排與中國(guó)能源結(jié)構(gòu)、 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和工業(yè)增長(zhǎng)

林伯強(qiáng)、 蔣竺均（2009）利用傳統(tǒng)的環(huán)境庫(kù)茲涅茨模型模擬得出， 中國(guó)CO2庫(kù)茲涅茨曲線的理論拐點(diǎn)對(duì)應(yīng)的人均收入是37170元， 即2020年。但實(shí)證預(yù)測(cè)表明， 拐點(diǎn)到2040年還沒(méi)有出現(xiàn)， 分析了影響中國(guó)人均CO2排放的主要因素后發(fā)現(xiàn)， 除了人均收入外， 能源強(qiáng)度， 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)都對(duì)CO2排放有顯著影響， 特別是工業(yè)能源強(qiáng)度。提出降低中國(guó)CO2排放增長(zhǎng)的關(guān)鍵是， 通過(guò)提高能源效率來(lái)降低能源強(qiáng)度， 建立透明的價(jià)格形成機(jī)制， 引導(dǎo)能源的合理消費(fèi)和提高效率。［28］林伯強(qiáng)、 姚昕和劉希穎（2010）從供給和需求雙側(cè)管理來(lái)滿足能源需求的角度， 將CO2排放作為滿足能源需求的一個(gè)約束。通過(guò)模型得到反映節(jié)能和碳排放約束下的最優(yōu)能源結(jié)構(gòu)， 并通過(guò)CGE模型對(duì)能源結(jié)構(gòu)變化的宏觀經(jīng)濟(jì)影響進(jìn)行了研究， 研究表明： 中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段、 城市化進(jìn)程以及煤炭的資源和價(jià)格優(yōu)勢(shì)， 決定了中國(guó)目前重工化的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和以煤為主的能源結(jié)構(gòu)。所以， 現(xiàn)階段通過(guò)改變能源結(jié)構(gòu)減排的空間不大， 應(yīng)該通過(guò)提高能源效率等途徑來(lái)節(jié)能減排。［29］張友國(guó)（2010）研究得出： 1987年至2007年經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的變化使中國(guó)的GDP碳排放強(qiáng)度下降了66.02%。指出： 大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)和扶持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、 限制高耗能產(chǎn)業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策、 投資政策、 貿(mào)易政策等政策措施有利于優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)并降低碳排放強(qiáng)度。建議進(jìn)一步加大投入， 通過(guò)引進(jìn)、 消化和吸收國(guó)際先進(jìn)技術(shù)、 國(guó)際合作開(kāi)發(fā)和自主創(chuàng)新等方式提高整個(gè)生產(chǎn)部門的能源利用技術(shù)。［30］張雷、 黃園淅、 李艷梅等（2010）研究發(fā)現(xiàn)： 東部地區(qū)的碳排放始終在全國(guó)占據(jù)著主導(dǎo)地位； 中部地區(qū)碳排放在全國(guó)的比重表現(xiàn)出穩(wěn)中有降的態(tài)勢(shì)； 西部地區(qū)比重雖較小， 但基本保持著上升趨勢(shì)。通過(guò)分析中國(guó)碳排放區(qū)域格局變化的原因發(fā)現(xiàn)： 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的演進(jìn)決定著一次能源消費(fèi)的基本空間格局， 地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)多元化程度越成熟， 其一次能源消費(fèi)的增速越減緩； 緩慢的一次能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)變化是導(dǎo)致難以降低地區(qū)碳排放增長(zhǎng)的關(guān)鍵原因。提出： 積極引導(dǎo)第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展， 加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的演進(jìn)速率； 推行現(xiàn)代能源礦種的資源國(guó)際化進(jìn)程， 最大限度地改善地區(qū)、 特別是東部沿海地區(qū)的一次能源供應(yīng)結(jié)構(gòu)； 加大對(duì)非常規(guī)一次能源開(kāi)發(fā)利用的研發(fā)力度。［31］陳詩(shī)一（2009）把能源消耗和CO2排放作為與傳統(tǒng)要素資本和勞動(dòng)并列的投入要素引入超越對(duì)數(shù)生產(chǎn)函數(shù)來(lái)估算中國(guó)工業(yè)分行業(yè)的生產(chǎn)率， 并進(jìn)行綠色增長(zhǎng)核算。研究發(fā)現(xiàn)， 改革開(kāi)發(fā)以來(lái)中國(guó)工業(yè)總體上已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了以技術(shù)驅(qū)動(dòng)為特征的集約型增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變， 能源和資本是技術(shù)進(jìn)步以外主要驅(qū)動(dòng)中國(guó)工業(yè)增長(zhǎng)的源泉， 勞動(dòng)和排放增長(zhǎng)貢獻(xiàn)較低， 甚至為負(fù)。指出為了最終實(shí)現(xiàn)中國(guó)工業(yè)的完全可持續(xù)發(fā)展， 必須進(jìn)一步提高節(jié)能減排技術(shù)。［32］陳詩(shī)一（2010）設(shè)計(jì)了一個(gè)基于方向性距離函數(shù)的動(dòng)態(tài)行為分析模型對(duì)中國(guó)工業(yè)從2009－2049年節(jié)能減排的損失和收益進(jìn)行了模擬， 認(rèn)為“工業(yè)總產(chǎn)值年均增長(zhǎng)6%， 通過(guò)均勻降低二氧化碳排放的年均增長(zhǎng)率， 使得二氧化碳排放在2039年達(dá)到最高峰， 其后繼續(xù)均勻減排至2049年的－1%的減排率”是通向中國(guó)未來(lái)雙贏發(fā)展的最優(yōu)節(jié)能減排路徑。在此路徑下， 節(jié)能減排盡管在初期會(huì)造成一定的損失， 但從長(zhǎng)期來(lái)看， 不僅會(huì)實(shí)現(xiàn)提高環(huán)境質(zhì)量的既定目標(biāo)， 而且能夠同時(shí)提高產(chǎn)出和生產(chǎn)率， 最終實(shí)現(xiàn)中國(guó)工業(yè)未來(lái)40年的雙贏發(fā)展。［33］通過(guò)對(duì)中國(guó)碳減排相關(guān)研究的回顧， 我們可以發(fā)現(xiàn)：影響中國(guó)碳排放的因素很多， 學(xué)者們從不同角度提出了針對(duì)性的對(duì)策建議。這啟示我們： 在制定我國(guó)碳減排目標(biāo)時(shí)， 需要綜合考慮產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、 能源結(jié)構(gòu)、 能源利用效率、 技術(shù)水平、 發(fā)展階段、 地區(qū)發(fā)展等具體因素， 從戰(zhàn)略高度系統(tǒng)性地實(shí)施碳減排行動(dòng)， 大力發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)， 努力實(shí)現(xiàn)保護(hù)氣候和可持續(xù)發(fā)展的雙贏。

四、 展望與結(jié)語(yǔ)

綜上所述， 在文獻(xiàn)回顧和梳理的基礎(chǔ)上， 結(jié)合我國(guó)碳減排面臨的問(wèn)題， 我們認(rèn)為要注重以下幾方面的研究： （1）加強(qiáng)定量估算以增強(qiáng)全球碳減排方案科學(xué)性和可操作性方面的研究； （2）以人民幣為碳交易結(jié)算貨幣， 爭(zhēng)取碳定價(jià)權(quán)和推進(jìn)人民幣國(guó)際化進(jìn)程方面的研究； （3）碳減排的市場(chǎng)機(jī)制和政策效應(yīng)方面的研究； （4）碳減排與碳政治的關(guān)系研究。

何建坤、 陳文穎、 滕飛等（2009）為我國(guó)當(dāng)前碳減排行動(dòng)指明了方向， 即要統(tǒng)籌國(guó)內(nèi)國(guó)際兩個(gè)大局， 在對(duì)外要努力爭(zhēng)取合理排放空間的同時(shí)， 對(duì)內(nèi)要把應(yīng)對(duì)氣候變化、 減緩碳排放作為國(guó)家的一項(xiàng)重要戰(zhàn)略， 統(tǒng)一認(rèn)識(shí)， 提前部署。推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新， 發(fā)展低碳能源技術(shù)， 提高能源效率， 優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)， 轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式和社會(huì)消費(fèi)方式， 走低碳發(fā)展的道路， 是我國(guó)協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和保護(hù)氣候之間的根本途徑。［34］

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Review and Forecast of Carbon Emission Reduction

BIAN Jia-tao, YU Shan-ping

篇（8）

一、引言

歐盟碳交易體系形成以來(lái)，碳現(xiàn)貨價(jià)格劇烈波動(dòng)，增加了碳交易市場(chǎng)主體的風(fēng)險(xiǎn)，為了降低和分散市場(chǎng)和交易風(fēng)險(xiǎn)，碳交易中的各種金融工具陸續(xù)產(chǎn)生并應(yīng)用，并且在碳交易市場(chǎng)的發(fā)展中起到了關(guān)鍵而積極的作用。而碳交易市場(chǎng)上金融工具運(yùn)用的核心又是碳排放權(quán)的定價(jià)問(wèn)題。總體來(lái)說(shuō)，對(duì)于碳排放權(quán)價(jià)格問(wèn)題的研究無(wú)論是國(guó)內(nèi)還是國(guó)外都剛剛處于起步階段， Nordhnus(2001)等提出了涵蓋人類活動(dòng)、空氣、氣候、海平面、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等因素的整體碳交易評(píng)估理論模型。Capros(1999)等分析政策因素如財(cái)稅政策、能源政策等對(duì)碳價(jià)格和其他工業(yè)部門的影響。Alberola 等人(2008) 證明了只有在極端的溫度變化事件中，例如：使四季平均溫度都發(fā)生徹底改變的事件，溫度才會(huì)對(duì)碳價(jià)格形成影響。T.Bole(2009)運(yùn)用WICCH模型，基于減排成本、各國(guó)GDP以及環(huán)境容量之間的聯(lián)系，提出了碳減排成本及價(jià)格的預(yù)測(cè)方法 。黃桐城和武邦濤（2004）從排污治理邊際成本以及邊際收益兩個(gè)方面對(duì)排污權(quán)定價(jià)進(jìn)行了分析，并提出了微觀市場(chǎng)定價(jià)模型。仇勝萍和李壽德（2002）從環(huán)境因子的經(jīng)濟(jì)以及非經(jīng)濟(jì)視角，分析了排污權(quán)的定價(jià)過(guò)程中存在的困難以及解決對(duì)策 。胡民(2007)和林云華(2009)分別用影子價(jià)格模型對(duì)排污權(quán)的定價(jià)進(jìn)行了分析。

這些研究成果對(duì)促進(jìn)碳排放權(quán)的合理初始定價(jià)及交易價(jià)格的形成具有很大的指導(dǎo)意義。

在實(shí)際碳交易中，一些模型中的計(jì)算或度量過(guò)于復(fù)雜和不可測(cè)，并且要求交易雙方具有較好的數(shù)理基礎(chǔ)，方法的實(shí)際應(yīng)用受到了限制。由于沒(méi)有統(tǒng)一的定價(jià)方法，也導(dǎo)致了碳現(xiàn)貨價(jià)格的劇烈波動(dòng)，增加了交易主體的風(fēng)險(xiǎn)。

因此，本文提出一種簡(jiǎn)單實(shí)用的針對(duì)企業(yè)之間碳排放權(quán)交易的定價(jià)方法。在這種定價(jià)模式下，企業(yè)之間的碳排放定價(jià)就只需對(duì)一個(gè)常數(shù)進(jìn)行談判，大大降低了交易成本，簡(jiǎn)化了定價(jià)的流程和程序，有利于在實(shí)際的交易中廣泛應(yīng)用。

二、以兩企業(yè)為例的碳排放權(quán)定價(jià)分析

碳排放權(quán)交易是一種以市場(chǎng)為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)刺激手段，由于技術(shù)水平，能源結(jié)構(gòu)和利用率等方面的差異會(huì)導(dǎo)致不同經(jīng)濟(jì)主體之間的碳減排成本不同，形成碳排放權(quán)的價(jià)格差，從而形成最初的碳交易動(dòng)機(jī)，即出售方可以從交易中取得經(jīng)濟(jì)收益，有減排承諾或者有減排限制的經(jīng)濟(jì)主體如果本身碳減排成本較高就可以通過(guò)交易來(lái)降低成本，同時(shí)達(dá)到削減排放量的目的。

具體來(lái)說(shuō)，不同國(guó)家的企業(yè)在減排承諾和減排成本上存在很大差異，這為不同國(guó)家不同企業(yè)之間進(jìn)行碳排放的交易提供了現(xiàn)實(shí)可能，由于發(fā)達(dá)國(guó)家能源效率較高，新技術(shù)已經(jīng)普遍被采用，并且已經(jīng)經(jīng)過(guò)一輪減排，排放基數(shù)已經(jīng)較低，容易遭遇減排瓶頸，所以通常發(fā)達(dá)國(guó)家的企業(yè)的碳減排成本要高于發(fā)展中國(guó)家的同類企業(yè)。部分企業(yè)可以利用減排成本優(yōu)勢(shì)進(jìn)行碳排放權(quán)的出售，而另一些處于成本劣勢(shì)的企業(yè)可以通過(guò)碳排放權(quán)交易購(gòu)買排放權(quán)。但在排放權(quán)的定價(jià)方面卻沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。這也是導(dǎo)致碳現(xiàn)貨價(jià)格參差不齊的原因之一。

為了更清楚地說(shuō)明問(wèn)題，我們通過(guò)圖示來(lái)對(duì)兩個(gè)單位GDP碳減排成本不同的企業(yè)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)研究（見(jiàn)圖）。

篇（9）

(一)企業(yè)外部環(huán)境變化

氣候變化給企業(yè)的外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境帶來(lái)了變化，使得企業(yè)出現(xiàn)了新的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。與氣候有關(guān)的立法頻繁的出臺(tái)且提出的苛刻減排目標(biāo)，盡管這些指標(biāo)將如何落實(shí)到每個(gè)企業(yè)還有待完善，但企業(yè)面臨的氣候立法壓力則與日俱增。此外，來(lái)自國(guó)際貿(mào)易政策中以碳關(guān)稅、碳配額購(gòu)買、碳準(zhǔn)入、碳審計(jì)與信息披露為形式的障礙，勢(shì)必會(huì)影響企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。首先，來(lái)自供應(yīng)鏈的碳減排壓力變得更加廣泛和深入。許多大企業(yè)由于受本國(guó)立法或者輿論的壓力，開(kāi)始采取嚴(yán)格的碳排放管理方案，與此同時(shí)對(duì)供應(yīng)商也提出了要求。因此，越來(lái)越來(lái)的企業(yè)不得不面對(duì)供應(yīng)鏈巨頭的變革壓力來(lái)調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。其次，來(lái)自氣候變化問(wèn)題的投資風(fēng)險(xiǎn)正在逐漸進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的投資決策模型之中。傳統(tǒng)行業(yè)中高碳產(chǎn)品在面對(duì)嚴(yán)格的氣候立法時(shí)，其生存空間受到巨大擠壓，而這也進(jìn)一步影響到企業(yè)評(píng)級(jí)、融資等后續(xù)行為。再次，低碳環(huán)境下，消費(fèi)者環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)，越發(fā)關(guān)注碳足跡；產(chǎn)品碳足跡標(biāo)簽使得碳排放信息顯性化，碳足跡成為消費(fèi)者產(chǎn)品價(jià)值認(rèn)知和效用函數(shù)的重要因素，對(duì)市場(chǎng)需求和市場(chǎng)份額產(chǎn)生較大的影響。需求端消費(fèi)者效用函數(shù)的變化將成為供應(yīng)鏈碳減排的引導(dǎo)和驅(qū)動(dòng)因素之一。企業(yè)所面臨的品牌風(fēng)險(xiǎn)并不只是與其碳排放密度有關(guān)，相當(dāng)程度上取決于公眾的消費(fèi)習(xí)慣和認(rèn)知能力。“低碳忠誠(chéng)度”或許可以更好的描述消費(fèi)者在選擇產(chǎn)品和服務(wù)時(shí)的心理傾向。此外，在低碳經(jīng)濟(jì)下，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力模型里，出現(xiàn)了一條虛擬的碳價(jià)值鏈。盡管它由企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生，卻又與這些產(chǎn)品或服務(wù)的生產(chǎn)成本或利潤(rùn)分布情況明顯不同，甚至完全脫節(jié)。一些創(chuàng)造最多利潤(rùn)的環(huán)節(jié)可能帶來(lái)很少的碳排放，而利潤(rùn)較低的環(huán)節(jié)可能主導(dǎo)了大部分碳排放。同時(shí)，在不同環(huán)節(jié)降低排放的成本和效率也存在著差異。如果給碳定價(jià)，那么企業(yè)產(chǎn)品、服務(wù)的價(jià)值曲線將發(fā)生重大變化。在未來(lái)，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的成本將被分配給每個(gè)行業(yè)與每個(gè)企業(yè)，而這種分配既不是平均主義，也不是完全基于公平的市場(chǎng)機(jī)制，很可能存在很多不合理的因素。這將給現(xiàn)有的企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境帶來(lái)一系列不確定性變化。因此，這就使得企業(yè)必須重新評(píng)估生存的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，將外部影響內(nèi)部化，迅速變革商業(yè)模式和管理方式，進(jìn)行價(jià)值創(chuàng)新，重塑低碳競(jìng)爭(zhēng)力。

(二)企業(yè)內(nèi)部因素變化

1.低碳經(jīng)濟(jì)下企業(yè)的成本結(jié)構(gòu)的變動(dòng)低碳經(jīng)濟(jì)要求企業(yè)不斷提高“碳生產(chǎn)率”(單位二氧化碳的GDP產(chǎn)出水平)，也就是說(shuō)生產(chǎn)相同數(shù)量的產(chǎn)品消耗更少的能源，從而大大降低企業(yè)的生產(chǎn)成本。在低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略下，政府實(shí)行相應(yīng)的政策來(lái)限制企業(yè)排放溫室氣體。無(wú)論政府選擇征收碳稅還是碳排放指標(biāo)交易，企業(yè)采用低碳的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式都會(huì)減少相應(yīng)的碳排放指標(biāo)成本和繳納的碳稅總額，從而降低企業(yè)的生產(chǎn)成本。但是，新技術(shù)的研發(fā)會(huì)加大企業(yè)的研發(fā)成本，同時(shí)，管理成本在低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展初始階段，由于新的管理制度的不完善、低碳技術(shù)的不成熟都會(huì)導(dǎo)致管理成本上升，隨著低碳技術(shù)運(yùn)用的成熟度的日趨提高，企業(yè)管理成本也會(huì)隨之降低。

2.低碳經(jīng)濟(jì)下企業(yè)的融資途徑發(fā)生了變化政府為支持低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在政策上對(duì)低碳行業(yè)或者低碳企業(yè)進(jìn)行傾斜，使企業(yè)獲得政府資金補(bǔ)貼、優(yōu)惠的信貸政策。企業(yè)可以通過(guò)碳排放機(jī)制中的CDM項(xiàng)目來(lái)獲得發(fā)達(dá)國(guó)際的資金支持，通過(guò)自愿減排市場(chǎng)的交易獲得收益。

3.低碳經(jīng)濟(jì)下企業(yè)的資產(chǎn)范圍發(fā)生了變化碳排放機(jī)制下，碳作為一種新型商品引入市場(chǎng)，碳交易把原本一直游離在資產(chǎn)負(fù)債表外的氣候因素納入了企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表，改變企業(yè)的收支結(jié)構(gòu)，使得企業(yè)在傳統(tǒng)的盈虧模式下，多了一種影響現(xiàn)金流和利潤(rùn)的因素。因此，在對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行評(píng)判的時(shí)候，需要考慮這一新的資產(chǎn)形式——碳資產(chǎn)。

二、低碳經(jīng)濟(jì)下企業(yè)盈利模式創(chuàng)新探索

(一)打造低碳產(chǎn)業(yè)鏈的盈利模式

產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)生于上下游產(chǎn)業(yè)之間的聯(lián)系，上游企業(yè)向下游企業(yè)輸送產(chǎn)品或服務(wù)，最終形成一個(gè)功能完善、服務(wù)健全的產(chǎn)品或服務(wù)支撐鏈。在傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)鏈下，產(chǎn)生高價(jià)值的環(huán)節(jié)或者產(chǎn)業(yè)很可能是碳排放量最低的，產(chǎn)生低價(jià)值的環(huán)節(jié)或者產(chǎn)業(yè)很可能是碳排放最高的，而在低碳環(huán)境下，加入碳排放因素的產(chǎn)業(yè)鏈，其價(jià)值分布將發(fā)生很大的變化。要打造一整條低碳產(chǎn)業(yè)鏈，首先要改變產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的分布。傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的分布一直是向資源型企業(yè)傾斜，而我國(guó)大多資源型企業(yè)都是碳排放量極高的，因此，從低碳產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈的角度來(lái)講，就必須改變資源型企業(yè)的生產(chǎn)狀況，大力發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，向掌握低碳核心技術(shù)的環(huán)節(jié)和鏈條傾斜，走低碳產(chǎn)業(yè)鏈與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的發(fā)展模式。低碳經(jīng)濟(jì)下的新興產(chǎn)業(yè)革命本身即意味著對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)制度進(jìn)行創(chuàng)新，其核心在于從縱向的高碳產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和橫向的高碳產(chǎn)業(yè)鏈條兩個(gè)角度來(lái)改善現(xiàn)有高碳排放量下產(chǎn)業(yè)制度。

1.改變產(chǎn)業(yè)鏈條中高碳產(chǎn)業(yè)高碳產(chǎn)業(yè)低碳化首先是縮短能源、化工、建材、鋼鐵、汽車、交通等高碳產(chǎn)業(yè)所引申出來(lái)的產(chǎn)業(yè)鏈條，把這些產(chǎn)業(yè)的上、下游產(chǎn)業(yè)鏈“低碳化”，通過(guò)低碳技術(shù)的引入和改造，使之成為探索低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域。例如，在跟物流密切相關(guān)的交通運(yùn)輸領(lǐng)域，應(yīng)加速淘汰高耗能的老舊汽車，加快發(fā)展柴油車、大噸位車和專業(yè)車，推廣廂式貨車，發(fā)展集裝箱等專業(yè)運(yùn)輸車輛，控制高耗油汽車的發(fā)展；加快發(fā)展電氣化鐵路，開(kāi)發(fā)高效電力機(jī)車，推廣節(jié)電措施，發(fā)展機(jī)車向客車供電技術(shù)，推廣使用客車電源，逐步減少和取消柴油發(fā)電車；采用節(jié)油機(jī)型，提高載運(yùn)率、客座率和運(yùn)輸周轉(zhuǎn)能力，提高燃油效率、降低油耗。

2.發(fā)展低碳產(chǎn)業(yè)調(diào)整高碳產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，逐步降低高碳產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品向利潤(rùn)曲線兩端延伸：即向前端延伸，從生態(tài)設(shè)計(jì)入手形成自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)；向后端延伸，形成品牌與銷售網(wǎng)絡(luò)，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，最終使國(guó)民經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)逐步趨向低碳經(jīng)濟(jì)的標(biāo)準(zhǔn)。在限排的情況下，必須調(diào)整能源的利用結(jié)構(gòu)，發(fā)展清潔能源。例如：太陽(yáng)能、風(fēng)能、生物質(zhì)能等。

(二)引入碳管理的盈利模式

1.在碳盤查的基礎(chǔ)上實(shí)行碳減排碳盤查是以企業(yè)或集團(tuán)為單位，計(jì)算該單位在生產(chǎn)活動(dòng)中各環(huán)節(jié)直接或間接排放的溫室氣體的總量，將其編制成一份溫室氣體排放清單，并進(jìn)行溫室氣體管理體系(ISO14064)的認(rèn)證。碳減排解決方案是在碳盤查的基礎(chǔ)上，根據(jù)ISO14064編制企業(yè)溫室氣體排放清單報(bào)告，為實(shí)現(xiàn)減少企業(yè)溫室氣體排放，實(shí)施碳管理并優(yōu)化企業(yè)碳管理體系而制定的包括碳減排目標(biāo)、碳測(cè)量、碳減排措施等內(nèi)容的方案。低碳經(jīng)濟(jì)下，制定碳減排解決方案，首先，有利于企業(yè)對(duì)其排放的溫室氣體進(jìn)行全面掌握與管理，并獲得準(zhǔn)確而完整的企業(yè)碳排放清單和溫室氣體管理體系(ISO14064)認(rèn)證；其次，明確的碳減排目標(biāo)和清晰的節(jié)能碳減排機(jī)會(huì)，不僅為發(fā)掘潛在的節(jié)能碳減排項(xiàng)目提供可能，而且為企業(yè)降低能耗，節(jié)約成本，提高運(yùn)營(yíng)效率提供支持；再次，有利于提升企業(yè)碳的管理和社會(huì)形象，以及應(yīng)對(duì)氣候變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的能力，減少相關(guān)方風(fēng)險(xiǎn)，最后，有利于應(yīng)對(duì)國(guó)家以及地區(qū)相關(guān)法規(guī)政策的能力，履行社會(huì)責(zé)任，與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接軌，轉(zhuǎn)換傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式，發(fā)掘參與國(guó)際和國(guó)內(nèi)的碳排放交易的機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)低碳經(jīng)濟(jì)下的可持續(xù)發(fā)展。

2.通過(guò)碳足跡的測(cè)量來(lái)獲得碳標(biāo)簽的使用權(quán)，使企業(yè)獲得更多的市場(chǎng)份額。產(chǎn)品或者服務(wù)的碳足跡是指某個(gè)商品生產(chǎn)或服務(wù)的生命周期內(nèi)的總溫室氣體排放量。對(duì)于一件產(chǎn)品來(lái)說(shuō)，從生產(chǎn)該產(chǎn)品的原料收集開(kāi)始，到產(chǎn)品制作、運(yùn)輸、使用，一直到產(chǎn)品最終廢棄或者回收，所有碳足跡評(píng)價(jià)過(guò)程都包括在其生命周期之內(nèi)。碳足跡的評(píng)估分為三個(gè)階段，首先，在啟動(dòng)階段需要設(shè)定目標(biāo)，選擇碳足跡測(cè)量的對(duì)象產(chǎn)品，并讓供應(yīng)商參與，根據(jù)產(chǎn)品的生命周期從供應(yīng)鏈上考慮總的溫室氣體排放量。其次，在產(chǎn)品碳足跡計(jì)算階段，通過(guò)繪制碳足跡項(xiàng)目過(guò)程圖，確定優(yōu)先順序，對(duì)邊界進(jìn)行界定，然后對(duì)范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)進(jìn)行收集，最后根據(jù)PAS2050(ISO14067)計(jì)算產(chǎn)品碳足跡，編制碳足跡數(shù)據(jù)報(bào)告，對(duì)其中不確定性的環(huán)節(jié)、數(shù)據(jù)進(jìn)行最終確定。最后，在后續(xù)階段要審定和核查結(jié)果，根據(jù)碳足跡報(bào)告實(shí)行減排措施，評(píng)估減排效果。通報(bào)碳足跡，獲得碳足跡標(biāo)簽的使用權(quán)，公布減排量。開(kāi)發(fā)碳足跡，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，使產(chǎn)品獲得準(zhǔn)確的產(chǎn)品生命周期內(nèi)的碳排放信息，獲得潛在的節(jié)能減排機(jī)會(huì)和產(chǎn)品碳排放基準(zhǔn)線，為企業(yè)確定減排目標(biāo)和途徑提供依據(jù)，同時(shí)，應(yīng)對(duì)日益嚴(yán)格的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)要求，滿足消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品碳信息披露與使用低碳產(chǎn)品的要求，提高品牌和企業(yè)知名度，獲得國(guó)內(nèi)外客戶認(rèn)可，提高產(chǎn)品在同行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)力。

(三)開(kāi)發(fā)碳資產(chǎn)的盈利模式

碳規(guī)制下，包括二氧化碳在內(nèi)的溫室氣體的排放行為都要受到限制，這就使得碳排放權(quán)和碳排放額(信用)開(kāi)始稀缺，《聯(lián)合國(guó)氣候框架公約》的100個(gè)成員國(guó)及《京都議定書》簽署國(guó)在《京都議定書》規(guī)定的責(zé)任前提下，使其成為一種有價(jià)產(chǎn)品，被稱為碳資產(chǎn)。從現(xiàn)實(shí)來(lái)看，發(fā)達(dá)國(guó)家的能源利用效率高，能源結(jié)構(gòu)優(yōu)化，新的能源技術(shù)被大量采用，因此在發(fā)達(dá)國(guó)家進(jìn)一步減排的成本極高，難度也較大。而在發(fā)展中國(guó)家，能源利用效率低下，缺乏對(duì)新技術(shù)的研發(fā)和新能源的開(kāi)發(fā)，如果能源運(yùn)用發(fā)達(dá)國(guó)家先進(jìn)的技術(shù)和新能源技術(shù)，那相對(duì)于發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)減排空間很大，成本也低。這導(dǎo)致了同一減排單位在不同國(guó)家之間存在著不同的成本，形成了高價(jià)差。《京都議定書》中的CDM機(jī)制，使得這種交易成為可能，發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家可以通過(guò)項(xiàng)目合作的形式，由發(fā)達(dá)國(guó)家?guī)椭l(fā)展中國(guó)家減排，而減排額可以通過(guò)交易的形式進(jìn)行買賣，那么國(guó)際碳交易市場(chǎng)由此產(chǎn)生。碳交易市場(chǎng)雖然尚未擴(kuò)展到全球范圍，但這個(gè)市場(chǎng)創(chuàng)造出了一種新型的虛擬商品。這種新型商品的引入，使得企業(yè)在傳統(tǒng)的盈虧模式下，多了一種影響現(xiàn)金流和利潤(rùn)的因素。評(píng)判企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生了變化，這兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)之間本質(zhì)上并不是完全重疊的，如果這一新的資產(chǎn)形式(碳資產(chǎn))寫入財(cái)務(wù)報(bào)表，那么意味著虛擬經(jīng)濟(jì)將不可阻擋地進(jìn)入到企業(yè)微觀層面，并直接影響到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果。

1.通過(guò)清潔發(fā)展機(jī)制(CDM)項(xiàng)目來(lái)開(kāi)發(fā)企業(yè)的碳資產(chǎn)《京都議定書》所簽訂的三種碳減排機(jī)中唯有CDM機(jī)制是包括發(fā)達(dá)國(guó)家(買方)和發(fā)展中國(guó)家(賣方)的機(jī)制。在該機(jī)制下，發(fā)達(dá)國(guó)家的政府和企業(yè)可以到發(fā)展中國(guó)家購(gòu)買由溫室氣體減排項(xiàng)目產(chǎn)生的核證減排量(CER)以抵消其在《京都議定書》框架下的減排義務(wù)，發(fā)展中國(guó)家的政府和企業(yè)從中獲得資金與技術(shù)的支持。對(duì)中國(guó)的制造業(yè)而言，通過(guò)CDM項(xiàng)目，可以減少項(xiàng)目投融資的障礙與風(fēng)險(xiǎn)，從發(fā)達(dá)國(guó)家獲得資金和技術(shù)支持，增加項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)吸引力，項(xiàng)目簽發(fā)成功后，每年將獲得直接經(jīng)濟(jì)收益。

2.自愿減排項(xiàng)目(VER)自愿減排(VER)是隨著《京都議定書》強(qiáng)制型市場(chǎng)的發(fā)展而伴隨形成的碳市場(chǎng)。在自愿型市場(chǎng)中，任何組織或個(gè)人為了抵償自己排放的各種形式的溫室氣體，自愿交易碳信用額。自愿減排市場(chǎng)為那些前期成本過(guò)高、或其它原因而無(wú)法進(jìn)入CDM開(kāi)發(fā)的碳減排項(xiàng)目提供了途徑。VER由不同的機(jī)構(gòu)和不同的標(biāo)準(zhǔn)在執(zhí)行，在自愿減排市場(chǎng)，只要能找到買家購(gòu)買即可交易，省掉很多中間申請(qǐng)的環(huán)節(jié)，節(jié)省時(shí)間。而且，項(xiàng)目開(kāi)發(fā)期間無(wú)需任何資金投入；可以從項(xiàng)目減排量交易中直接獲得收益。公司或者個(gè)人通過(guò)自愿購(gòu)買能夠減少溫室氣體排放的自愿減排量以減少碳足跡，由此產(chǎn)生的收益可以幫助減少投資運(yùn)營(yíng)成本、引入更加清潔高效的技術(shù)、減少對(duì)環(huán)境的影響，從而提高企業(yè)形象、提升品牌競(jìng)爭(zhēng)力，為企業(yè)參與國(guó)內(nèi)碳交易市場(chǎng)作準(zhǔn)備。

3.通過(guò)中國(guó)自愿減排項(xiàng)目(CCER)根據(jù)《溫室氣體自愿減排交易管理暫行辦法》，參與自愿減排的減排量需經(jīng)國(guó)家主管部門在國(guó)家自愿減排交易登記簿進(jìn)行登記備案，經(jīng)備案的減排量稱為“核證自愿減排量(CCER)”。自愿減排項(xiàng)目減排量經(jīng)備案后，在國(guó)家登記簿登記并在經(jīng)備案的交易機(jī)構(gòu)內(nèi)交易。國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)、企業(yè)、團(tuán)體和個(gè)人均可參與溫室氣體自愿減排量交易。可申請(qǐng)備案的自愿減排項(xiàng)目有：

(1)2005年2月16日后開(kāi)工建設(shè)；

(2)采用經(jīng)國(guó)家主管部門備案的方法學(xué)開(kāi)發(fā)的自愿減排項(xiàng)目；

(3)獲得國(guó)家發(fā)展改革委批準(zhǔn)作為清潔發(fā)展機(jī)制項(xiàng)目，但未在聯(lián)合國(guó)CDM機(jī)制執(zhí)行理事會(huì)注冊(cè)的項(xiàng)目；

(4)獲得國(guó)家發(fā)改委批準(zhǔn)作為CDM機(jī)制的項(xiàng)目并在聯(lián)合國(guó)CDM機(jī)制執(zhí)行理事會(huì)注冊(cè)前就已經(jīng)產(chǎn)生減排量的項(xiàng)目；

(5)在聯(lián)合國(guó)CDM機(jī)制執(zhí)行理事會(huì)注冊(cè)但減排量未獲得EB簽發(fā)的項(xiàng)目。

篇（10）

目前，中國(guó)已經(jīng)成為世界第一大碳排放國(guó)，但同時(shí)也是世界第一大減排國(guó)，2005—2010年中國(guó)減少碳排放達(dá)15億噸。[1]中國(guó)的碳減排，目前主要是通過(guò)命令和控制模式的行政手段來(lái)實(shí)現(xiàn)的，[2]行政手段減排一般成本較高，靈活性較差，因此，政府越來(lái)越關(guān)注利用市場(chǎng)手段來(lái)減少碳排放，即征收碳稅和建立碳排放權(quán)交易市場(chǎng)。2009年9月，財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究所了《中國(guó)開(kāi)征碳稅問(wèn)題研究》的報(bào)告，提出中國(guó)可以考慮在未來(lái)5年內(nèi)開(kāi)征碳稅；2011年底，國(guó)家發(fā)改委下發(fā)《關(guān)于開(kāi)展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知》，批準(zhǔn)北京、天津、上海、重慶4大直轄市，外加湖北（武漢）、廣東（廣州）、深圳等7省市，開(kāi)展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作。可以預(yù)見(jiàn)，行政命令減排、碳稅、碳交易等方式將在未來(lái)很長(zhǎng)的一段時(shí)期內(nèi)會(huì)同時(shí)并存，因此對(duì)各種減排工具的深入分析比較是十分必要的。

一、文獻(xiàn)述評(píng)

關(guān)于減排工具的比較，國(guó)外文獻(xiàn)主要集中在理論研究方面。Montgomery（1972）研究指出，在各種減排方式中，排放權(quán)交易的成本最低，如果排放權(quán)市場(chǎng)是完全競(jìng)爭(zhēng)的，則市場(chǎng)能夠?qū)崿F(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)性均衡，此時(shí)整個(gè)污染控制區(qū)域可以實(shí)現(xiàn)總成本的最小化。[3]即在總量一定的條件下，排放權(quán)的最終配置與初始分配是互相獨(dú)立的，政府無(wú)需知道各個(gè)污染源的成本函數(shù)，只需根據(jù)環(huán)境容量確定排污總量，市場(chǎng)最終能實(shí)現(xiàn)均衡。Stern（2007）指出，從減排的動(dòng)態(tài)激勵(lì)來(lái)看，排放權(quán)機(jī)制有效性更高。[4]Adly等（2009）認(rèn)為，如果信息充分且不存在不確定性，那么兩類工具（碳稅和碳交易）的作用效果是完全一致的，無(wú)論是價(jià)格控制還是數(shù)量控制，都能實(shí)現(xiàn)企業(yè)總減排成本的最小化。但是，如果考慮到未來(lái)不確定性、稅收扭曲和收入分配效應(yīng)等問(wèn)題，則兩類工具的作用效果將不再一致。[5]Pizer（2003）[6]、Hoel and Karp（2002）[7]指出，如果減排的成本沖擊持續(xù)下去，那么稅收的福利效果將不再那么明顯。而Karp and Zhang（2005）則指出，限額排放權(quán)交易體系能夠更好地應(yīng)對(duì)這些沖擊。[8]Murray 等（2009）指出，如果允許實(shí)施排放權(quán)的儲(chǔ)存或出借，那么限額交易體制的福利效果將優(yōu)于碳稅。[9]

2005年，隨著歐盟范圍內(nèi)的碳排放交易機(jī)制的實(shí)施，學(xué)術(shù)界開(kāi)始對(duì)各種減排手段的效率進(jìn)行實(shí)證研究。Boehringer C. （2006）在局部均衡的框架下，對(duì)比了歐洲采用征收排放稅和實(shí)行排放交易兩種不同方式在控制污染排放時(shí)的潛在效率損失，結(jié)果證明，排放交易機(jī)制下企業(yè)的減排效率更高。[10]Barbarak K. （2006）利用2005年歐盟排放市場(chǎng)的交易數(shù)據(jù)進(jìn)行了實(shí)證分析，認(rèn)為由于歐盟各成員國(guó)的實(shí)際排放量低于分配給他們的排放許可額度，從而造成了效率的缺失。[11]Karl et al.（2008）認(rèn)為碳排放權(quán)交易市場(chǎng)中存在的串通行為，破壞了市場(chǎng)秩序，降低了市場(chǎng)運(yùn)行效率和社會(huì)福利。[12]

國(guó)內(nèi)的碳稅和碳交易均處于摸索階段，現(xiàn)有文獻(xiàn)大多是對(duì)碳稅和碳交易進(jìn)行分別研究，鮮有成果對(duì)兩者進(jìn)行比較分析，而且由于受到研究工具的局限，目前的研究更側(cè)重于碳稅。對(duì)于碳稅，主要是利用CGE模型研究開(kāi)征碳稅對(duì)產(chǎn)業(yè)部門及整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響；[13][14]模擬各種碳稅返還政策對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響；[15]利用計(jì)量方法對(duì)開(kāi)征碳稅的區(qū)域影響進(jìn)行實(shí)證分析等[16]。對(duì)于碳交易，因?yàn)橹袊?guó)目前只參與清潔發(fā)展機(jī)制的一級(jí)市場(chǎng)，因此實(shí)證研究主要是圍繞清潔發(fā)展機(jī)制項(xiàng)目展開(kāi)的。[17][18]

綜上所述，現(xiàn)有的國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)缺乏對(duì)各種減排手段的比較研究，而國(guó)外文獻(xiàn)大多是在完全競(jìng)爭(zhēng)的框架下進(jìn)行分析的，而實(shí)際上重點(diǎn)監(jiān)管的產(chǎn)業(yè)大多都是不完全競(jìng)爭(zhēng)甚至是寡頭壟斷的。因此，本文將借鑒Sartzetakis（2004）的模型框架[19]，將產(chǎn)品市場(chǎng)和碳排放市場(chǎng)進(jìn)行分割，產(chǎn)品市場(chǎng)設(shè)定為寡頭壟斷結(jié)構(gòu)，碳排放市場(chǎng)設(shè)定為完全競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)，并且考慮不同廠商之間碳排放能力的差異，在此基礎(chǔ)上，對(duì)碳稅、碳交易、行政命令減排等三種減排手段進(jìn)行比較，重點(diǎn)分析各種減排手段下的社會(huì)總產(chǎn)出、社會(huì)總福利、單個(gè)廠商的產(chǎn)出以及利潤(rùn)等。

二、模型建立及分析

為了簡(jiǎn)便起見(jiàn)，本文假設(shè)有2個(gè)寡頭壟斷廠商生產(chǎn)同類產(chǎn)品。

假設(shè)消費(fèi)者效用函數(shù)形式為：U=aQ-12bQ2，則逆需求函數(shù)形式為：P=a-bQ，Q為社會(huì)總產(chǎn)出，Q=q1+q2，q1，q2分別為廠商1、2的產(chǎn)出，廠商的邊際成本分別為C1，C2。碳排放的總量設(shè)定為，是由政府來(lái)控制的。

每個(gè)廠商的單位產(chǎn)量的碳排放系數(shù)為ρi（i=1，2）。在考慮到碳成本內(nèi)化的情況下，每個(gè)廠商都會(huì)采取措施進(jìn)行減排，每個(gè)廠商可以通過(guò)減少產(chǎn)量或者是在不降低產(chǎn)量的情況下通過(guò)縮減自身單位產(chǎn)量的碳排放（用zi表示）來(lái)達(dá)到減排的目的。總的減排量為Zi=zi·qi。按照Sartzetakis的定義，總的減排成本為Ai（zi，qi）=ei（zi·qi）2。其中ei（ei>0）表示減排技術(shù)的大小，當(dāng)其他條件不變時(shí)，ei的值越大，表明減排成本越高，減排技術(shù)較差。

下面我們分別分析政府征收碳稅、實(shí)行碳交易以及行政命令減排三種情形下的社會(huì)總產(chǎn)出、福利以及單個(gè)廠商的產(chǎn)出和利潤(rùn)。

（二）碳交易

這里所說(shuō)的碳交易指的是碳配額交易，這種情形比較類似于歐盟排放交易體系（EU ETS）。在這種情形下，政府首先分配給廠商的碳排放額度分別為1和2，并且允許碳排放量自由在市場(chǎng)上交易。假設(shè)碳排放交易市場(chǎng)是供求平衡的，即碳的交易價(jià)格是市場(chǎng)出清價(jià)格，碳交易價(jià)格用μ來(lái)表示，μ是由 ∑（ρiqi-ziqi）=1+2決定的。此情形下，每個(gè)廠商的行為可以用如下的模型表述：

可見(jiàn)，廠商1、2的利潤(rùn)是各自碳排放量的初始分配量的函數(shù)，且由于初始分配量的存在，因此碳交易下廠商的利潤(rùn)要比碳稅情形下大，從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，廠商將會(huì)更有動(dòng)機(jī)參與碳交易市場(chǎng)。在碳交易情形下，廠商的利潤(rùn)是初始分配量的函數(shù)，因此爭(zhēng)奪更多的初始分配額也成為廠商競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵。

結(jié)論5：碳交易下的社會(huì)總產(chǎn)出、單個(gè)廠商的產(chǎn)出以及總福利都僅是碳排放總量的函數(shù)，與初始的碳分配量無(wú)關(guān)，并且三者都與碳稅情形下相同。但是碳交易下單個(gè)廠商的利潤(rùn)是初始碳分配量的函數(shù)，由于碳初始分配量的存在，碳交易下的廠商會(huì)獲得更高的利潤(rùn)，若不考慮其他因素，廠商將更支持碳交易方式。

（三）政府采用行政命令的方式進(jìn)行減排

政府為了控制碳排放總量，采用行政命令方式① ①這里的行政命令減排其實(shí)更類似于中國(guó)目前實(shí)施的強(qiáng)制性的配額分配。分配給廠商的碳排放額度分別為1和2，與碳交易不同的是政府不允許碳排放量進(jìn)行市場(chǎng)交易，碳排放總量=1+2，因此，每個(gè)廠商的行為可以用如下的模型表述：

結(jié)論7：當(dāng)μ>1，且ρ1-1>ρ2-2時(shí)，λ1+λ2>2t。表明若政府采用碳稅、碳交易和行政命令方式達(dá)到的碳排放總量相同時(shí)，開(kāi)征碳稅和實(shí)行碳交易下的社會(huì)總產(chǎn)出要大于行政命令減排下的社會(huì)總產(chǎn)出和社會(huì)總福利。即不考慮其他因素情況下，碳稅和碳交易優(yōu)于行政命令減排。

同理，利用引理2可得：

結(jié)論8：當(dāng)μ>1，且ρ2-2>μ（ρ1-1）時(shí)，λ1+λ2

綜上所述，碳交易、碳稅和行政減排方式的選擇，關(guān)鍵是要看廠商的相對(duì)減排能力（減排系數(shù)μ）以及初始分配量之間的關(guān)系。當(dāng)μ>1， 即廠商2是相對(duì)減排高效率的，如果政府能夠正確識(shí)別廠商減排的高低效率，給予減排高效率的企業(yè)以更大的減排任務(wù)，并且初始碳分配量能夠符合ρ2-2ρ1-1>μ條件，那么行政減排的效果將是最優(yōu)的。

三、結(jié)論與啟示

本文基于Sartzetakis（2004）的模型框架，引入了不同廠商碳排放系數(shù)的差異，對(duì)比分析了碳稅、碳交易、行政命令減排情形下的社會(huì)總產(chǎn)出、社會(huì)總福利、單個(gè)廠商的產(chǎn)出以及利潤(rùn)等，得出的結(jié)論與啟示主要有以下4個(gè)方面：

1.一般文獻(xiàn)認(rèn)為碳稅是一種固定價(jià)格機(jī)制，在此機(jī)制下社會(huì)的碳排放總量難以確定。但是在短期，如果減排的壓力較大，我們可以直接固定減排總量，碳稅將成為減排總量的函數(shù)。碳稅、碳交易、行政命令減排三種手段都將具有明確的減排目標(biāo)，從而可以在同一框架下進(jìn)行比較分析。

2.對(duì)碳排放總量征稅必然會(huì)導(dǎo)致社會(huì)總產(chǎn)出的減少，但是單個(gè)廠商的產(chǎn)出未必一定減少。單個(gè)廠商的產(chǎn)出是否減少取決于廠商間的相對(duì)排放系數(shù)，當(dāng)相對(duì)排放系數(shù)超過(guò)2后，排放系數(shù)低的廠商的產(chǎn)量和利潤(rùn)均會(huì)增加。因此，對(duì)于碳排放能力差異較大的行業(yè)開(kāi)征碳稅，那些控制排污能力具有相對(duì)優(yōu)勢(shì)的企業(yè)將面臨更大的機(jī)遇，有利于這些企業(yè)做大做強(qiáng)。

3.若政府在碳稅和碳交易情形下希望達(dá)到的碳排放量相同，那么碳排放量的交易價(jià)格與碳稅稅率也相同，并且碳交易價(jià)格僅與碳排放總量有關(guān)，而與初始的碳分配量無(wú)關(guān)。碳交易下的社會(huì)總產(chǎn)出、單個(gè)廠商的產(chǎn)出以及總福利都與碳稅情形下相同，但是由于存在碳的初始分配量，碳交易下的廠商相較碳稅情形下會(huì)獲得更高的利潤(rùn)。從這一角度而言，碳交易優(yōu)于碳稅，廠商將會(huì)更支持碳交易方式。當(dāng)然，由于廠商利潤(rùn)是各自碳排放量初始分配額的函數(shù)，因此，利用各種方法甚至包括賄賂等手段爭(zhēng)奪初始分配額將是廠商競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵。但是初始分配僅影響廠商的利潤(rùn)，并不影響社會(huì)總福利，我們可以借鑒Boehringer（2005）的方法① ①Boehringer（2005）在產(chǎn)品市場(chǎng)和排放權(quán)市場(chǎng)都是完全競(jìng)爭(zhēng)的情況下，利用局部均衡分析方法比較了按照產(chǎn)量分配和按照排放量分配兩種方案，結(jié)果表明按照產(chǎn)量分配更有效率[20]。，按照廠商的產(chǎn)量來(lái)分配排放量。但是分配方案一定要透明公開(kāi)，這樣才能保證廠商盡可能減少額外的交易成本。

4.減排方式的選擇主要取決于廠商的相對(duì)碳減排系數(shù)μ。當(dāng)每個(gè)廠商的減排系數(shù)相同時(shí)，如果不考慮實(shí)際操作難度，行政減排與碳稅、碳交易對(duì)社會(huì)總產(chǎn)出影響無(wú)差異；如果政府能夠正確識(shí)別廠商的減排系數(shù)的高低，并且排放量的分配符合一定的條件時(shí)，行政減排將會(huì)成為最優(yōu)的選擇；如果政府無(wú)法正確識(shí)別廠商的減排系數(shù)的高低，或者識(shí)別有困難，開(kāi)征碳稅和建立碳交易將是更好的選擇。

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