醫療項目風險分析匯總十篇

序論：好文章的創作是一個不斷探索和完善的過程，我們為您推薦十篇醫療項目風險分析范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

隨著科技發展，現代醫療器械越來越數字化、智能化，對于質量提出了更高要求。但風險是客觀存在的，并且是不可能被消除的。對于醫療企業來說，實際生產中，避免產生質量問題的最有效措施便是預防。因此，風險規劃管理和預測監控在醫療器械生產企業中對產品質量的保障起到極其重要的作用。科學地建立醫療器械質量控制管理體系，降低醫療器械開發和生產風險，避免和減少診斷差錯和醫療事故的發生具有重要的意義。

而體外診斷醫療器械作為醫療器械的分支，不同國家和地區在醫療器械方面更有不同的法律制度，對于產品質量提出多種多樣的要求。醫療器械的整個產品生命周期可以說是充滿了風險。國際標準中，質量管理體系必須符合《醫療器械質量管理體系要求》（ISO 13485：2003），其中關于風險管理的要求是：組織應在產品實現全過程中，建立風險管理的形成文件的要求，應保持風險管理引起的記錄。在產品的整個生命周期都有風險管理文件支持：在研發階段有成品的可行性分析報告，每一個組成部件也有各自的風險分析報告。而量產之后的任何變更也都必須有風險規劃和監控，避免更改造成失敗的后果。醫療企業的風險管理一般遵循《醫療器械風險管理對醫療器械的應用標準》（ISO/IEC 14971：2012）來控制風險。ISO 14971要求企業在已經將一種醫療器械的所有單個風險降低到合理可接受程度后，必須建立全部風險等級。這種全部風險等級必須反映單個風險的累積效應。風險管理認為在產品開發周期中做出的風險估計必須是有可靠依據的猜測。根據工作經驗不斷更新初步風險分析，并且根據這些更新資料采取適當措施，控制或降低風險是十分必要的。

2 案例介紹

醫療器械中，結構件是器械的支撐部分，關系著產品功能是否能精確實現，是生產中重要的一環。一般醫療器械生產企業選擇外協生產，因此在變更時，不僅涉及到技術層面，更關系到物流及供應商等各方面。本案例中，為降低供應風險和成本，需要再開發備用供應商，下面以此項目為例說明風險管理過程中失效模式和影響分析的應用。

失效模式及影響分析（Failure Modes and Effects Analysis，FMEA）是一種根據經驗和原有認識來進行可靠性分析的方法。它研究產品每個零件可能存在的失效模式并確定各個失效模式對產品其他組成部分和功能的影響，用以在實際設計、生產時預防風險，通過不斷評估、驗證及改進再驗證，使產品不斷改善，最終得到可靠的產品滿足客戶的要求。結構件更換風險管理的任務正是通過積極主動而系統地對項目風險進行全過程的識別、評估及監控，以達到將正面的計劃最大化，將負面的影響最小化的目的，確保針對所有的風險都有確定的行動。

3 風險識別

第一，根據WBS識別每一項任務在人員、技術、管理、合同、物資、供應商、保障等方面是否存在進度、質量、成本等風險。

第二，參考以前類似新開發結構件的風險分析報告。但是由于產品不同，對于結構件的要求不同，有時并不能完全照搬，需要仔細分析、區別對待。

第三，頭腦風暴法。可以召集項目相關人員不受拘束地提出任何可能風險。

通過以上分析，得出結構件更換的風險有如下五類：（1）技術風險（尺寸變化、性能變化、設計缺陷、工藝缺陷等）；（2）進度管理風險（項目拖延等）；（3）外部風險（供應商的技術能力和生產能力、法律法規的變更）；（4）物流風險（庫存和新產品的過渡方法、新產品的供貨是否及時等）；（5）成本管理風險（超支）。

4 風險分析

4.1 定性分析

先將風險清單中的風險根據其后果分為非常嚴重、嚴重、一般等程度，一般后果分為對客戶的影響和對生產組裝的影響。在評估過程中優先考慮對于用戶的影響，如果對于兩者的影響同時存在，以嚴重度高的等級為準。供應商制造能力和法規風險為非常嚴重風險；關鍵尺寸和物流風險為嚴重風險；其余為一般風險。

4.2 定量分析

有三個因素決定風險重要值：嚴重度、發生頻率、檢測度。

風險評估系數=嚴重度×發生頻率×檢測度

對定性分析的結果進行詳細分類，再使用主觀評分法，參考評分標準，對每一項風險的嚴重度、可檢測度、發生頻率進行打分。對于這些新引入的風險項均提出了相應的整改措施，將在開發中進行驗證及整改。定量分析結果如下：

通過以上方法，得出了風險分析報告。風險分析評估表顯示，由于供應商變更，總共有7項風險。有1項的風險評估系數≤50，這是廣泛可接受的。有4項的風險評估系數為≥51以及≤100，這些風險項是合理可行的，將會采取相應的建議性措施。有2項的風險評估系數高于100。因此，明確了需要采取的應對措施，尺寸對性能的影響需要在驗證中進行驗證，確保尺寸符合接收標準，并且由質量部進行控制跟蹤。而材料變更造成的重新注冊也必須盡快解決，才能符合法規要求。在模具正式量產后再填寫跟蹤報告，確認RPN值均低于50，并整理風險分析報告，以備以后的項目進行借鑒。

篇（2）

引言

企業研發項目風險管理對象不僅僅是在研發中的風險，風險涉及到研發成果投放市場中的全過程，在過去的項目管理中風險管理分析僅僅是財務上的分析，但是財務分析只是其中一個方面而已。企業的研發項目是以開發產品為目的的，產品開發是為企業經營績效服務的，研發項目是一個難度較大的復雜系統工程。風險具有多因素多層次的特點，一般認為企業研發項目的風險管理包括：風險識別、風險評價和風險應對規劃，本研究在文獻研究的基礎上，重點對于企業研發項目的風險評價和風險應對規劃做探討。

1基本概念界定和相關研究基礎

（1）研發項目風險的內涵

在學術界對于項目風險基本達成了共識，許曉峰（1996）和刀易山、王磊（2002）認為風險就是活動或事件消極的后果發生的潛在可能性，強調了風險發生的潛在因素和關系 [1]。許曉峰（1996）認為控制風險是控制風險事件的轉化條件和觸發條件[2]。本研究在文獻研究的基礎上認為，研發項目風險是指在執行研發的過程中，各種潛在風險因素的外在表現形式，以及這些情形發生的可能性及產生損失的大小，這是研發項目風險的一般定義。

（2）研發項目風險的來源

研發項目的風險可能來源于不同層次，Qajimuo、moraiber（2005）認為產品階段的風險主要為技術風險，在企業研發中還存在管理風險。理想的產品應是具有較小的技術風險，選擇相對成熟保守的技術。王其藩（1999）、許保利（2003）認為產業化發展項目風險的大小直接與因素有關[3-7]，這種項目的風險主要來源于產業發展的不確定性關系。

目前對于研發項目風險管理的理論運用于企業研發項目的研究還比較缺乏，在已有的理論、方法中，較多的強調靜態、量化的評價，本研究基于風險管理的三個階段理論探討企業研發項目風險管理中各步驟所運用的方法，對于企業研發項目風險管理的研究具有一定借鑒意義。

2風險評價和風險應對規劃的基本思路

本研究根據研發項目風險管理的一般原則，制定出一套用于企業研發項目風險評價和風險應對規劃的方法，其基本方法思路可以用圖1表示。

【摘要】企業研發項目是一個難度較大的復雜系統工程。文章基于項目風險管理的三個階段理論探討企業研發項目風險評價和風險應對規劃中所運用的方法，在風險識別的基礎上建立了企業研發項目風險評價指標體系，提出了企業研發項目風險應對規劃的方法，為項目目標增加實現機會，減少失敗威脅而制定方案。文章對于企業研發項目風險管理的研究具有一定借鑒意義。

【關鍵詞】企業研發項目；風險評價；風險應對規劃；風險識別

引言

企業研發項目風險管理對象不僅僅是在研發中的風險，風險涉及到研發成果投放市場中的全過程，在過去的項目管理中風險管理分析僅僅是財務上的分析，但是財務分析只是其中一個方面而已。企業的研發項目是以開發產品為目的的，產品開發是為企業經營績效服務的，研發項目是一個難度較大的復雜系統工程。風險具有多因素多層次的特點，一般認為企業研發項目的風險管理包括：風險識別、風險評價和風險應對規劃，本研究在文獻研究的基礎上，重點對于企業研發項目的風險評價和風險應對規劃做探討。

1基本概念界定和相關研究基礎

（1）研發項目風險的內涵

在學術界對于項目風險基本達成了共識，許曉峰（1996）和刀易山、王磊（2002）認為風險就是活動或事件消極的后果發生的潛在可能性，強調了風險發生的潛在因素和關系 [1]。許曉峰（1996）認為控制風險是控制風險事件的轉化條件和觸發條件[2]。本研究在文獻研究的基礎上認為，研發項目風險是指在執行研發的過程中，各種潛在風險因素的外在表現形式，以及這些情形發生的可能性及產生損失的大小，這是研發項目風險的一般定義。

（2）研發項目風險的來源

研發項目的風險可能來源于不同層次，Qajimuo、moraiber（2005）認為產品階段的風險主要為技術風險，在企業研發中還存在管理風險。理想的產品應是具有較小的技術風險，選擇相對成熟保守的技術。王其藩（1999）、許保利（2003）認為產業化發展項目風險的大小直接與因素有關[3-7]，這種項目的風險主要來源于產業發展的不確定性關系。

目前對于研發項目風險管理的理論運用于企業研發項目的研究還比較缺乏，在已有的理論、方法中，較多的強調靜態、量化的評價，本研究基于風險管理的三個階段理論探討企業研發項目風險管理中各步驟所運用的方法，對于企業研發項目風險管理的研究具有一定借鑒意義。

2風險評價和風險應對規劃的基本思路

本研究根據研發項目風險管理的一般原則，制定出一套用于企業研發項目風險評價和風險應對規劃的方法，其基本方法思路可以用圖1表示。

企業既要保證投資的效益性，又要保證投資的安全性。本研究將風險的結果量化用表2中的分值來表示。

在進行企業研發項目風險可能性和后果評估過程中，本研究采用失效模式分析（Failure Mode and Effect Analysis，以下簡稱FMEA）。表1和表2分別列出了企業研發項目風險的后果和項目風險的發生可能性。通常采用1-5分制來評估。數字越大代表程度越深或越大。

表3 企業研發項目中風險的后果程度評估表

在進行企業研發項目的風險可能性與后果評估時，我們先分別對以上兩個方面分別打分，再將它們相乘得出一個整體風險序數，得到風險綜合評估表如表4所示。

表4 企業研發項目風險綜合評估表

風險綜合評估的結果可以為風險應對措施提供指導。例如風險如果發生即對項目目標產生不利影響，可能就需要采取重點措施，并采取積極的應對策略。而對于處于低風險水平的威脅，不需要采取任何其他積極管理措施。同樣，對于處于高風險水平的機會，最容易實現而且能帶來最大的利益，所以應先以此為工作重點。對于低風險水平的機會，應對之進行監控。

5風險應對規劃

風險應對規劃是為項目目標增加實現機會，減少失敗威脅而制定方案，決定采取對策的過程。風險應對規劃過程在對風險進行可能性與后果評估后即可進行，包括確認與指派相關個人或多人，對已得到認可并有資金支持的風險應對措施擔負起職責。風險應對規劃過程根據風險的優先級水平處理風險，在進度計劃和項目管理計劃中加入資源和活動[11]。風險應對措施的策略有若干種可以采用。應為每項風險選擇最可能產生效果的策略或策略組合。可通過風險分析工具如決策樹法，選擇最適當的應對方法。然后，應制定具體行動去實施該項策略。最后，可制定應急計劃并識別應急計劃實施的觸發條件。在企業研發項目中，對那些可能會對目標產生消極影響的風險或威脅，我們通常采用回避、轉嫁與減輕的方法。

（1） 回避

指改變項目計劃，以排除風險或條件，或者保護項目目標，使其不受影響，或對受到威脅的一些目標放松要求。采用回避風險需要注意的是，首先有些風險是無法回避的，若在企業研發項目進行中遇到所謂“不可抗力”，如地震、海嘯、世界范圍的經濟危機、大規模戰爭等不受項目組織左右且無法中斷的、不可控制其事態發展的風險，這些情況下，風險回避的應對措施將是無效的。其次由于風險產生受項目活動鏈的影響，因此在回避某一風險事件的同時，可能會激發其他的風險事件。所以在選擇回避風險的同時也要充分分析新的風險產生可能帶來的損失[12]。

（2） 轉嫁

轉嫁指設法將風險的后果連同應對的責任轉移到第三方身上。一般項目金融風險采用轉嫁策略最有效。風險轉嫁幾乎總需要向風險承擔者支付風險費用。在企業研發項目中，我們比較多的是采用發包、合同條款、保險與擔保等方法來轉嫁風險。通過簽訂保險合約來應對風險，以投保的形式將風險轉嫁到其他人身上，在企業研發項目中比較多見的險種有意外傷害險、醫療保險、第三方責任險等。需要注意的是，轉嫁風險在本質上并沒有減輕或排除分析，其實質只是把風險管理責任推給另一方，而非將其排除。

篇（3）

中圖分類號：TM36 文獻標識碼：A 文章編號：1009-914X（2016）30-0271-01

0、引言

軍工科研單位項目風險管理是指對軍工科研單位項目風險從識別到分析乃至采取應對措施等一系列過程，它包括將積極因素所產生項目風險管理流程的影響最大化和使消極因素產生的影響最小化兩方面內容。軍工科研單位項目風險管理主要包括：風險識別，風險量化，風險對策。

1、軍工科研單位項目風險管理的定義和基本性質

1.1 項目風險管理的定義

軍工科研單位項目風險管理是指通過風險識別、風險分析和風險評價去認識項目的風險，軍工科研單位項目風險管理以此為基礎合理地使用各種風險應對措施、管理方法技術和手段，對項目的風險實行有效的控制，妥善的處理風險事件造成的不利后果，以最少的成本保證項目總體目標實現的管理工作。軍工科研單位風險管理與項目管理的關系通過界定項目范圍，可以明確項目的范圍，將項目的任務細分為更具體、更便于管理的部分，避免遺漏而產生風險。在項目進行過程中，各種變更是不可避免的，變更會帶來某些新的不確定性，風險管理可以通過對風險的識別、分析來評價這些不確定性，從而向項目范圍管理提出任務。

1.2 項目風險管理基本性質

風險的客觀性，首先表現在它的存在是不以個人的意志為轉移的。從根本上說，這是因為決定風險的各種因素對風險主體是獨立存在的，不管風險主體是否意識到風險的存在，在一定條件下仍有可能變為現實。其次，還表現在它是無時不有、無所不在的，它存在于人類社會的發展過程中，潛藏于人類從事的各種活動之中。

風險的不確定性是指風險的發生是不確定的，即風險的程度有多大、風險何時何地由可能轉變為現實均是不確定的。這是由于人們對客觀世界的認識受到各種條件的限制，不可能準確預測風險的發生。

風險一旦產生，就會使風險主體產生挫折、失敗、甚至損失，這對風險主體是極為不利的。風險的不利性要求我們在承認風險、認識風險的基礎上，做好決策，盡可能地避免風險，將風險的不利性降至最低。風險的可變性是指在一定條件下風險可以轉化。

2、軍工科研單位項目風險管理的分類

軍工科研單位項目風險管理按風險后果分為：（1）純粹風險。純粹風險是指風險導致的結果只有兩種，即沒有損失或有損失（不會帶來利益）。（2）投機風險。投機風險是指風險導致的結果有三種，即沒有損失、有損失或獲得利益。純粹風險一般可重復出現，因而可以預測其發生的概率，從而相對容易采取防范措施。投機風險重復出現的概率小，因而預測的準確性相對較差。純粹風險和投機風險常常同時存在。

軍工科研單位項目風險管理按風險來源劃分：（1）自然風險。自然風險是指由于自然力的不規則變化導致財產毀損或個人員傷亡，如風暴、地震等。（2）人為風險。人為風險是指由于人類活動導致的風險。人為風險又可細分為行為風險、政治風險、經濟風險、技術風險和組織風險等。

軍工科研單位項目風險管理按風險的形態分：（1）靜態風險。靜態風險是由于自然力的不規則變化或由于人的行為失誤導致的風險。從發生的后果來看，靜態風險多屬于純粹風險。（2）動態風險。動態風險是由于人類需求的改變、制度的改進和政治、經濟、社會、科技等環境的變遷導致的風險。從發生的后果來看，動態風險既可屬于純粹風險，又可屬于投機風險。

項目風險管理按風險可否管理分：（1）可管理風險。可管理風險是指用人的智慧、知識等可以預測、可以控制的風險。（2）不可管理風險。不可管理風險是指用人的智慧、知識等無法預測和無法控制的風險。

項目風險管理按風險的影響范圍分：（1）局部風險。局部風險是指由于某個特定因素導致的風險，其損失的影響范圍較小。（2）總體風險。總體風險影響范圍大，其風險因素往往無法加以控制，如經濟、政治等因素。

3、項目風險管理的控制措施

3.1 經濟性措施

主要措施有合同方案設計（風險分配方案、合同結構設計、合同條款設計）；保險方案設計（引入保險機制、保險清單分析、保險合同談判）；管理成本核算。

3.2 技術性措施

技術性措施應體現可行、適用、有效性原則，主要有預測技術措施（模型選擇、誤差分析、可靠性評估）；決策技術措施（模型比選、決策程序和決策準則制定、決策可靠性預評估和效果后評估）；技術可靠性分析（建設技術、生產工藝方案、維護保障技術）。

3.3 組織管理性措施

主要是貫徹綜合、系統、全方位原則和經濟、合理、先進性原則，包括管理流程設計、確定組織結構、管理制度和標準制定、人員選配、崗位職責分工，落實風險管理的責任等。還應提倡推廣使用風險管理信息系統等現代管理手段和方法。

4、項目風險管理管理歷程分析

4.1 第一階段

在風險的潛伏階段，風險尚未顯現，但其可能性存在于各種征兆之中。這個階段的風險管理重在預防：（1）識別潛在的風險。這是預防風險的第一要務，不能識別就無法預防。識別風險的一個重要手段是量化，量化的好處是可以通過對比來鑒別風險征兆，可以設置臨界點作為預警指標。例如，我們識別出高血壓是引發心臟病的重大風險，為此我們設置出一套檢測血壓的量化指標，把預警臨界值設置在90/140。這樣，我們就可以通過與正常指標的對比來監測高血壓的風險了。（2）規避和轉移風險。是預防潛在風險的另一個有效辦法。當你識別出某件事情可能會有風險時，只要放棄做這件事，或者換一種較穩妥的方式去做它，就可以避免風險發生。如果你知道喝酒有可能導致高血壓或心臟病，只要避免喝酒或者改喝紅酒或啤酒，就可以規避風險。轉移風險最常用的辦法之一是買保險。即使你不幸患了心臟病，醫療費有保險公司買單，可以大大減少生命危險和經濟損失。（3）準備風險應對方案和危機處理預案。是預防風險的核心內容。一旦風險和危機來臨，有應對預案就可以有效地降低風險的損失和危機的災難。你可以把常用的藥物分放在家里和辦公室容易拿到的地方，把醫院的電話輸入電話機，預先囑咐身的人如何處理，這就是風險預案。一旦心臟病突發，這些事先準備好的預案就足以挽救你的生命。很多人就是因為沒有這些預案而猝死非命。也許有些風險預案永遠也用不上，但是這并不說明它們是多余的。只有風險降臨的危機關頭，人們才會感覺到它們性命攸關的價值。

4.2 第二階段

在風險的發生階段，風險已經來臨，風險將帶來的損失已經不難預料，這個階段的風險管理重在應對：（1）選擇和實施風險應對預案。事先準備的預案可以大大提高風險應對的決策效率，把決策簡化到抉擇。例如，當飛行故障發生時，油料往往只夠飛半個小時，沒有時間決策，只能在預先準備的預案中選擇實施。當你的電腦系統被病毒侵襲的時候，當你的技術關鍵人突然辭職的時候，當你的主要客戶因故拖延付款的時候，當你的主要供應商突然宣布提高價格的時候，如果你能夠事先準備好應付的預案，你就會有更多的選擇余地，有充分的應對時間，就不會在突然降臨的風險打擊下束手無策。（2）采取權宜措施緩解風險。有些時候實施風險預案需要時間和條件，權宜措施就是為了爭取時間和創造條件。面對綁匪，你首先應該派遣的不是軍隊而是談判代表，后者將為前者的部署爭取時間；面對航班拖期后憤怒的旅客，你首先需要調動的不是飛機而是飲料和食品，以撫慰旅客激動的情緒；當你的電腦被病毒襲擊而癱瘓的時候，你首先要做的也許不是修復系統而是搶救文件；當客戶拖延付款的時候，你當務之急也許不是催討債款而是拆借周轉資金。在很多情況下，權宜措施也是構成風險預案的組成部分，但是當風險預案沒有料到的情況發生時，應急的權宜措施最能考驗一個管理者的應變能力。（3）采取補救措施抵消損失。當風險造成的損失不可避免的時候，可以堤外損失堤內補救。例如出口產品如果在進口國因質量問題退貨，則“出口轉內銷”，挽回部分損失；如果客戶無力償還債務，可以用汽車及電腦之類的資產抵扣部分損失；如果因下雨不能戶外施工，就安排培訓，以免浪費時間。失之桑榆，收之東隅。

篇（4）

房地產是一個高風險項目，同時由于房地產也是一個高投資的項目，所以房地產風險往往會造成嚴重的經濟問題，對國家和地區經濟都有重要的影響。要采取良好的房地產風險管理，實現風險的監控和管理，減少風險的發生，并通過合理科學地分析和認識，對房地產風險加以利用，推動房地產項目的發展。

一、房地產項目風險的含義與特征

（一）房地產項目風險的含義

房地產是房產和地產的總稱，而地產是房產的基礎。地產則是土地和地下各種基礎設施的總稱，包括供水、供熱、供電、排水排污等地下管線以及地面道路等，房產是建設在土地上的各種房屋，包括住宅、廠房、倉庫、商業、服務、文化、教育和辦公醫療用房等。

房地產項目所具有的風險由很多因素造成，如國家政策、國家法律，社會經濟、自然條件以及房地產項目自身特點等因素的影響而形成，房地產項目風險如一般風險一樣是不可以消除的，只能采取一定的管理措施來減小風險的程度，

（二）房地產項目風險種類和特征

1、房地產項目風險的種類

按照房地產項目的工作流程來說，房地產風險可以分為房地產投資決策階段風險、地產投資前期階段風險、房地產建設階段風險、地產租售風險。而按照房地產投入要素來分可以分為人員、技術、時間、資金、其它幾個方面的風險。而根據房地產產生的原因來分，房地產項目的防線可以分為自然風險、社會風險、經濟風險以及技術風險。

2、房地產項目風險的特征

房地產項目風險和一般風險一樣都存在一定的特征。而房地產風險的主要特征就是普遍性、客觀性、不確定性、潛在性、可測性、雙重性、行為相關性、可變性、多樣性和多層次性等特征。通過這些特征我們可以發現房地產項目風險并不是那么恐怖，有其和一般風險一樣的特征，同時房地產風險也不一定只是帶來壞的影響，通過房地產風險的合理利用，也會帶來好的結果。

（三）房地產項目產生風險的因素

房地產風險的因素包括費用、技術以及進度等內部因素，同時也包括社會環境和管理的風險等外在因素。

1、費用因素

因為項目的要求不明確，以及受技術和項目進度的影響，可能會造成費用上的超支。這種風險因素的估計要從技術風險影響、進度風險影響、成本預算準確性、合同類型影響、合同報價影響以及任務的明確性等方面進行。

2、技術因素

房地產項目相關的技術因素的變化給房地產項目建設所帶來的影響。主要包括技術的成熟性、復雜性以及和其他項目的相關性等方面給房地產項目帶來的影響。

3、進度因素

房地產項目建設的進度的快慢對房地產項目的影響。其主要包括技術的因素，計劃合理性、資源充分性、項目人員經驗等方面的影響。

4、管理因素

房地產項目的管理職能和管理對象的狀況和變化對房地產項目的影響，主要包括領導素質、管理組織以及管理計劃等。

5、社會環境

由于外在的社會情況的變化給房地產項目帶來的影響。主要包括國際、國內的政治、經濟技術的波動，或者由于自然界產生的災害，這些因素都可能給項目帶來影響。

二、房地產項目風險的監控與管理

因為房地產項目的風險是客觀存在的，且有以上的特征，所以要針對房地產項目要建立一個完善的監控和管理機制。

（一）房地產項目的風險評估和分析的方法

房地產項目的風險評估和分析就是對房地產項目的各種風險產生的概率以及其產生的后果做出準確的定量估計，從而可以為制定和實施風險處置計劃提供依據，是風險處理的重要前提。在房地產風險評估和分析中主要就是采用的是外推法進行評估和分析，而外推法一般分為旁推、前推以及后推這三種類型。旁推法就是以相似項目的數據進行外推，用歷史項目的記錄來對新項目可能將遇到的風險進行評估和分析，在旁推法的使用中要注意新的變化的影響；前推法就是根據歷史的經驗和數據來對項目的風險發生的概率和后果進行評估和分析，當歷史數據有周期性時，直接對風險進行周期性的評估和分析，當沒有周期性的時候，就可以用曲線或者分布函數來擬合數據進行外推；后推法把未知的想象的事件及后果與一已知事件與后果聯系起來，把未來風險事件歸結到有數據可查的造成這一風險事件的初始事件上，從而對風險做出評估和分析。

（二）房地產項目的風險分析

1、土地風險

土地風險主要就是土地自然屬性、社會屬性及規劃部門對土地使用性質和規劃設計指標認可的不確定性而造成的風險。自然屬性主要包括土地的工程地質條件和水文地質條件等，自然屬性方面的風險主要包括地基承載力、不良地質結構（滑坡、泥石流等）、地下水埋深、軟弱土層、地質斷裂帶、水質污染的不確定性；而土地社會屬性就是土地的區位條件和配套設施的狀況；規劃部門對土地使用性質和規劃設計指標的認可的不確定性主要就是城市規劃的滯后性和不透明性，使得開發商承受使用性質不被批準的風險。

2、融資風險

房地產項目是一個高投資項目，所以就需要大量的融資，而因為融資的方式的多樣性和復雜性就會帶了融資的風險。一般來說自有資金的風險比較小，但是開發商沒有如此多的資金或不愿把資金全投入一個項目；而銀行貸款數額有限且限制較多，風險提高，同時由于銀行的貸款政策受到國家政策和經濟的影響較大，開發商所貸款項有可能因為政策的變動而停止，造成項目資金短缺的風險，同時也包括利率和匯率的風險；

3、勘察設計的風險

項目的勘察設計是查明和分析與建筑工程建設場地直接或間接有關的地形、地貌、地質、水文、巖土等的工程性質，然后根據設計任務書及有關設計標準、設計規范、勘察報告等要求來進行建筑設計，最終提交設計結果，即勘察報告、設計說明書、設計圖紙和投資概預算。項目的勘察和設計對整個房地產項目有著重大的影響，所以項目的勘查設計的質量是影響房地產的一個重大風險。

4、合同風險

合同是確定開發商和施工單位職責和權利的一種重要形式，由于合同的條款的不明確和合同內容的瑕疵從而使得房地產項目受到巨大的影響。一類是由于合同條款完整，敘述不嚴密，有漏洞，或部分條款違法，存有“陷阱”，在執行中可能給開發商造成損失的可能，即合同不完善風險，其防范可通過補充完善合同，提高合同管理人員素質，而將風險轉移給承包商或消滅掉；第二類是由于合同條款規定而引起的風險，即純合同風險。

5、施工風險

由于在施工中技術的影響和施工進度的問題，從而造成的房地產項目的風險。施工技術是決定房地產質量的一種直接因素，對放低產的質量有著直接的影響，由于技術和其他問題的影響，從而影響施工的進度，從而給房地產項目帶來重大的影響。

（三）房地產項目風險的監控和管理

風險監控是針對可控性風險采取的防止風險發生、減少風險損失的對策，也是絕大部分項目應用的主要風險對策。對項目具體情況提出相應的風險控制措施，結合風險的評估和分析，制定相應的風險管理規劃，提出相應的風險管理方法，將風險降低到最低的程度。

（四）房地產風險利用

要避免對風險的畏懼心理，風險并不是只會帶來不好的結果，通過對風險的評估和分析，對風險由一個足夠的認識，通過對風險的有效認識，來采取一系列利用風險的方式，從而帶來良好的效應。

篇（5）

一、總 論

(一)項目背景

1、項目名稱

2、建設單位概況

3、可行性研究報告編制依據

4、可行性研究報告編制單位

(二)項目實施的背景及必要性

1、實施背景

2、實施必要性

(三)項目概況

1、擬建項目

2、建設規模與目標

3、主要建設條件

4、項目總投資及效益情況

5、主要技術經濟指標

(四)主要問題說明

1、項目資金來源問題

2、項目技術設備問題

3、項目供電供水保障問題

二、市場預測

(一)項目市場分析

1、智慧城市簡介

2、國外智慧城市建設

3、國內智慧城市建設

(二)市場需求預測

(三)主要競爭企業分析

(四)營銷策略

1、服務策略

2、技術領先策略

3、客戶定位策略

三、項目架構方案及商業模式

(一)項目總體架構方案

(二)重點領域架構方案

1、數據中心

2、公共信息平臺

3、智慧應急

4、智慧交通

5、智慧城管

6、智慧醫療

7、智慧養老

8、智慧農業

9、智慧排水防澇

(三)項目B2B、B2C、O2O相結合的商業模式

四、場址選擇

(一)場址所在位置現狀

1、地點與地理位置

2、場址土地權屬類別及占地面積

3、土地利用現狀

(二)場址建設條件

五、技術方案、設備方案、裝修方案

(一)技術方案

1、數據中心

2、公共信息平臺

3、智慧應急

4、智慧交通

5、智慧城管

6、智慧醫療

7、智慧養老

8、智慧農業

9、智慧排水防澇

(二)技術要求

1、數據中心

2、公共信息平臺

3、智慧應急

4、智慧交通

5、智慧城管

6、智慧醫療

7、智慧養老

8、智慧農業

9、智慧排水防澇

(三)設備方案

1、設備及軟件選配原則

2、設備選型表

3、軟件選型表

(四)數據中心裝修方案

1、編制依據

2、裝修要求

3、裝修工程量及造價

六、主要原材料、燃料供應

(一)主要原料材料供應

(二)燃料及動力供應

(三)主要原材料、燃料及動力價格

(四)主要原材料、燃料年需要量表

七、場地使用、公用輔助工程

(一)場地布置

(二)公共輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、通信系統設計方案

4、通風采暖工程

5、防雷設計

6、防塵設計

7、接地系統

8、安防系統

9、消防系統

八、節能措施

(一)節能措施

1、節能規范

2、設計原則

3、節能方案

(二)能耗指標分析

1、用能標準與能耗計算方法

2、能耗狀況和能耗指標分析

九、節水措施

(一)節水措施

(二)水耗指標分析

十、環境影響評價

(一)場址環境條件

(二)項目建設和生產對環境的影響

1、項目建設對環境的影響

2、項目運營對環境的影響

(三)環境保護措施方案

1、設計依據

2、環保措施

(四)環境保護投資

(五)環境影響評價

十一、勞動安全衛生與消防

(一)勞動安全與職業衛生

1、設計依據

2、設計執行的主要標準

3、設計內容及原則

4、職業安全

5、職業衛生

6、輔助衛生用室

7、職業安全衛生機構

(二)消防

1、設計依據

2、總平面布置

3、建筑部分

4、電氣部分

5、給排水部分

十二、組織機構與人力資源配置

(一)組織機構

1、項目法人組建方案

2、管理機構組織方案

(二)人力資源配置

1、工作班次

2、項目勞動定員

3、職工工資福利

4、員工來源及招聘方案

5、員工培訓

十三、項目實施進度

(一)建設工期

(二)項目實施進度安排

(三)項目實施進度表

十四、招標方案

(一)編制招標計劃的依據

(二)招標內容

十五、投資估算

(一)投資估算依據

(二)建設投資估算

1、建筑工程費

2、安裝工程費

3、設備購置費

4、軟件購置及開發費

5、期間費

(三)鋪底流動資金估算

(四)項目總投資

(五)投資使用計劃

十六、融資方案

(一)資本金籌措

(二)融資方案分析

十七、財務評價

(一)計算依據及相關說明

1、項目測算參考依據

2、項目測算基本設定

(二)銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

1、銷售收入

2、銷售稅金及附加費用

(三)總成本費用估算

1、直接成本

2、工資及福利費用

3、折舊及攤銷

4、修理費

5、其它費用

6、總成本費用

(四)財務評價報表

1、項目損益及利潤分配表

2、項目財務現金流量表

(五)財務評價指標

1、投資利潤率，投資利稅率

2、財務內部收益率、財務凈現值、投資回收期

(六)不確定性分析

1、敏感性分析

2、盈虧平衡分析

(七)財務評價結論

十八、項目經濟效益與社會效益

(一)經濟效益

(二)社會效益

十九、風險分析

(一)項目風險因素識別

1、規劃風險

2、組織機構風險

3、人才體系風險

4、技術風險

5、資金風險

6、實施風險

7、運營模式風險

8、信息安全風險

9、支撐環境風險

(二)項目風險防控措施

1、規劃風險防控措施

2、組織風險防控措施

3、人才體系風險防控措施

4、技術風險防控措施

5、資金風險防控措施

6、實施風險防控措施

7、運營模式風險防控措施

8、信息安全風險防控措施

9、支撐環境風險防控措施

二十、結論與建議

(一)結論

(二)建議

附 表：

1、附表1 項目設備購置費估算表

2、附表2 項目軟件購置費估算表

3、附表3 流動資金估算表

4、附表4 項目總投資估算表

5、附表5 項目總投資使用計劃表

6、附表6 項目銷售稅金及附加費用

7、附表7 項目攤銷估算表

8、附表8 項目折舊估算表

篇（6）

政府重大投資項目審計體制創新的思考

對審計資源特性與內容的認識

國家審計與國家治理的豐富內涵

信息時代的軍隊審計模式創新

湖北省內部審計工作暨全省內部審計“雙先”表彰大會在武漢召開

“三位一體”部門預算跟蹤審計

推進地方財政績效審計的幾點思考

新形勢下企業審計的轉型

審計項目課題化的實踐探索

清權明責排查風險規范審計權力運行

加強經濟責任審計讓權力在陽光下運行

堅持統籌發展開創審計新局面

林業生態免疫戰——湖北省審計廳查處某林業生態有限責任公司套取林業專項資金案件紀實

AutoCAD在工程造價審計工作中的靈活運用

信息系統審計常用方法

運用計算機審計巧查“冒名貸款”

從招投標管理中心財務賬查出圍標的方法

投資審計中應關注的幾個問題

科學發展:從“十一五”到“十二五”

維護國家經濟安全是國家審計的重要使命

審計促進民生保障、改善和發展的途徑與方法

圖片新聞

績效審計指南建設工作的思考

全面質量管理(TQM)在跟蹤審計中的應用探析

政府性債務風險分析及其管理

深化財政審計重點要把握好“九個字”

創新用人機制促進審計工作跨越式發展

樹立大財政審計理念提升審計工作整體效能

努力實現“三個轉變”著力深化預算執行審計

“三位一體”預警監控構建審計風險防控體系

實施分類指導全面防控五類審計風險

探索“創新+質量”審計模式破解基層審計發展難題

從制度建設入手構建政府投資審計風險防控體系

“審計約談”的思考與實踐

科技經費管理與審計監督的思考

聯網審計狀態下的審計管理

政府投資領域存在的問題與審計監督

建設項目風險控制審計方法初探

祖國頌——錦繡中國

政府投資建設項目的社會效益審計評價

國家審計目標的新發展——安全性目標

風險基礎審計及其在我國的運用探討

我國政府審計質量管理現狀與對策

淺談如何做好新形勢下的審計宣傳工作

當前審計現場管理中存在的問題及對策

對村級債務的審計及化解對策

基層審計機關跟蹤審計有關問題探析

全省公辦高校資產財務審計工作全面展開

基層審計工作中的幾個問題及對策

淺談如何深化農業專項資金審計

突發事件行動審計思考

審計機關開展聯網審計工作之思考

村級債務形成的原因及化解對策

利用sqlserver查詢分析器查找醫療保險業務問題

淺析“小金庫”的特點及審查方法

篇（7）

關鍵詞：旅游投資項目；項目風險；風險管理

一、引言

1998年，旅游業被中央確定為國民經濟新的增長點，激發了旅游投資的熱潮。根據2003年統計數據，中國旅游業吸引海內外投資的總規模已達到8600億元，其中，賓館飯店等住宿設施投資規模為6400億元；景區景點開發為1000億元；旅游車船、文化娛樂、旅行社等1200億元。全國已有26個省、市、自治區將旅游業確立為支柱產業、重點產業，調動了各方面投資旅游的積極性。國家旅游局副局長顧朝曦在2005年中國旅游投資洽談會上表示，2010年中國旅游業投資總量將累計達到19000億元，2020年將超過60000億元，在未來5—15年，中國旅游業投資總量將進入一個快速增長期。伴隨著旅游業投資的熱潮，投資風險也在不斷增加。旅游投資中出現了投資熱情與投資回報背離，宏觀發展趨勢與投資企業微觀收益背離的怪圈。旅游投資失敗案例的增多說明作為大投入大產出的旅游投資項目具有較大的風險。

二、旅游投資項目的特點

旅游投資項目是為旅游活動或以促進旅游目標實現而投資建設的項目，從建設內容可劃分為景區景點項目、飯店建設項目、游樂設施項目、旅游餐飲項目、旅游商品開發項目、旅游交通建設項目、旅游培訓教育基地項目及其他輔助項目等。旅游行業的特殊性決定了旅游項目不同于其他投資項目的特點，這些特點也是其風險產生的內在原因。具體表現在：

1．關聯性。旅游業是一個關聯性和綜合性極強的產業，旅游業的各行業、各領域都有很強的相關性。某一種旅游產品的有效供給，需要其他配套服務的支持。因此，旅游業某一領域的投資必然需要其他相關領域的投資，受其他領域投資的影響，否則，不可能有效地發揮作用。對其他配套服務的依賴，成為旅游投資項目無法自主控制的重要風險。

2．敏感性。旅游業的敏感性是指旅游業的發展受到社會各個方面的制約。影響旅游業的因素很多，既有行業內部的又有外部的。其中，許多是企業不能預料和控制的，如社會文化和風俗習慣（主要指旅游文化消費）的變遷、戰爭等。這也使得旅游投資具有了很大的風險。

3．專用性。旅游投資不像工業投資那樣可以隨意轉產，它的投資一旦形成，若無人使用，其產品價值就不能轉移而被消費，容易成為無法回收的沉淀成本，退出門檻高。越是有特色的項目，越是不易改變其內容與功能，或者改變內容與功能的成本代價過高，給風險轉嫁帶來困難。

4．季節性。旅游產品的消費需求具有很強的季節性，淡季資產閑置浪費，財務上入不敷出，旺季資產又常常超負荷運轉；旅游資源的功能也受到季節性的限制。

5．依托性。旅游投資項目依托性強，緊緊依托經濟環境、社會環境和自然環境。（1）經濟環境。一是受旅游市場依托，也就是受旅游資源市場和旅游客源市場的雙重影響；二是受旅游產業依托。（2）社會環境。旅游項目受到旅游政策、旅游法規、文化氛圍和和平穩定的環境影響。（3）自然環境。目前，我國的旅游投資具有很強的資源導向性，要充分考慮到所在地區旅游資源的豐富程度，考慮地理位置、選址是否合理等。

6．投資額大、回收期長。旅游的屬性和旅游業的脆弱性決定了旅游項目具有投資額大的特點。旅游景區景點項目屬于資源依托性強的旅游產品，如果把旅游資源的價值考慮在內，旅游業就是高投入的產業。特別是隨著旅游可持續發展的進一步完善和成熟，旅游活動帶來的外部性需要企業來承擔，勢必增加了企業的投資額。旅游產品消費又具有不可儲存性、非完全排他性、臨時使用性、節律性等特點，消費額度有限，回收緩慢，導致投資風險增加。

7．市場導向性。旅游項目投產后的運作和企業一樣，具有明顯的市場導向性。一方面，市場需求具有多樣性，游客對旅游產品的需求具有非常多樣化的細分，希望一個旅游產品滿足多樣化市場的需求，這對產品提出了更高要求。另一方面，旅游者市場需求趨向是動態的，特別是處于快速致富的過程中的中國，游客需求在快速轉換之中。特殊性需求要靠敏感的市場洞察力才能發現和把握，才能適時地推出適應需求的產品。對市場把握不準，就會失去產品消費的主體，從而產生投資風險。

三、旅游投資項目的風險

旅游項目投資風險來自于各個方面，我們要具體分析各種風險，有針對性地采取必要的防范措施，就要從項目投資進行分類分析。根據投資者能否直接控制可將旅游項目投資風險劃分為項目環境風險和項目核心風險。項目環境風險是指那些對所有的旅游投資項目都產生影響的因素引起的風險，與市場的整體運動相關聯。企業無法直接控制此類風險，但可以通過各種措施降低其損害程度。項目核心風險是發生于個別項目的特有事件造成的風險，來自于投資項目內部的微觀因素。企業可以控制該類風險因素減少風險的發生，或采取預防措施規避風險。

1．項目環境風險。

（1）政治風險。主要表現為國家政策法律的穩定性風險，特別是項目所在地的穩定性。旅游業是典型的敏感性產業，旅游活動又是通過旅游者從客源地向旅游目的地的移動才得以實現的，投資項目所在地政治環境不穩定將給旅游者等市場主體帶來顧慮和阻力。

（2）經濟風險。國家和地區的宏觀經濟環境和經濟發展水平、人均生活質量和水平決定著旅游者的消費能力和檔次。旅游是較高層次的消費活動，人們只有具備了一定的消費能力之后，才有可能選擇旅游消費，這決定了旅游投資項目未來的市場需求狀況。經濟環境應是旅游項目投資者最為關注的因素。

（3）金融風險。主要來自于市場利率風險。市場利率決定投資項目的融資成本，進而影響其生產經營成本，最終決定項目的贏利水平，并對投資者是否愿意將資金投入到旅游項目中、投入到什么類型的旅游項目中以及投入的程度等起著根本性作用。

（4）自然風險。這是指自然因素帶來的風險，如環境污染和自然景觀的退化，旅游投資項目在建設過程中出現超標準等。許多旅游項目對自然環境有很高的依賴性?熏特別是休閑、療養、觀光類項目，當地的自然環境狀況和質量對旅游投資項目有直接的影響。

2．項目核心風險

（1）主要內容

①完工風險。存在于旅游項目建設階段。主要表現在為：項目工期延長；項目建設成本超支；由于種種原因使項目可能遲遲不到設計規定的技術經濟指標；在極端情況下，由于技術和其他方面的問題，項目完全停工放棄等。

②設計風險。指旅游項目在概念、設計階段，由于技術問題使項目的主題、策劃或布局存在某些缺憾。旅游資源越獨特，價值越大，吸引力越大，但是資源不等于產品，真正構成游客吸引力的，是產品的吸引力。在這個結構里，資源如何轉化為產品，是旅游產品設計的關鍵。設計風險將直接關系到旅游項目建成投入使用后在市場上的競爭力和經營的持續性，這種風險一旦發生對旅游投資項目影響深遠。

③管理風險。旅游投資項目承包之后，一般由項目管理師全權負責。項目管理師的管理能力和經驗將直接影響項目的施工質量和進度，尤其是管理師個人的風險偏好也會在某種程度上增加項目建設的風險。因此，項目投資者和管理師都應具有優化配置（即風險最小化和收益最大化）并協調和充分利用各種客觀條件和資源的能力。

④市場風險。指旅游投資項目建成投入使用后對市場的適應情況。由于旅游投資項目自開始時的市場分析到建成后進入市場，有一段較長的時間差，當初的市場分析是否符合現在的情況、目前市場競爭狀況、旅游者需求的變化等都會對旅游投資項目的市場前景造成影響。許多旅游項目開工建設時轟動，建成后經營慘淡?熏就是市場風險的一種體現。

（2）影響因素

旅游項目核心風險受到來源于企業內部和外部的諸多因素的影響，具有很大的不確性。內部因素主要包括三個方面：①企業思想準備不足。旅游項目投資比其他產業的項目投資具有更大的風險性，作為投資企業，認識與了解這些特征是其進行投資以及風險規避的基礎和前提。而目前一些企業在進入旅游投資領域時，看中的只是旅游投資中有利的一面，如易產生轟動效益、品牌效益，科技含量不高，進入行業的門檻低等，沒有充分認識到旅游投資是一個關聯性強、投資大且回報周期長的行業，在資金準備與人才準備上嚴重不足；②項目投資決策失誤。旅游項目投資一般數額較大，如果未對項目的可行性作充分地研究分析，一旦失誤后果嚴重。可行性研究是旅游投資項目前期工作中最重要的內容，它以項目建議書為基礎，針對擬建項目，從項目建設到生產經營的全過程考察分析項目的可行性。其內容包括旅游項目在技術上是否可行，開發上是否可行，經濟上是否優化等。這是一個由粗到細的分析研究過程。可行性研究的欠科學性是造成決策上的失誤的重要原因；③創新觀念不強。在社會主義市場經濟中，所有的企業都面臨類同的其他企業的競爭，競爭是不可避免的。旅游企業也需要注意推向市場的產品是需要升級、換代和更新的，是需要不斷適應市場需求的，這就要求在觀念上必須有創新意識，通過創新來提高產品的品質和品位，通過創新來適應市場的需求，因循守舊是導致風險加大的重要原因。

外部因素主要表現為：①關聯企業的影響。旅游投資項目的開發需要投資、規劃、建設、管理等各方的參與和配合，其他參與方的資信狀況、技術和資金能力、經營業績和管理水平等及其變化都會對項目的成敗產生影響。②競爭對手的變化。與食品、醫療、教育等方面的消費不同，旅游消費的可替代性很強，同類產品的競爭和不同產品的競爭同時存在，競爭日趨激烈。企業出現新的競爭對手，或者競爭對手的條件發生變化都會導致自己企業在競爭中處于劣勢，使產品缺乏競爭力而縮小市場，造成盈利下降。

四、加強旅游投資項目風險管理的建議對策

鑒于旅游投資項目的風險是客觀存在的，而且企業的不當行為會導致風險加大的問題，我們應該從根本上解決認識、觀念和方法等對策問題，只有這樣，才能從全局上產生對策效應，從而進一步提出解決具體問題的良策。

1．要樹立正確的風險觀念，增強風險防范意識。風險是客觀存在的，而且與其報酬是成正比例的。如果對風險一概加以排除或逃避，就無法實現企業利潤最大化的經濟目標。因此，投資者應樹立投資風險意識，不僅要從理論高度認識到項目風險產生的根本原因，而且還要從旅游投資項目本身特點角度進行探索；對項目投資的各個環節及其相互之間的聯系、外部環境對投資活動的影響進行深入地研究和分析，摸清產生風險的各種要素，尋找風險產生的特點和規律；克服投資決策的盲目性，提高企業綜合決策水平。

篇（8）

中圖分類號：K826.16文獻標識碼：A 文章編號：

1 工程項目風險概述

1.1 風險的概念

在學術界實務屆較為普遍接受的定義為：風險就是與出現損失有關的不確定性；風險就是在給定的情況下和特定的時間內，實際結果與預期結果之間的差異。

由上述風險定義可知，所謂風險要具備兩方面條件：一是不確定性，二是產生損失后果，否則就不能稱為風險。因此，肯定發生損失后果的事件不是風險，沒有損失后果的不確定性事件也不是風險。

1.2 工程項目風險的概念

風險既然是無處不在的，對建設工程項目來講，其存在風險也是必然的。工程項目風險，是指工程項目在設計、采購、施工及竣工驗收等各個階段、各個環節可能遭遇的風險，可將其定義為：在工程項目目標規定的條件下，該目標不能實現的可能性。

1.3工程項目風險管理的概念

工程項目風險管理就是一個識別，確定和度量風險，并制定、選擇和實施風險處理的過程，從而減少意外損失或進而使風險為我所用。

2工程風險的識別與評價

2.1工程風險的承擔

工程項目風險大，一旦發生損失后果嚴重，且參與工程建設的各方均有風險，但各方的風險不盡相同。即使同一風險事件，對建設工程不同參與方的后果迥然不同。例如，同樣是通貨膨脹風險事件，在可調價格合同條件下，對業主來說是相當大的風向，而對承包商來說則風險很小；但是在固定總價合同條件下，對業主來說就不是風險，而對承包商來說是相當大風險。所以說，工程建設各方怎樣承擔風險，規避風險，要做好以下幾方面工作。

2.2工程風險的識別

風險識別是風險管理中的首要步驟，建設工程的風險識別往往是通過對經驗數據的分析，風險調查、專家咨詢以及試驗論證等方式，對建設工程風險進行多維分解的過程中，認識工程風險，建立工程風險清單。

建設工程風險識別的過程可用下圖表示：

由上圖可知，風險識別的結果是建立建設工程風險清單。在建設工程風向識別過程中，核心工作是“建設工程風險分解”和“識別建設工程風險因素、風險事件及后果”。

2.3工程風險的評價

系統而全面的識別建設工程風險只是風險管理的第一步，風險評價是指應用各種風險分析技術，用定性、定量或兩者相結合的方式處理不確定性的過程，其目的是評價風險的可能影響。風險評價是風險辨識和管理之間聯系的紐帶，是決策的基礎。

在項目生命周期的全過程中，會出現各種不確定性，這些不確定性將對項目目標的實現產生積極或消極影響。項目風險評價就是對將會出現的各種不確定性及其可能造成的各種影響和影響程度進行恰如其分的分析和評估。通過對那些不太明顯的不確定性的關注，對風險影響的揭示，對潛在風險的分析和對自身能力的評估，采取相應的對策，從而達到降低風險的不利影響或減少其發生的可能性之目的。

風險評價的作用：

2.3.1使項目選定在成本估計和進度安排方面更現實、可靠。

2.3.2使決策人能更好地、更準確地認識風險、風險對項目的影響及風險之間的相互作用。

2.3.3有助于決策人制定更完備的應急計劃，有效地選擇風險防范措施。

2.3.4有助于決策人選定最合適的委托或承攬方式。

2.3.5能提高決策者的決策水平，加強他們的風險意識，開闊視野，提高風險管理水平。

3 工程風險的衡量

3.1 風險衡量的內容

識別企業或經營活動所面臨的各種工程風險之后，應分別對各種風險進行衡量，風險衡量分為風險損失的衡量和風險概率的衡量，以確定各種風險的相對重要性。

衡量工程風險時應考慮兩個方面：損失發生的頻率或發生的次數和這些損失的嚴重性，而損失的嚴重性比其發生的頻率或次數更為重要。例如工程完全毀損雖然只有一次，但這一次足可造成致命損傷；而局部塌方雖有多處或發生較為頻繁，卻不致使工程全部毀損。

衡量風險的潛在損失的最重要的方法是研究風險的概率分布。這也是當前國際工程風險管理最常用的方法之一。概率分布不僅能使人們能比較準確地衡量風險，還可能有助于選定風險管理決策。

3.2工程風險損失的內容

3.2.1投資風險

投資風險導致的損失可以直接用貨幣形式來表示，即法規、價格、匯率和利率等的變化或資金使用不當等風險引起的實際投資額超出計劃的投資額。

3.2.2進度風險

進度風險導致的損失有以下部分組成：

3.2.2.1 貨幣的時間價值；

3.2.2.2 為趕上進度計劃所需的趕工費用；

3.2.2.3 延期交工使用的收入損失；

3.2.3 質量風險

質量風險導致的損失包括事故引起的直接經濟損失，以及修復和補救等措施發生的費用以及第三者責任損失等，可分為以下幾個方面：

3.2.3.1 建筑物、構筑物或其他結構倒塌所造成的直接經濟損失；

3.2.3.2 復位糾偏、加固補強等補救措施所造成的直接經濟損失；

3.2.3.3 造成的工期延誤的損失；

3.2.3.4 第三者責任的損失。

3.2.4 安全風險

安全風險導致的損失包括：

3.2.4.1 受傷人員的醫療費用和補償費；

3.2.4.2 財產損失，包括材料、設備等財產的損毀或被盜；

3.2.4.3 因此引起的工期延誤帶來的損失；

3.2.4.4 第三者責任損失。

由以上四個方面的風險內容可知，投資增加可以直接用貨幣來衡量；進度的拖延則屬于時間范疇，同時也會導致經濟的損失；而質量和安全事故即會產生經濟損失又可能導致工期延誤和第三著責任，顯得更加復雜。而第三者責任除了法律責任之外，一般都是以經濟賠償的形式來實現的。因此，這四方面的風險損失都可以歸納為經濟損失。

在工程建設實施過程中，某一風險事件的發生往往會同時導致一系列損失。例如：未經文物勘探的地基坍塌，會引起塔吊的倒塌，并進一步造成人員傷亡和建筑物的損壞，以及施工被迫停止等。這表明，這一風險事件影響了建設工程的所有目標——投資、進度、質量和安全，從而造成相當大的經濟損失，所以說：建設工程風險大，應該加強防范。

4 工程風險的防范對策

風險的防范手段有多種多樣，但歸納起來有以下下四種最基本的防范對策：

4.1.風險控制措施

篇（9）

近幾年來，國際工程承包市場競爭日益加劇，業主要求帶資投標、延期付款，成交條件日益苛刻；國外運費漲價、國內原材料攀升、匯率變動等，使得國際工程承包業務不可控因素增加，風險越來越大，國際工程承包企業也越來越重視工程項目風險管理。

工程項目風險管理是指對工程項目的經營管理、合同執行、生產施工等各環節的風險因素和事件進行識別和分析，并以此為基礎依據，合理使用各種風險應對措施和管理方法，制定風險控制和消減措施，對項目存在的各種風險實行有效的預防和控制，以及妥善處理風險事件造成的不利后果，以保證工程項目順暢執行和總體目標實現的系統性管理工作。風險管理，充分體現了對各項危害和影響以“預防為主、突出控制、削減風險”的管理思想。

對境外鉆井工程項目而言，因鉆井行業的特殊性和境外項目的客觀因素，該類工程項目風險因素很多。從公司經營和項目執行的宏觀層面看，存有政治風險、經濟政策風險、市場風險、匯率風險、安全生產風險等各項風險，生產環節和現場施工的層面，也存在諸多風險因素和事件。對境外工程項目而言，做好宏觀層面的風險管理很重要，這是決定一個境外工程項目利潤大小、成敗與否的關鍵。但工程項目執行現場的風險管理也需引起重視，這是影響整個項目風險管理的基礎，直接影響和制約著工程項目的合同執行、安全生產等基礎環節。

1 海外鉆井現場風險管理的意義

石油鉆井項目，本身就是高投入、高技術、高風險的特殊作業，由于其鉆井工藝和場所的特殊性，在鉆井作業的不同階段和環節中存在很多風險因素和事件，加之境外鉆井項目的特殊性，當地國家政策、安全環保高標準要求、異地環境和文化差異等，大大增加了海外鉆井項目順利經營、安全生產的風險。而工程項目執行的好壞，除了宏觀層面上對整個項目的規范經營管理和風險控制外，很大程度上也取決于項目施工現場和基層單位對諸多風險因素和事件防范和控制的好壞。

鉆井現場風險分析識別到位，各種風險事件防范控制得力，將有利于防范和削減鉆井作業中的各種風險，最大程度地降低因為諸多風險控制和處理不當導致鉆井項目執行受阻、引發安全事故等重大影響。鉆井現場逐步推行和開展風險管理，有利于防范和削減鉆井作業中的各種風險，充分體現“ 以人為本、預防為主”的原則，會對整個合同項目的順暢執行，起到至關重要的作用。

（1）鉆井現場開展好風險管理，將進一步促進現場單位的HSE管理水平。風險分析識別和風險防范控制的過程，本身滲透和體現了企業HSE體系目標，包含了但不限于健康、安全和環保體系的要求。在鉆井現場，開展好對環境污染、生產事故、突發事件等各種風險的防范和消減，增強員工對安全事故和環境污染的預防意識，盡最大努力避免事故的發生，當事故發生時通過有效有序的控制和處理，將影響和損失降低到最低限度，就是進一步加強現場的HSE管理工作，夯實鉆井現場單位的HSE管理水平。

（2）增強鉆井現場對各種潛在風險的預防和控制，降低和減少各種風險造成的損失，有利于工程項目的順暢執行。對現場場所、生產環節、周邊形勢等進行深入分析和探究潛在的風險因素和事件，并制定符合現場實際的行之有效的預防控制措施，將增強鉆井現場防御風險能力，減少或規避因突發事件或事故造成的損失和影響，從而保障工程項目的順利執行和整體項目的盈利能力。

（3）促進施工現場的全面有序管理，增強鉆井隊的市場競爭力和施工聲譽，提高參與國際競爭實力。開展鉆井現場的風險管理，改變現場單位有時僅注重安全生產、片面追求生產時效的局面，剖析各種主要的潛在風險因素，促進施工現場的全面有序管理，增強鉆井隊綜合競爭力和施工聲譽。

2 海外鉆井現場的風險分析與防范

風險的識別是對未來可能發生的風險進行設想和預測，這是風險管理的前提。境外工程自身及其外部環境的復雜性給風險識別和分析帶來很多困難，已知的風險并不可怕，可怕的是未知的風險。因此對風險的識別和分析盡可能全面、細致、準確。只有正確識別和分析各種風險，才能為風險防范和控制提供可靠依據。

風險防范和控制，這是風險管理的核心，就是針對各風險因素和事件，選擇合理有效的方法和措施防范和規避風險，預防或減少風險發生的概率，降低各類風險造成的不良后果。

針對海外鉆井項目施工現場的客觀實際，從合同項目執行要求、生產作業環節、當地周邊人文環境、現場管理障礙因素等各方面，分析和識別鉆井現場存在的主要風險因素和事件，并總結梳理相應的防范措施和建議，促進境外鉆井現場風險管理的開展。2.1 生產事故風險與防范

眾所周知，鉆井現場作業是一項高風險的作業，安全生產是鉆井承包商和甲方公司追求的永恒的首要目標。涉及到電、液、氣設備設施的使用和高空、高壓、動火用電作業，加之鉆井行業本身的勞動強度大、作業環節復雜、工作環境惡劣等特性，影響安全生產的因素和事件很多。生產組織混亂、協作溝通不暢、人員操作能力差、風險防范意識差、安全制度和措施落實不力、設備保養和定期檢修不力、設備設施狀況存在安全隱患等等，加之工作量大、天氣惡劣、人員疲勞等因素的重合，很容易滋生安全事故。鉆井現場風險因素和事件很多，安全生產壓力始終存在，安全生產問題往往是我們要面臨的最大隱患和風險。一旦發生生產事故，會造成人員傷亡、設施損壞和嚴重的財產損失以及公司聲譽受損，會對整個項目執行造成難以估量的負面影響。

安全生產是我們追求的永恒的首要目標。鉆井現場，除了執行現行的安全生產管理制度和防范措施、規范執行作業程序、有效落實工作安全分析和作業許可制度以及目前形成的優良做法外，還需進一步探討和完善現場安全工作。

生產作業環節中，當地員工已是生產施工的主體，也應將安全生產責任傳遞到當地管理和關鍵操作人員，使其成為安全生產的責任主體。對當地員工安全生產責任的轉變和附加，需要配套和完善現場單位相應的安全責任獎罰機制。受當地勞工法對員工保護的限制，不允許隨意處罰和扣減員工工資，但是可以在基本工資的基礎上，附加5%至10%的部分作為浮動性安全獎金，對本月度出現違章作業、受到書面警告的操作人員和監管不力造成安全事故的管理人員可以不予發放此項浮動獎金。充分發揮獎罰機制的經濟杠桿作用，即可以調動當地員工對安全生產、規范作業的重視，也有利于安全管理措施和制度在現場所有人員中的有效執行。

在發揮中方人員對設備管理和協調管理外，充分調動積極性，充分發揮中方人員在操作環節、大型作業、設備檢修等方面給予更有力的指導和監管，進一步規范現場中方作業監督和當地HSE工程師的工作側重點，避免出現二者監管工作的過多重合和相互干預，實現彼此之間更好的互補和促進。

受當地語言和文化的差異，崗位技能培訓和鉆井知識培訓依然由當地大班人員開展，但由于這些人員個人業務能力和知識水平的差異和有限，各現場單位對員工的培訓方式、內容差異很大，體現在培訓課題缺乏計劃性、培訓內容不夠連貫性、培訓效果缺乏作業針對性。因此要做好現場人員的培訓，首先要對當地大班管理人員利用假期時間定期性的開展培訓，培訓重點放在對公司安全制度、現場安全舉措、作業程序規范、其它公司專業化的安全培訓音像資料的學習上和合理有效的安全管理方式經驗的交流上，建立公司自身的一支較高水平的培訓隊伍，加之鉆井現場平臺經理等人員的指導，可以更好有效地開展作業現場的日常培訓工作。

正確處理生產時效和安全生產的工作。真正樹立“以人為本”和“安全為天”的理念，現場施工的安全工作永遠是第一位的，沒有安全即沒有一切。因此在客觀存在不利條件下，我們可以放緩作業進度，充分分析工作內容和風險，重點做好風險防范和隱患消除，做好作業前的安全溝通和組織安排。杜絕為了搶時效、趕進度，忽視安全分析會、安全措施的落實，忽視人員狀態、施工環境變化誘發潛在的安全隱患。當然并非是，生產進度越慢安全就越能保證。工程現場風險無處不在，但是只要嚴格落實各項安全措施和制度，抓好人員安全知識和技能培訓，風險因素預防或控制及時，綜合權衡好生產時效和生產安全的關系，充分體現“以人為本、預防為主”的原則，使員工充分認識到“ 安全是最大的節約，安全出效益”的理念。在此基礎上，良好的人員設備狀況和合理化的組織施工和多方協作，往往能創造既安全又高效的生產作業。2.2 環境污染風險與防范

在境外執行鉆井服務項目，環境保護是很重要的指標。受當地國家環保政策的要求，加之當地甲方石油公司，吸收了各家國際服務公司的優良做法和先進管理理念，逐步形成了比較成熟的高標準的承包商管理體系，尤其在環境保護方面，要求很高。因鉆井工程項目的行業特點和客觀實際，環境污染的風險尤為突顯。鉆井現場中，產生對施工場所、生態環境造成污染或影響的因素很多，比如泥漿或巖屑處理不當造成對井場的污染，柴油燃料的泄露造成的生態危害，施工井溢出有毒有害氣體對周邊空氣的污染等等。這些往往是鉆井現場經常出現的環境污染風險事件。鉆井作業施工中，如果對這些風險防范和控制不當，或未及時發現和處理，輕則收到甲方公司一定額度的罰款，重則停工限期治理，甚至導致因未能履約HSE指標而中止合同。

針對此項風險，需要在完善公司的HSE管理體系建設的過程中，重視和支持施工現場的環保工作，按照相關要求配置必要的設施，如泄油處理設施、防火墻等基礎設施。重要的是，必須注重HSE體系要求的環保措施和細節在現場落實執行到位。為防止鉆井液、鉆屑及廢油污染環境，對鉆井液凈化系統、油罐油料、化工料和注水泥設備等區域規范鋪設防滲布和防溢池，對油料、燃油的存放和使用，要安排專人定期性地對容器、閥門或管線的狀況進行檢查，對井場出現的工業垃圾，如廢機油、化工料等，集中存放并嚴格按照要求回收處理。鉆井現場越是客觀普遍存在環保問題，我們越是要重視環保工作，加強所有人員的環保意識，避免因環保事故造成工程項目執行的被動。2.3 人員隊伍不穩定風險與防范

鉆井現場單位，為了保持其安全管理工作和生產經營等的連續性和一致性，應盡可能減少或避免生產管理和作業操作人員的流動。隨著境外鉆井現場的管理本土化和用工當地化，當地人員已是生產施工作業的主體，這部分人員的流動會直接影響到現場的正常生產。現實中，因為各家承包商對員工的薪酬福利、職位晉升等存在差異，加之新增承包商公司對當地石油工人的需求，會直接地對當地員工產生誘惑，經常出現我們公司的操作和管理員工掌握一定技能和熟悉工作后，以稍高的崗位薪酬，選擇辭職進入其它公司，有時還會鼓動帶走一批員工。因現場單位部分崗位暫時性的短缺，需要對人員進行調換，也是人員流動的因素。這樣一來調換或新增的人員，會對調入單位的設備設施情況、作業施工習慣等存有陌生，即使給予必要的入場教育和培訓，因工作場所大環境的改變，短時間內這些流動人員，仍會對作業施工、安全管理等造成潛在的風險。人員隊伍的不穩定、關鍵崗位的缺失，對現場生產帶來了潛在的無形的安全生產風險。

針對人員流動的風險，為最大程度地保障人員隊伍穩定，首先建立具有當地同行業中競爭性的薪酬晉升激勵機制，避免不必要的人才流失；非必要情況減少不同單位間的人員調換，始終做好對新增人員、流動人員重新開展和加強必要的培訓和教育。

當前，隨著當地市場逐步引進更多鉆井承包商隊伍，各家公司之間薪酬的差異和新增公司對人員的需求，可能會造成我們公司部分崗位或成批人員的流失。因此，要對關鍵崗位人員提前加薪，建立和完善在當地承包商中具有競爭性的逐年遞增的動態薪酬機制，同時附加執行定期崗技和晉升培訓機制。實行崗位和工齡相結合，員工收入得以小幅度逐年增加，定期組織參加崗技和晉升培訓，可以有效地留住富有經驗的崗技能力好的員工。雖然會無形增加項目經營的人工成本，但是以不低的薪酬工資對人員從新招聘和培訓，附加新人員潛在的作業風險，會增加項目經營的不確定性成本和鉆井現場的生產風險，負面影響不可小覷。

在現場機組，對不同的關鍵崗位分別確定一兩位培養人選，并在平時的生產作業中給予指導和培養，以保障人員隊伍中關鍵崗位的替補和穩定。對新增或轉崗人員，在加強培訓的基礎上，注重對其操作作業環節的指導、監督和考評。

組織生產和協調管理各個環節都會與當地人員溝通交流，因文化差異、習俗迥異，多方彼此之間會對同一事物、同一作業環節存在偏差或歧義。尊重他人想法、遵守當地風俗習慣，顯得尤為重要。要重視做好現場人員的思想工作，及時了解并關心他們的工作和生活狀況，對勞資糾紛和合理要求要及時解決處理。這是體現公司和現場單位對其的重視和關心，有利于促進當地員工對公司的歸屬感和忠誠度。

2.4 突發事件的風險與防范

鉆井現場，存在火災、井噴、有毒有害氣體溢出、恐怖武力襲擊等突發事件的可能發生。突發事件的風險在于，對整個鉆井現場的正常生產造成場面混亂、財產損失、人員傷亡等重大危害，同時會對周邊環境造成嚴重性的影響和破壞。

目前已建立了從公司部門到作業現場的突發事件應急網絡和機制，現場要定期地做好相應突發事件的演練，加強人員的應急和處置能力，結合當地客觀實際，尤其要做好火災和防恐演練。對突發事件的風險控制，要把預防放在第一位，平時有針對性地對各種突發事件總結和改進預防措施，比如加強防恐形勢的信息收集、注意特殊井段氣液檢測、做好用電動火和燃油使用審批制度，著力做好日常對突發事件的防范。

當發生緊急情況、突發事件時，單靠鉆井現場的自身力量無法控制局面時，可依托并及時聯系當地的醫療急救、消防和治安力量進行救援。

2.5 周邊社區問題的風險與防范

這是境外工程項目不可忽視的一個重要風險因素。在異國區域開展生產施工，當地社區對周邊場所的生態保護、對當地基礎設施的援建、為當地人員提供就業崗位，甚至無理索要錢財等各種要求，常常對鉆井現場的甲乙各方公司產生擾亂干涉、甚至滋事罷工，以此要挾甲方或承包商限期滿足其要求。一旦溝通處理不好，很容易造成更長時間的生產混亂，甚至造成被迫停工待命或人員傷亡、設施財產受損。

遇到社區沖突，依靠當地管理人員如現場監督、大班隊長或協調員出面溝通協調，可以更準確的把握社區人員情緒和思維的細微變化，便于更好地溝通和解決問題。對現場自身可以解決的問題，比如提供少量就業崗位、提供道路建設援助等，可以承擔；對于不能解決的大方面問題，要依靠甲方、當地治安力量等多方力量協調處理解決。

重視收集施工現場周邊的防恐形勢和社區沖突等方面的信息，提前協同甲方做好溝通和防范，并定期性組織員工開展相關的應急演練，加強現場保安的安全保護力度。

2.6 分包商管理的風險與防范

為更好地專業化執行鉆井合同項目，鉆井承包商會將服務內容劃分板塊，將部分板塊依托專業化服務公司提供支持，比如固控處理、下套管、搬家、水處理、生活服務等。對分包商管理的看壞，也是項目風險管理的一個方面。因分包商服務不佳、分包商自身管理不良，或對其作業監管不力等，常會造成生產等停、扣減日費、附加不必要的成本等，會對工程項目的整體執行產生負面影響和拖累，甚至引發多方之間的經濟糾紛。

對部分服務板塊依托專業化公司進行工程分包，本身就是通過風險轉移、風險分擔的方式將某些服務轉移給第三方，降低整個項目經營的難度和風險。除了宏觀層面上要對分包商資質審查、服務質量、經營情況等嚴格把關外，現場施工單位，和分包商之間既要通力協作又要給予監管。重點對分包商的質量管理和HSE管理、設備設施狀況、人員資質、施工進度、報表結算等方面給予監管和跟蹤，同時明確雙方之間責權關系，強調做好與業主的溝通，共同協作向甲方提供優質高效的服務。

對每一項分包服務要給兩家以上的分包商，避免分包服務只承包給某一家公司，要一直保持多家公司相互競爭和牽制的格局，同時也可以避免急需時刻一家公司不能到井服務造成的生產等停。

3 總結和建議

鉆井現場的風險管理，是整個工程項目風險管理重要的基礎環節，需要取得公司上下所有單位和人員的參與、指導和支持。

海外鉆井現場的風險因素眾多，需要不斷結合變化的形勢，總結和分析各類潛在的無形的風險因素和事件，并不斷改進相應的防范控制措施，這一過程要循序漸進和持續進行。風險防范和控制措施在現場的真正執行和落實，是開展好工程項目風險管理的核心和關鍵。

風險是客觀存在的事物，工程項目執行的各個環節都存在和隱藏著風險，但風險與利潤并存。正確對待風險是一個成熟企業所必需具備的條件，對風險有正確的預測、分析和評估，才能制定和選擇有效的風險管理措施，才能最大努力避免或減少風險所帶來的損失，實現企業在經營管理中贏利的目的，進而使企業在競爭激烈的國際工程承包市場中能夠不斷的發展和壯大。

參考文獻

[1] 周慶文.工程項目的風險管理研究[J]. 2006（4）

篇（10）

(一)美國斯坦福大學相關課程現狀

美國斯坦福大學(StanfordUniversity)管理科學與工程系開設了兩門風險分析相關課程［1］:《工程風險分析》(EngineeringRiskAnalysis，課程代碼MS＆E250A)與《工程風險分析實踐課》(ProjectCourseinEngineeringRiskAnalysis，課程代碼MS＆E250B)。其中，《工程風險分析課》主要講授工程系統中風險管理決策的相關技術方法，內容包括:技術、人、環境方面的權衡分析，決策分析的元素，概論風險分析，故障樹、事件樹、系統動力學，事故后果的經濟分析，以及相關技術在航天系統、核電工廠、醫療系統、公共安全等領域的案例實證研究。而《工程風險分析實踐課》(ProjectCourseinEngineeringRiskAnalysis)是在學生先修《工程風險分析課》(MS＆E250A)的基礎上開設的，通過指導學生個體或成立小組，從實際問題中總結、抽象、建模風險管理問題，通過風險評估、溝通和管理三個階段，解決實際風險管理問題，學生需要做口頭陳述和完成報告，以達到熟練掌握和運用概論工具解決風險和不確定決策問題的能力。斯坦福大學管理科學與工程系開設的這兩門風險分析相關課程，相互支撐，從課程代碼上也可以明顯看出，MS＆E250A是MS＆E250B的先修課程。MS＆E250A特別注重風險基本概念與基本理論的講授，通過概率分析、故障樹、事件樹、系統動力學等基本模型與方法為載體，闡釋風險分析過程，并結合案例進行詳細展開;而MS＆E250B在250A基礎理論理解的基礎上，要求學生針對某具體背景問題，建立小組，分工收集材料、建模、計算，并完成陳述報告和答辯，特別注重實踐能力的培養，以及團隊研究精神的鍛煉。

(二)美國麻省理工學院相關課程現狀

美國麻省理工學院(MIT)開設了《工程管理》(ProjectManagement，代碼1．040/1．401)課程，其中包括專門幾節內容講授“風險分析－風險與不確定下的決策”，主要包括五部分:風險與不確定定義，風險偏好、態度和效用，決策樹分析;涉及效用函數、風險評估、跟蹤和控制，風險層次化建模、風險結構分解、風險矩陣等分析工具，風險預算、風險預防措施、風險修正，靈敏度分析等決策計劃制定的方法等。美國麻省理工學院作為世界知名工科院校，培養了一大批工程領域的杰出人才，在其核心課程《工程管理》別注重“風險分析與決策”的講授，將風險分析作為工程管理中不可或缺且至關重要的環節;在其內容設置上，主要結合決策分析理論，將風險與不確定、偏好、效用、決策樹等決策分析方法融入到風險分析中，并通過風險措施、修正、靈敏度分析等決策方法為風險應對方案的制定提供決策支持，可見，風險分析與決策分析是密不可分，相輔相成的。

(三)美國弗吉尼亞大學相關課程現狀

美國弗吉尼亞大學工程系統風險管理研究中心［2］開設了《風險建模、評估和管理》(Riskmodeling，assessment，andmanagement)課程，主要講解等級全息建模、決策樹、多目標權衡分析、風險過濾排序與管理、極端事件風險管理、多目標風險影響分析、多目標統計分析等技術方法，并結合復雜系統協同風險建模、國防和重大基礎設施建設、環境與水利系統、交通運輸系統、商業系統、軟件系統等領域的風險建模與分析開展案例研討。此課程的負責人是Y．Y．Haimes教授，他是國際風險分析與多目標決策學術研究領域的知名學者，常年活躍在國際學術前沿，很多著名的風險分析方法都是他提出并推廣的，比如HHM、RFRM、MRIA等，這些方法現已被美國國防部、NASA等機構采納。可見，風險分析的理論方法是不斷發展的，隨著科學技術水平的不斷提高，風險建模、計算、決策的方法也必須適應時展的需要，不斷改進以解決新的更復雜的系統風險問題。

(四)英國曼徹斯特大學相關課程現狀

英國曼徹斯特大學(ManchesterUniv．)系統與決策科學研究中心為研究生開設了《風險、效能與決策分析》(Risk，PerformanceandDecisionAnalysis)課程［3］，作者在留學期間曾全程跟聽了本門課程，其內容涉及多準則決策與風險分析中的基本理論和最新發展方向，包括四個專題，10次課，每次3個小時，主要內容有:風險、決策樹分析和效用概念，效用理論與貝葉斯決策理論;多準則決策分析(MCDA)中的效能評估與多準則決策分析，模型與偏好建模，過程與集成方法，集成方法、工具與應用;數據包絡分析的概念和基本模型、方法、工具與應用;多目標線性規劃的概念、模型、方法與應用;以及在商業和工程管理領域的應用。此課程的特點如下:一是將風險基本理論與決策技術有機結合，注重風險應對的科學決策，如DTA、MCDA等;二是注重數據分析處理與不確定性推理算法的講授，包括DEA和ER等;三是將優化技術引入風險分析，建立風險優化的模型與算法，比如MOLP等。此外，作者還調查了美國加州大學伯克利分析、美國國防采辦大學，國內的清華大學、西安交通大學、大連理工大學、中國科學技術大學、合肥工業大學、天津大學等開設的相關課程，結合上述四所國外知名高校相關課程現狀，可以發現如下特征:(1)注重基礎理論。各高校或機構都特別注重基本概念、基礎理論的講授，幾乎都涉及不確定性建模、概率分析、故障樹、事件樹等基礎知識點，可見打好基礎，是靈活運用技術工具的基石。(2)聯系決策分析。風險分析與決策分析密不可分，相輔相成，將決策分析理論有機地融入到風險分析中，為風險應對方案的制定提供決策支持。比如MIT講偏好、效用、決策樹，Virginia講MTOA，MU講DTA、UT、MCDA等。(3)通過數據說話。風險分析的結果結論要建立在科學的數據分析基礎上，因此各高校都注重定量化數據分析方法的講授和運用。比如MU講數據包絡分析DEA、Virginia講多目標統計分析MSM等等。(4)學術研究引領。科學技術水平的不斷提高為風險分析提供了新的思路、方法和工具，風險分析學術研究擴展了風險方法庫，風險管理的實踐需要促進了風險分析學術領域的研究。(5)注重實踐能力。各高校在基本理論與方法講授的基礎上，都不約而同地重視學生動手實踐能力的培養，提高學生閱讀前沿文獻、發現問題并解決風險管理問題的能力。比如Stanford專門開設MS＆E250B的實踐課。

二、《風險分析與管理》研究生課程建設思考

通過對國外知名高校相關課程的調研及特點分析，結合本校教學實踐，我們提出對《風險分析與管理》研究生課程建設與教學一點思考。

(一)從教學目的來看

本課程主要授課對象為研究生學員，研究生經過本科階段的基礎學習，已經基本掌握了學科基礎知識和基本研究能力，包括數學知識、計算知識、查找閱讀文獻能力等。而通過本課程的學習達致如下目標:(1)培養學員在工程項目研究中風險應對和風險管理的意識。針對管理學領域中研究對象復雜性和隨機性不斷增長的發展趨勢，本課程旨在幫助學員了解有效的風險分析及管理方法在工程中的重要意義，培養學員在其研究領域中積極應對風險和不確定性的意識。(2)增強學員分析管理風險的能力。通過本課程的學習，使學員從理論、方法和實際案例三個方面學習掌握風險識別、風險評估、風險決策和風險監控等管理環節的地位作用、關聯關系和研究熱點，增強學員在理論探索和科研項目研究中分析管理風險的能力。

(二)從教學過程來看

《風險分析與管理》核心在于選擇最佳風險管理技術組合，其重要環節是對各種技術的綜合運用、優化、組合，難點在于學以致用，融會貫通。因此，提出本課程教學過程主要三步:(1)講———講概念、講理論、講過程。主要通過教師講解風險分析與管理的基礎理論，包括風險分析與管理的基本概念、研究熱點以及一般流程，著重講授風險分析與管理的一般化四階段及其相互關系。(2)學———學方法、學技術、學工具。學的主體是學生，學就是要求學生了解并掌握風險分析與管理過程中涉及的基本方法和技術，包括風險識別、分析、評估與應對中的經典方法;同時學會使用相關軟件工具，實現初步的模型求解與運算。(3)做———做練習、做案例、做研究。根據理論聯系實際的原則，“講”和“學”最終要落到“做”上。要求學生能夠運用方法和工具解決簡單示例;能夠圍繞某背景案例，實現從風險識別、建模、分析到求解的全過程求解，形成完整的知識結構和方法論;最后，能夠在案例中捕捉到問題，查找文獻，創造性地提出新的科學問題并提出解決策略，完成“做研究”，真正實現教與學的統一。

(三)從教學內容來看

在上述教學目的和過程的指導下，參考國內外相關高校和機構的相關課程內容，結合我們的實際，本課程具有自身的特點:一是實踐性。風險分析與管理的基本理論是形成本課程整體知識結構和靈活運用技術方法的基石，風險分析經過近半個世紀的發展，已經形成了一套完整的知識體系，學生應當“站在巨人的肩膀上”，掌握基本過程和方法。另一方面，科學問題來源于實踐，并用于改進實踐，工程實踐是風險分析與管理研究和教學的源泉。因此，必須將二者有機結合，在實踐中學理論，學好理論用于實踐。二是系統性。風險分析管理理論經過半個多世紀的探索和實踐，形成了以風險識別、風險評估、風險決策、風險監控為主線的完整的知識體系。因此，在課程設計時，必須涉及到風險分析與管理的全過程，每個階段對應講授一到兩種經典方法，使得整個課程學習成體系。三是時代性。包括兩個方面，一是課程教學中，要緊跟時展，多選多用當前社會生產生活及工程建設中的出現的事件、案例，以此提高學生對本課程知識學習的興趣;二是課程內容設置中，不斷更新新理論、新方法，新技術的發展推動著風險分析方法技術的改進，尤其是一改以往以定性分析為主的局面，大量引入定量化的分析方法和技術，在課程建設中引入國際研究最新成果，用更加科學的方法解決復雜的不確定性風險問題。四是綜合性。風險分析與管理課程與自然科學、社會科學、系統科學、行為科學等有著密切的聯系。在課程設置與教學中，應特別注重與決策分析理論與方法的交叉。從上述國外調查結果也可以看出，風險分析與決策分析密不可分，相輔相成，應當將決策分析理論有機地融入到風險分析中，為風險應對方案的制定提供決策支持。因此，本課程教學內容的設置上，需關注以下方面:一是風險分析與管理的概念、理論、過程。風險分析與管理基礎理論，主要包括風險分析與管理的基本概念、研究熱點以及一般流程，著重講解風險分析管理的基本理論，使學員掌握基本階段及其相互關系，形成對本課程整體知識結構的了解和掌握。基本概念包括:風險分析與管理的重要性，風險分析與管理研究熱點;領會風險分析與管理學習的意義和目的，掌握基本概念與定義，了解本領域研究熱點與前沿。基本過程包括:國外風險分析與管理過程，風險分析與管理的一般過程，各階段之間的聯系;了解國外風險分析與管理的過程，掌握風險分析與管理基本階段以及相互關系。二是風險分析與管理的方法、技術、工具。風險分析與管理的基本流程包括風險識別、風險分析、風險評估、風險決策和風險應對，每個階段有其特有的技術方法支持，結合國內外學術研究成果，在風險識別階段主要設置風險識別一般方法、情景分析法、級層次建模方法HHM等內容;在風險分析階段主要設置風險故障模式與影響分析，風險故障樹分析，風險過濾、排序技術(RFRM)等內容;在風險評估階段主要設置風險矩陣評估法，貝葉斯風險評估方法，蒙特卡羅方法;學習并掌握風險矩陣評估、貝葉斯風險評估及其蒙特卡羅仿真方法在風險評估中的運用等內容;在風險應對階段主要設置風險應對的概念與措施，風險監控過程，多目標風險管理方法等內容。通過上述內容的學習，使研究生熟悉并掌握基本的風險分析處理模型與技術，并提高其自我學習新方法的能力。

(四)從教學方法來看

結合教學內容設置，我們急需創新教學模式。(1)通過閱讀匯報深入掌握基本技術方法模型。根據學員研究領域，從國外高水平頂級雜志上選取風險分析與管理技術方法文獻，由學生組成3－5人小組，通過任務分工，閱讀、研討、實驗，并對其他小組學生進行陳述，講解方法、思路及其優缺點，接受提問并答辯。通過學生的主動參與，達到深入教學目的。(2)通過案例與研討式教學加強應用能力培養。課程教學組織中注重開展案例教學、研討式教學，促進學生對理論知識的掌握。在各個知識點的教學中，要盡可能引入案例;在課程教學中，加大教學的實踐環節，訓練學生對實際問題的分析、研究、解決能力。同時，結合學生所參與的科研項目，積極引導學生的動手能力，加深對課堂上所學知識的理解，鍛煉其靈活運用所學知識，獨自解決問題的能力。參照斯坦福和弗吉尼亞大學的案例教學模式，結合本校從事科研攻關任務的實際，我們可以圍繞以下案例進行研討:大型工程風險分析與管理案例，軟件項目風險分析與管理案例，航天項目管理中的風險分析與管理案例，裝備采辦管理中的風險分析與管理案例，反恐風險分析與管理案例，通過案例研討，掌握所學方法在實際工程中的運用。