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序論：好文章的創作是一個不斷探索和完善的過程，我們為您推薦十篇金融機構與風險管理范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質，帶來更深刻的閱讀感受。
金融機構創新機制指的是金融管理和監督，是國家對中央銀行和其他金融監管實施管理與監督的過程，它需要健全完善的法律、法規，合理有效的規避系統風險，減少交易過程中產生的損失。目前，較為常見的監管手段包括：行政手段、經濟手段、法律手段以及技術手段，通過這種方式可以實現對金融產品相關數據監管，準確評判金融野外風險程度。
（二）金融創新風險
近年來，在金融創新環境影響下，各種金融產品隨之涌現，金融風險也相伴而生，運營風險、信用風險、法律風險等相互影響，信用性會加大市場性風險，市場運營風險還會造成市場的不規則波動，造成交易者心理上的恐慌，阻礙經濟社會的爭?a發展。
二、金融機構監管下風險管理重要性
（一）防范金融危機
金融危機爆發對金融行業產生了嚴重的影響，甚至危及到國家和個人，其根本原因就是金融監管力度不足，相較于金融危機造成的經濟損失來說，它所造成的社會危害更是十分巨大的，它極大的影響了經濟實物和金融行業的正常程序。只有保證社會經濟的正常穩定發展，加強監管力度，才能夠有效的避免金融危機，降低金融危機產生的損失。因此，我們應積極發揮金融監管的危機防范功能。
（二）市場失靈補救
由于金融市場中存在一定的內外部信息不對稱因素，難以滿足資源最優配置原則，金融市場監督十分重要，只有實現市場資源合理化配置才能夠促進金融行業的正常穩步發展，但這一過程中產生著大量的金融風險，任何一部踏錯都可能造成經濟崩潰，危害社會穩定。因此，政府必須要發揮監管和宏觀調控的作用，實行金融市場的科學化治理，促進金融市場的健康、穩定發展。
三、加強金融監管制度下的風險管理
（一）完善監管法律體系
完善的金融市場監管法律體系能夠保證市場的有效性和靈活性，只有制定完善的法律法規制度，根據自身情況，制定完善的監管體系，提升市場交易權威性，才能夠滿足金融產品需求，營造良好的金融產品發展形勢。
（二）提升金融產品法律系統性
建立金融產品法律的系統性，完善相應道德法律法規，進行不同金融產品的監管，更好的滿足市場僅以需求，加強市場交易行為的操作性和規范性。
（三）從實際出發，建立切實可行的監管模式
不同的金融產品交易存在一定的差異性，需要采取差異化監管模式，根據經濟發展需要，不斷提升監管機構的管理力度，采取有效的監管措施，金融產品在風險防范、交易規則和技術特征等方面存在一定的差異，只有根據其特征制定規范性文件實施有針對性的監管模式，才能夠切實解決金融產品發展中的問題。四位一體的監管模式能夠充分發揮監管主體作用，建立全新的金融市場運行體系，完善金融監控體系。該模式要求實施嚴格的金融機構內部控制，進行每筆交易的嚴格審查，結合國內外金融管理經驗，落實各部門職責和任務，將外化監管轉變為內在動力，構建和諧的金融市場環境。
四、加強國際間的交流與合作，健全風險預警和急救機構建設
中圖分類號：F830 文獻標識碼：B 文章編號：1674-2265（2015）09-0055-04
一、引言
1956年，國際金融公司（IFC）正式成立，其運營宗旨是通過 “鼓勵成員國，尤其是在欠發達地區的私營企業成長”從而促進發展中國家與地區的私營部門發展。雖然隸屬于世界銀行集團，但是IFC更像是一個“銀行”而非公共投資機構――IFC的投資并不會得到政府擔保，完全由自身承擔所有投資風險，并從中獲取利潤。因此，IFC較早地通過不同的金融工具與方法建立了全面風險管理體系，在實踐過程中，將其融入企業文化、政策設計、組織構架、管理體系以及人才培養體系等各個方面，特別是積累了豐富的環境與社會風險管理經驗?；趯θ骘L險管理的強烈需求，IFC比其他向私人部門融資的多邊金融機構更注重投資的可持續性。全面風險管理理念的轉變，促成了由環境與社會風險管理政策、績效標準以及相關措施組成的可持續發展框架，為IFC開辟了一條可持續發展之路。
為了打破多年來學界以及業界對可持續發展口號式認知的局限，本文將探討環境與社會風險管理對IFC商業方面的可持續發展產生怎樣的作用，即環境與社會風險管理如何影響IFC的財務績效表現以及二者之間的關聯關系。
二、國際金融公司環境與社會風險管理變革的歷程
私人投資領域將環境因素納入考慮范圍開始得較晚，并且對于環境問題的認知，在較長一段時間內停留在“環境保護超出了商業領域范疇，僅僅是為了政治目的”。同樣，在時間上，IFC對環境與社會風險的關注并不占優勢。20世紀80年代末，IFC在篩選投資項目時依然以投資回報率等財務指標作為唯一標準；在這一階段，沒有獨立的環境、社會政策與流程來管理融資項目，也沒有設置專門的環境管理的職能崗位。直到1989年IFC才聘請了第一位專業的環境評估師，正式開啟了對環境問題的關注。之后，隨著全球范圍對環境與社會問題的關注以及外部監管環境的變化，IFC針對環境與社會風險管理，在理念轉變、政策建立、內部職能設置、具體管理工具與措施等多方面經歷了一系列變革，最終形成了在國際金融領域具備領先地位的可持續發展框架。
變革歷程的重要轉折點出現在IFC對環境與社會風險管理理念的轉變，即從防御型風險管理理念逐漸向主動尋求可持續發展理念轉變。IFC在實踐過程中，逐漸意識到對投資項目進行環境與社會風險審查，實際上是以某種合規要求來規范項目，是一種被動的風險防御方式。2001年可持續發展倡議的提出，標志著IFC風險管理理念的轉變；2006年可持續發展框架的正式推出，標志著可持續發展理念的配套政策出臺，并付諸實踐；2012年IFC最新的可持續發展框架。該框架由環境與社會可持續政策（描述IFC如何致力于環境與社會的可持續發展）、環境與社會績效標準（規定客戶在環境與社會風險管理的責任與角色）以及信息披露政策（規定IFC在透明度與可計量性方面的責任）組成。該框架的核心是環境與社會風險管理的八項績效標準，這一績效標準已經成為私人投資部門的最佳實踐標準，同時也被公共投資部門所采納，例如歐洲發展金融協會。
在不斷變革與實踐過程中，IFC逐漸認識到實現可持續發展目標與經營宗旨的最好方式是“在商業規則下對私人部門借貸行為中，傳播以及實施IFC解決環境與社會問題的專業能力，從而有能力在高風險區域獲得盈利；增加IFC金融服務附加值，區別于其他金融機構；激勵員工，留住人才；消除貧困與幫助私營部門發展?！?/p>
三、實證分析設計
（一）研究方法
本文旨在探討IFC環境及社會風險管理與企業成長（財務表現）之間的關系，采用自回歸分布滯后模型（Autoregressive Distributed Lag model， ARDL）進行分析。
[CFPt=α0+i=1mαiCFPt-i+j=1nβjESGt-j+ρtControlVariablest+εt]
[εt?IN[0，σ2ε]] （1）
其中CFP表示財務績效變量；ESG表示環境與社會風險衡量指標；Control Variables表示控制變量； m、n分別是CFP與ESG的最大滯后期。
ARDL模型由佩薩林和申（Pesaran和Shin）于1996年提出，在之后一系列研究成果中得以推廣。ARDL模型的出現為研究變量之間長期關系提供了有效工具。該模型的優勢在于，相較于標準的協整模型，ARDL模型不需要各個變量的時間序列一定是同階單整，即便樣本量處于非平穩狀態，都可以用ARDL模型來檢驗變量之間的長期關系，并可以得出有效一致的估計結果。
（二）數據樣本
1. 環境與社會風險衡量指標。環境與社會風險管理的度量是本文研究的關鍵所在，也是難點所在。這一難點被國際金融公司所建立的項目評價體系所化解。IFC獨立評估小組（IEG）及時、無偏向地對該公司投資項目的發展成果進行評價。IEG在項目周期的各階段對發展成果進行實時跟蹤、獨立測評，采用27個指標對項目的環境與社會績效進行測評，所得結果如圖1所示。
數據來源：國際金融公司年報（2006―2014）與可持續發展報告（2000―2005）。
圖1：國際金融公司環境與社會績效評分
2. IFC財務績效衡量指標。當前，用以衡量企業財務績效的指標可以分為兩類：市場類收益指標和會計類指標。其中，市場類收益指標主要基于資本市場的交易數據，反映對股東的回報。如果采用市場收益指標來檢驗可持續發展與企業財務績效之間的關系，必須考慮市場有效性問題。如果企業致力于可持續發展的行為確實能夠改善企業財務績效，那么關于企業致力于可持續發展的信息一旦傳遞到一個有效的市場時，該企業股價應當迅速發生變動。因此，市場收益作為企業財務績效的指標適用于采用事件研究法來分析可持續發展對企業財務績效的影響。
會計類主要基于公司的財務報表數據，反映整個公司的經營成果，而不僅僅從股東角度出發。此外，本文旨在探究環境及社會風險管理行為與企業財務績效之間的長期關系，因此，本文采用會計指標來衡量企業財務績效。在企業眾多財務指標中，根據格里芬和馬洪（Griffin和Mahon）對相關文獻進行的梳理，本文選取反映企業盈利能力的資產收益率（ROA）作為主要財務指標變量。
3. 控制變量?？刂谱兞渴侵缚赡軐ζ髽I財務績效產生影響的不可或缺的變量。本文選取公司規模、資產負債率作為控制變量。其中，總資產取對數（LNTA）表示IFC公司規模。在規模效應理論支持下，通常認為公司規模對企業財務績效的影響是正向的。資產負債率（DTA）是企業調節財務管理的一個杠桿，是反映企業資產狀況和經營情況的一個重要指標。本文財務績效指標與控制變量均可以從IFC年報中獲得。
四、實證分析與結果討論
（一）模型檢驗與估計
首先，進行平穩性檢驗，本文采用ADF檢驗。根據單位根的ADF檢驗，ROA、LNTA、DTA3個時間序列均是非平穩的，本文采用johansen檢驗尋求這3個變量之間的協整關系，協整秩的檢驗結果表明，存在唯一一個線性無關的協整向量，也就是說存在唯一協整關系。
鑒于樣本數據量有限，根據不同滯后期回歸后調整的可決系數、AIC、SC準則等，得到滯后期數為3， ARDL模型估計結果如表1所示。
環境與社會風險管理與財務績效之間的長期協整關系如下：
ROA=1.721+0.182LNTA+0.155ESG+0.357DTA （2）
（15.87） （6.85） （3.21）
[0.0527] [0.0247] [0.0084]
由于自回歸分布滯后模型（ARDL）引入了被解釋變量的滯后期放在方程的右邊，所以需要對回歸方程的殘差序列進行LM檢驗和White異方差檢驗等，結果顯示，殘差序列不存在異方差且接受無自相關的假設（結果見表2）。因此，上述回歸結果具有可靠性。
（二）結果討論
首先，根據長期協整關系以及誤差修正模型的估計結果可以確定，IFC環境與社會風險管理對財務表現具有正面作用（協整方程中ESG系數為正）；其次，DESG當期與DESG滯后一期對DROA均呈現出顯著負向作用； DESG滯后二期對DROA呈現正向作用，但是統計結果并不顯著；DESG滯后三期對DROA呈現出顯著正向作用。也就是說長期來看，IFC環境與社會風險管理政策以及實施措施對其財務績效的表現具有正面影響；然而當期以及滯后一、二期的環境與社會風險管理對財務績效的正面作用不顯著，甚至出現了負面作用，直到滯后第三期才呈現出對企業財務績效的正面作用。這一結果是容易理解的，環境與社會風險管理，需要耗費公司資源，特別是對具體項目會增加一定的成本，在短期有損直接經濟利益，即表現出對財務績效的負面作用。長期而言，環境與社會風險管理的實施，全面提升IFC的風險管理能力、人員專業化程度等，這些方面的改善都增強了IFC運營的“軟實力”，這種“軟實力”的增強往往需要一定的時間積累，難以在短期的經濟利益中顯現，即環境與社會風險管理對經濟顯現正面作用在時間上會有一定的滯后。
五、小結
本文通過自回歸分布滯后模型來探討國際金融公司實施環境及社會風險管理與財務績效之間是否存在長期相關關系，以及前者將對后者產生怎樣的影響。通過實證分析結果可以看到，國際金融公司環境及社會風險管理措施對財務績效的影響為正，而且這種影響是顯著的，這些措施在短期內或許是增加成本的，但是從長期來看，其對自身企業的管理、員工的培養，特別是重視對合作企業的幫助，都有利于其財務業績的提高。特別是，國際金融公司的投資多發生在發展中國家，面臨投資環境復雜、項目技術難度大、需要克服困難多等一系列復雜情況，環境與社會風險管理政策的建立、實施對項目融資的成功是不可或缺的管理手段。此外，環境與社會風險管理工具的不斷嘗試和實踐，已經使得國際金融公司在全球金融機構中脫穎而出，為其贏得了良好的聲譽。在國際項目融資中，國際金融公司的參與常常被作為一種項目可行性的標志，這是自身品牌價值的體現。
綜上所述，環境與社會風險管理由內而外地提高了國際金融公司在全球市場的競爭力。對內，打造自身深厚的專業基礎；對外，樹立良好的品牌形象以及增加公司附加值。國際金融公司的環境與社會風險管理涉及范圍廣泛、內容豐富、相關措施翔實規范。加之國際金融公司的宗旨及其特殊角色，使得其在環境與社會風險管理方面的經驗對我國商業銀行具有較強的借鑒價值。
目前國內商業銀行在環境與社會風險管理方面與發達國家銀行相比，整體處于較低水平。并且，國內商業銀行尚未從理念上真正認識到環境與社會風險管理的重要性，往往只是將其作為口號或者僅僅是為應付監管層面要求而設立的，因此也就沒有相應的具有可行性的措施。
本文的研究初衷是為商業銀行提供一個內部來實施可持續發展的措施。環境與社會風險管理與IFC財務績效的長期正向相關關系，對商業銀行是一個重要的激勵。雖然短期看，環境與社會風險管理措施的實施確實增加了成本，對企業財務業績具有一定負面作用，但是這些成本并不是沉沒成本。對商業銀行增強競爭力、提升品牌價值從而獲得長遠利益具有顯著作用。因此，商業銀行應該將環境與社會風險納入整個業務流程中，從而增強自身風險管理能力，全面提高經營效率。
參考文獻：
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一、農村信用社加快實施全面風險管理的必要性分析
（一）實施全面風險管理是農村信用社向現代化銀行改革過渡的需要。目前，農村信用社深化改革第一階段的任務基本完成，正在由“深化改革試點”全面轉入“深入實施和攻堅”階段，并按照股份制、銀行化的改革方向加快向現代化銀行業金融機構邁進。建立實施全面風險管理模式是我國銀行業金融機構融入國際金融體系、實現與國際接軌、提高風險管理水平的必然選擇。農村信用社要實現股份制商業銀行的改革目標，就必須適應銀行業改革的大勢所趨，更新風險管理理念，改革傳統落后的風險管理模式，結合實際積極探索和建立全面風險管理體系。
（二） 實施全面風險管理是農村信用社適應市場激烈競爭的需要。隨著我國農村金融體系的日趨完善，特別是銀監會放寬農村地區金融機構市場準入的門檻，農村金融市場已進入激烈競爭的時代。農村信用社在廣大農村“一枝獨秀”的格局被徹底打破，只有不斷引入現代金融管理理念，建立全面風險管理模式，才能適應市場多元化的競爭需要。實施全面風險管理是農村信用社提高核心競爭力的關鍵所在。
（三）實施全面風險管理是農村信用社實現健康可持續發展的需要。農村信用社同其他商業銀行一樣，是經營“風險”的金融機構，以“經營風險”為獲取價值最大化的根本手段，是否能夠妥善控制和化解風險，直接決定經營發展的成敗。隨著各項業務的不斷發展和市場競爭的日趨加劇，農村信用社風險也呈現出復雜多變的特點，只有通過實施全面風險管理模式，才能對經營發展中面臨的各類風險進行有效識別、計量、監測和控制，從而保持穩健經營、穩步發展。
（四）實施全面風險管理是適應現代金融監管的迫切要求。提高風險管理水平不僅是銀行業生存發展的需要，也是現代金融監管的迫切要求。隨著農村信用社改革的不斷深化，銀行業監督管理部門對農村信用社監管的標準不斷提高，且正在加快與國內商業銀行的監管標準接軌，以敦促農村信用社不斷提高自身風險管理水平。建立全面風險管理體系，既是農村信用社適應外部監管的要求，也是提升風險管控能力的現實需要。
二、農村信用社全面風險管理的對策和措施
（一）創建全面風險管理文化。全面風險管理文化是融合現代金融企業的管理思想、風險管理理念、風險管理行為、風險道德標準與風險管理環境等要素于一體的文化,是金融企業文化的主要組成部分。當前，農村信用社必須提高對風險管理的認識，更新風險管理理念，著重突出以下三個方面：一是強化風險管理的核心地位。鑒于以往農村信用社因風險管理不力引發的一系列問題和歷史教訓，農村信用社必須牢固樹立風險管理“高于一切、壓倒一切”的思想意識，正確把握審慎經營、風險可控的原則，堅持以風險管理為總抓手，把風險防控觀念貫徹到全部工作和各個環節的始終，真正突出風險管理的核心地位和首要位置。二是實現風險管理的“三個轉變”。首先，在風險管理方式上，要由事后風險化解向事前、事中、事后全方位的風險防范和控制的思想轉變；其次，在風險管理的側重點上，要由信用風險為重點向信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、合規性風險等多種風險并重的一體化綜合管理理念轉變；第三，在風險管理的覆蓋面上，要由單一的區域，分散的崗位和片面的專業向不留死角、不出空白、不遺漏洞的全方位、多層次、廣覆蓋轉變。三是抓住高管人員這一關鍵環節。加強農村信用社風險管理必須從管理層抓起，管理人員要從自身做起，帶頭樹立審慎經營、內控優先的思想理念，引導和帶領廣大員工將全面風險理念貫徹落實到每一項工作、每一個細節之中。
（一）信用評估體系殘缺
金融業的展業活動以誠信原則為基礎，從一定意義上來講，金融機構為人們提供的不只是產品和服務，而更是一種信用。誠信原則始終貫穿著金融領域的各項活動，但是在我國，目前尚缺乏完善的信用評估體系，致使金融機構很難進行信用審核，嚴重的束縛了金融業對風險的規避活動。
（二）承擔風險的主體不明確
風險無處不在，有風險就必須要有承擔者，想要有效的對風險進行規避和管理，首先必須要明確承擔風險的主體，只有確定了風險的承擔者，才能更好的轉嫁風險。目前，我國金融機構的風險管理過程中，承擔風險的主體不夠明確，結果導致國家財政代替銀行成為了金融風險的承擔者，當財政出現了巨額赤字，最終就會引發通貨膨脹。因此，承擔風險的主體不明確是金融機構風險管理中的嚴重問題，必須采取有效的措施加以解決。
（三）風險管理的理念陳舊
在發達國家里，金融機構非常重視風險與收益相匹配的原則，他們把風險規避和創造利潤結合在一起，在進行風險管理的同時注重創造收益。而在我國，人們通常把風險和盈利放在相互對立的角度，不能正確的認知風險，阻礙了自身的發展。規避不等于逃避，風險管理是要運用正確的方法對風險進行轉嫁與管理，在我國的金融市場中普遍存在一種現象，許多機構為了逃避風險而放棄自身的業務，不僅導致業務大量流失，最后反而降低了自身抵御風險的能力。由此可見，我國的風險管理活動需要創新理念，只有打破傳統理念的束縛，風險管理才會在實踐中取得效果。
（四）風險管理的體制不完善
健全的體制是有效進行風險管理的保障，我國的金融體制經過多年來的改革，雖然取得了很大的進步，但仍然不夠健全，尤其是在風險管理這方面，缺少完善的運作機制和組織制度，大部分金融機構都沒有專門的風險管理部門，使得在規避風險的時候各部門之間無法順利的銜接，導致風險管理活動很難取得實效。
（五）風險管理的方法落后
從全球來看，風險管理的舊方法已經逐漸開始向風險量化管理轉變，一些發達國家已經研發出了計量模型。在人類的社會里，只有掌握正確的處事方法才能讓問題迎刃而解?，F階段，我國對風險的量化分析能力比較薄弱，對風險的識別和度量不夠精確，導致金融機構在風險管理活動中無法做出科學準確的決策，沒有正確有效的方法手段，自然不能夠成功的規避風險。
我國金融機構的風險管理中存在著許多問題，有問題就要有對策，在具體的實踐過程中，金融機構要不斷的發現問題、解決問題，隨著社會的發展，金融領域將會更加繁榮，為世界經濟的發展保駕護航。
二、如何解決金融機構風險管理中存在的問題
從古代的鏢局到今天的保險公司，人類一直在通過各種各樣的形式與風險進行斗爭，在21世紀的今天，風險無時無刻不在威脅著金融領域，要確保金融機構在這場斗爭中取得勝利，就要及時的處理金融機構在風險管理中遇到的問題，對此，本文提出一下幾個方面：
（一）國家政策上的支持
金融機構的風險管理活動離不開國家政策的支持。首先，國家要進一步健全有關金融領域的法律法規，為金融業的發展營造健康良好的市場環境。其次，制定相應的政策，鼓勵民間資本進入金融領域，利用廣泛的資金來源增強金融機構抵御風險的能力。再次，國家要支持金融機構引進國外先進的經營方式和管理理念，并為其提供有力的法律保障。
（二）加強誠信建設
我國的金融領域中，不良信貸現象非常嚴重，致使金融風險高發。因此，要解決金融機構風險管理的問題，必須要加強誠信建設，強化企業和個人的誠信意識和風險意識，在金融市場中全面落實誠信原則與公平競爭原則，避免由于信用問題給金融機構帶來的風險隱患。
（三）健全風險管理體系
風險管理體系主要包含了政策體系、組織體系、評價體系和決策體系，面對金融風險的威脅，金融機構應該進一步健全自身的風險管理體系，使之適應金融市場的復雜局勢，積極調整金融機構的股權結構，建立良好的組織框架。
（四）創新風險管理理念和技術
創新風險管理理念，就是要正確處理經營和風險之間的的關系，在規避風險的同時注重創造利潤，把風險管理的過程演變為增加收益的過程。創新風險管理技術，就要求金融機構在吸收國際先進經驗的同時，結合自身的實際情況，不斷開創風險管理的新技術，并且把創新的理念和技術相結合，使之在實踐中得到充分運用，從而更有效的規避風險。
（五）完善中介服務
筆者認為，良好的中介服務對于金融機構而言具有三個“有利于”，即有利于金融機構及時準確的獲取市場信息；有利于金融機構對風險做出正確的識別和度量；有利于金融機構對風險管理做出正確的決策。不過與此同時我們也必須認識到，中介服務的漏洞給金融機構帶來的隱患是巨大的，中介服務一旦出現問題，就會直接導致金融機構掌握錯誤的市場信息，做出錯誤的經營決策，給金融機構造成無法估量的損失。所以，要做好風險管理工作，必須要完善中介服務，保證金融機構掌握準確的信息，做出正確的決定。
（六）風險管理模式的轉變
金融機構要做好風險管理工作，必須注重風險管理模式的轉變，注重資源的優化配置，具體可以通過以下幾種形式來實現：①風險管理的內容由單一的信用風險向信用風險、市場風險和操作性風險相結合的模式轉變。②風險管理的形式由直接管理向直接管理與間接管理相結合的模式轉變。③風險管理的目標由單一貸款向整體風險轉變。④風險管理的范圍由國內向全球轉變。⑤風險管理的重點由審貸分離向完善管理機制轉變。⑥風險管理技術由單一的定性分析向定性分析與定量分析相結合的模式轉變。只要金融機構在風險管理工作中實現以上幾個方面的轉變，就必定會在金融領域的浪潮中激流勇進，創造出更加豐富的效益。
（七）重視對創新風險的防范
世界在發展，社會在進步，金融機構在不斷開創新業務的同時，要注重對創新風險的防范，創新是一種嘗試的過程，金融機構在開創新產品、新業務的過程中隨時都面臨著遭受損失的可能，這就需要金融機構加強對創新風險的防范力度，及時有效地對創新風險進行識別、評估和規避，保證自身在創新實踐中更加穩定和安全的發展。
（八）謹慎開創海外市場，防范金融危機
在與風險的斗爭過程中，金融危機是金融機構最強勁的對手，要保證金融機構在如此強大的對手面前不被擊垮，就必須擁有良好的應對措施。金融機構要立足于國內市場，保證自身在國內市場中的穩健經營，在此基礎上謹慎的進行境外并購，積極創新不等于盲目冒進，金融機構的一切經營活動應該以穩健為前提，絕對不可以盲目的擴張海外市場，使自身在金融危機中承受過重的負擔，只有在穩定國內市場的前提下，謹慎的開創海外市場，金融機構才能更加有效的防范金融危機。
三、總結
金融業的發展關系著整個社會的經濟穩定，面對日益劇增的壓力和金融風險的威脅，金融機構必須采取有效的措施對風險進行規避和轉嫁，盡管我國金融領域的風險管理還存在著諸多問題，但隨著社會的不斷發展，我國風險管理的各項體制會更加健全，金融機構將有力的推動國民經濟發展，促進世界經濟穩定。
參考文獻
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一、基層金融機構風險管理現狀
（1）金融企業主體缺乏嚴重的金融危機防范意識?，F代企業的對金融危機的認識不清，嚴重缺乏金融危機意識，不能夠對自身周圍的危機環境進行正確的分析，造成企業主體的危機防范措施不能夠落到實處。（2）普遍存在錯誤的風險管理理念。下表1詳細列出我國目前存在的不同錯誤風險管理理念。
二、基層金融機構風險管理存在的問題
（1）金融機構管理風險承擔主體不明確。在發達國家的銀行制度下，代表全體銀行股東利益的董事會明確地承擔起在金融機構經營管理過程中所遇到的所有風險，承擔遇到風險的底線是銀行的全部資金。我國的金融體制管理還不是很成熟，許多大的金融機構，特別是國有的商業銀行，他們對于風險承擔的最終主體和邊界并不明確。但如果有風險，肯定就會有最終承擔者，二者缺一不可。我國金融風險承擔主體不明確，最終導致的后果由國家資本取代銀行資本，承擔金融管理中的風險。（2）金融機構管理的內控體制不健全，風險管理組織構架不完善。我國的金融機構管理內控體制雖然近幾年得到了一些改善，但是相對于發達國家來說，還遠遠不夠，而且不足以使我國自己靈活應對管理風險。所以我們要想使得國家的金融事業更上一層樓，就必須的先健全金融機構管理的內控體制，完善風險管理組織構架。（3）金融機構風險管理工具匱乏。目前西方金融體系中向投資者提供最直接、最有效的風險管理工具的市場是衍生金融產品市場。衍生金融工具可以使風險能夠在金融主體間進行配置，但是我國現在的現狀還不足以擁有衍生金融產品市場。（4）對于金融機構風險管理的量化過于落后。量化管理和模型化是西方發達國家銀行風險管理在技術上的重要發展趨勢。我國目前在風險量化管理方面還非常薄弱，大致還停留在資產。（5）缺少現代金融機構風險管理人才。由于現代金融風險管理是技術性非常強、非常復雜的新興的管理學科。一方面，它是以現代管理學、金融學、經濟學、數量統計學等學科的知識為基礎；另一方面，它還引入了系統工程學、物理學等自然科學的研究方法。這就對工作人員的提出了更高的要求，目前我們急需的就是大批的金融風險管理方面的人才。
三、金融機構風險管理對策
（1）明確金融機構管理風險承擔主體。就金融機構管理風險承擔主體不明確，我們應該在以后的工作中盡量明確風險承擔主體，重視金融風險，提高風險管理意識。我國金融風險承擔主體不明確，最終導致的后果由國家資本取代銀行資本，承擔金融管理中的風險。這種風險承擔主體不明確的特點，使得國家宏觀經濟管理層非常重視金融風險，但是對于微觀金融主體的金融風險管理意識相對淡薄，缺乏緊迫感和責任感。因此，目前最緊迫的事情就是明確金融機構管理風險承擔主體。（2）健全金融機構管理的內控體制，完善風險管理組織構架。（3）增加風險管理工具。從我們自身來說，必須提高我們的創新能力，增加自己的風險管理工具，擁有我們自己的衍生金融產品市場。（4）改革金融機構風險管理的量化，提升量化能力。什么時候都是技術第一，有技術就有能力。金融機構風險管理技術一般有內部評級和資產組合管理。在風險管理過程中，我們應該根據不同的風險業務特點，采取不同的風險管理度量方式。改革金融機構風險管理的量化，提升量化能力。（5）培養現代金融機構風險管理人才。從國家政策的角度來說，必須繼續加強教育，培養一流的人才，我們才會在未來的金融市場中更加有競爭力。
通過對我國基層金融機構風險管理概念的了解，以及我國金融機構管理現狀以及金融機構風險管理存在問題的分析與探究，得出了我們對于國內基層金融機構風險管理今后該有的應對策略。這些策略的有效實施將會使我國金融機構風險管理更加有效，更能有利于國家金融事業迅速發展。
參 考 文 獻
在具體的運作過程中，現代金融機構控制風險的基本措施是：分散化、交易限額、信貸限額，即通過對其產品、交易伙伴、業務活動領域的分散化降低風險;通過為每種產品、每一交易單位設置交易限額，為每一交易伙伴制定信貸限額以規避各種風險。金融機構根據各項業務的獲利能力、市場機會、公司的長期戰略定期調整各業務、各部門間的資本配置，力圖使獲取給定收益的風險最小化。
一 董事會對總體風險管理理念和基本風險管戰略的確定
總體上說，董事會對金融機構承受的風險承擔最終責任和義務，因此應負起監控職能。公司整體的風險管理及控制政策應由董事會審批，為保證戰略和政策得到遵守并保持適應性，決策機構應通過獨立的風險管理部門和獨立的內部審計部門進行實施和評估。
（一）風險管理基本原則的確定
一般來說，金融機構的董事會首先要根據自身的市場定位確定風險管理的基本理念和原則，并要求風險管理委員會和相應的風險管理部門積極予以落實。
我們可以簡要地比較美林和摩根等公司的風險管理原則。
1 美林公司的風險管理原則
在美林公司，盡管風險管理的和策略一變再變，但以下述6個原則為基礎的基本理念卻幾乎沒變。這主要包括：任何風險規避方案中，最重要的工具是經驗、判斷和不斷的溝通；必須不斷地在整個公司內部強化紀律和風險意識；管理人員必須以清晰和簡潔的語句告誡下屬：在資本運營中哪些可以做，哪些不可以做；風險管理必須考慮非預期的事件，探索潛在的，檢測不足之處，協助識別可能的損失；風險管理策略必須具備靈活性，以適應不斷變化的環境；風險管理的主要目標必須是減少難以承受的損失的可能性。這樣的損失通常源自無法預計的事件，大部分的統計和模型式的風險管理方法無法預計。
在過去幾年，用數學模型來測量市場風險已成為世界范圍內眾多風險管理的要點，風險管理幾乎成了風險測量的同義詞。美林公司認為，數學風險模型的使用只能增加可靠性，但不能提供保證，因此，對這些數學模型的依賴是有限的。
事實上，由于數學風險模型不能精確地量化重大的金融事件，所以，美林公司只將其作為其他風險管理工作的補充。
總的來講，美林公司認為，一個產品的主要風險不是產品本身，而是產品管理的方式。違反紀律或在監管上的失誤可導致損失，而不論產品為何或使用何種數學模型。
2 摩根公司的風險管理原則
摩根斯坦利則認為，風險是金融機構業務固有特性，與金融機構相伴而生。金融機構在經營活動中會涉及各種各樣的風險，如何恰當而有效地識別、評價、檢測和控制每一種風險，對其經營業績和長期發展關系重大。公司的風險管理是一個多方面的問題，是一個與有關的專業產品和市場不斷地進行信息交流，并作出評價的獨立監管過程。
應當說，這些基本的風險管理原則既是其長期進行風險管理的經驗的總結，也是其實施風險管理的基本知指導原則，在整個風險管理體系中占有十分重要的地位。
（二）確定風險管理的基本程序
董事會制定風險管理及控制戰略的第一步是，根據預定的風險管理原則，并根據風險對資本比例情況，對公司業務活動及其帶來的風險進行。在上述分析的基礎上，要規定每一種主要業務或產品的風險數量限額，批準業務的具體范圍，并應有充足的資本加以支持。此后，應對業務和風險不斷進行常規檢查，并根據業務和市場的變化對戰略進行定期重新評估，并將結論應直接報告決策層。
在識別風險和確定了抵御風險的總體戰略后，公司就可以制定用于日常和長期業務操作的詳細而具體的指引。為此，風險管理的政策和程序中應包括，風險管理及控制過程中的權力及遵守風險政策的責任，有效的內部控制，內部和外部審計等。如果公司較大較復雜，則需要建立集中、自主的風險管理部門。就風險管理和控制部門而言，最重要的是配備適當的專業人員、并獨立于產生風險的部門。
因為控制結構的有效性取決于運用它的人，因此，有效控制的前提是機構內所有員工都具有高度的責任。在確定風險管理及控制過程的權力和責任時，一個重要的因素應是將風險的衡量、監督和控制與產生風險的交易部門分開。高級管理層應保證職責適當分開，員工的責任不應互相沖突。
二 機構風險管理架構的比較
(一)金融機構風險管理的基本架構
金融機構因其業務的偏重點不同而具有不同的風險管理體系，但其基本構架都大同小異。一般來說，金融機構設有"風險管理委員會"集中統一管理和控制公司的總體風險及其結構。"風險管理委員會"直接隸屬于公司董事會，其成員包括：執行總裁、全球股票部主任、全球固定收入證券部主任、各地區高級經理、財務總監、信貸部主任、全球風險經理以及一些熟悉、精通風險管理的專家等，下面直屬不同形式的風險管理部門來實施風險管理委員會的戰略和要求。
同時，金融機構應具備風險管理及控制的報告和評估程序，包括檢查現行政策和程序執行報告和發現例外情況的制度。一般來說，風險暴露以及盈虧情況應每日向負責監控風險的管理層報告，后者應簡要向負責公司日常業務的高級管理層匯報。另外，金融機構要對風險戰略、政策和程序的評估應該定期開展，評估應考慮到現行政策的結果、業務以及市場的變化。風險管理及控制政策的、模型和假設的變更應由決策層審核。政策和程序應要求風險管理及控制部門參與對新產品和業務的考察。
"風險管理委員會"的主要職責是：設計或修正公司的風險管理政策和程序，簽發風險管理準則;規劃各部門的風險限額，審批限額豁免;評估并監控各種風險暴露，使總體風險水平、結構與公司總體方針相一致;在必要時調整公司的總體風險管理目標。"風險管理委員會"直接向董事會報告，它每周開一次例會(需要時可隨時召集)討論主要市場的風險暴露、信貸暴露與其它各種頭寸，潛在的新交易、新頭寸以及風險豁免等。
"風險管理委員會"下設不同形式的、分離或者整合的風險管理部門（如分別設立市場風險管理部門、信用風險管理部門等，或者整合為一個完整的風險管理部），他們均獨立于公司的其它業務部門。市場風險管理部門負責監管公司在全球范圍內的市場風險結構(包括各地區、各部門、各產品的市場風險);信用風險管理部門負責監管公司在全球范圍內的各業務伙伴的暴露額度;審計部通過定期檢查公司有關業務和經營狀況，評估公司的經營和控制環境。
金融機構的風險管理采用多層制，除了"風險管理委員會"及其市場風險管理部門、信用風險管理部門、審計部外，其它如融資部、財務部、信息技術部以及各業務部的部門風險經理均參與風險的確認、評估和控制，并接受風險管理部的監督和評估、考核。這些部門的經理及代表每隔一周開一次例會(需要時可隨時召集)以求溝通信息、交流經驗、正確評估風險、調險管理政策。
以下是對美林等幾家公司的比較。
關鍵詞 農村中小金融機構 風險預防控制體系 構建
近些年來，我國政府把解決三農問題作為政府工作中的重要內容，進一步推進城鎮化和農業農村現代化建設的步伐，并且重視改善農村中小金融機構的服務質量，建立健全的農村金融體系。但是，隨著農村中小金融機構的快速發展，農村中小金融機構的管理水平較為落后，在金融風險預防和控制方面存在很大的弊端，對于農村中小金融機構提高管理水平，增強風險預防控制質量產生了非常不利的影響。
一、農村中小金融機構風險的具體體現
農村中小金融機構在管理過程中應該采取有效的措施提高管理水平，才能預防金融風險的發生。因此，農村中小金融機構應該找出管理中存在的問題，有針對性進行改革，不斷地健全風險預防控制體系。
（一）經營過程中產生的風險
農村中小金融機構在經營過程中很可能會出現經營性風險。由于農村中小金融機構在經營過程中，首先會出現承兌匯票業務沒有真實的貿易背景，主要體現在企業申請簽發承兌匯票的貿易背景與其注冊的經營范圍不符，企業申請簽發匯票的金額與企業經營能力完全不符以及企業承兌匯票貼現的貿易背景與購銷合同存在很大差異。其次，農村中小金融機構在辦理異地票據貼現過程中，沒有認真的審查票據，對異地的匯票直接辦理貼現。第三，在票據貼現業務操作過程中，對沒有提供足額增值稅的企業辦理票據貼現以及票據貼現后不能夠有效的進行資金跟蹤。由此可見，農村中小金融機構在經營過程中存在這些問題，很可能會出現金融風險。
（二）內部管理存在問題造成金融風險
農村中小金融機構忽視對內部的管理，導致機構內部管理基礎較為薄弱，無法形成完善的內部控制制度，很可能會造成金融風險的發生。由于農村中小金融機構在內部管理中存在嚴重的問題，導致機構內部監管不到位，管理松散，對擔保機構的運作和經營沒有進行透明化和規范化管理，違反操作程序，降低授信標準。其中，重效益、輕管理的現象尤為嚴重，對于大額存款的進出不能嚴格的按照大額支付業務審批制度進行操作，經常出現授權和登記不規范、企業資金用個人賬戶進行現金貿易往來等現象。由此可見，由于中小金融機構缺乏對機構內部的管理，沒有建立健全的內控制度，很可能會造成金融風險的發生。
二、構建農村中小金融機構風險預防控制體系
根據農村中小金融機構風險管理中存在的問題，農村中小金融機構應該構建健全的風險預防控制體系，從而提高農村中小金融機構的風險控制能力，有效的避免金融風險的發生。
（一）建立風險預警機制
農村中小金融機構建立風險預警機制，可以有效的控制風險系數。當風險系數超過警戒線時，金融機構就會有意識的控制金融風險，對于風險系數較大的擔保者，金融機構應該適當的減少貸款，對于聯保貸款者，金融機構應該嚴格要求這些貸款者去按時分期付款。由此可見，農村中小金融機構通過建立風險預警機制，對于中小金融機構提高風險控制質量具有重要作用。
（二）完善內部控制制度
農村中小金融機構應該完善內控制度，從而提高中小金融機構的管理水平，有效的預防金融風險。農村中小金融機構應該加強自身對企業風險情況的識別能力，提高自身的風險控制和風險評定能力，加強對業務的管理和操作，對票據貼現各個操作環節進行嚴格的審核，保證票據的真實性，加強對貿易背景進行嚴格的審核，對申請簽發的對企業經營能力、業務范圍、注冊資金進行仔細的核實，對違規人員進行嚴肅處理，從而有效的提高中小金融企業的內控水平，增強農村中小金融機構對金融風險的預防和控制。
（三）健全風險管理制度
農村中小金融機構應該健全風險管理制度，建立完善的風險管理機構、風險監測機制和信息反饋機制等，提高農村中小金融機構識別風險、分析風險和控制風險的能力，通過會議、宣傳欄、視頻等方式，加大風險防范的宣傳力度，加強內部信息交流，從而提高工作人員的風險防范意識，提高金融機構風險防控水平。
（四）建立完善的責任追究制度
農村中小金融機構應該建立完善的責任追究制度，提高中小金融機構的風險防控水平。中小金融機構通過建立責任追究制度對于在信貸發放過程中嚴重違規的工作人員進行責任追究，并且對這些工作人員進行嚴厲的懲罰，可以規范工作人員的操作程序，有效的防止金融風險的發生。
三、總結
本文通過對構建農村中小金融機構風險預防控制體系的分析和研究，從中深刻的認識到農村中小金融機構通過構建風險預防控制體系，對于農村中小金融機構提高管理水平，加強對金融風險的預防和控制具有重要意義。
參考文獻：
[1]顧海峰.中小企業金融發展的創新路徑研究――信貸配給視角下銀保風險協作機制的建構.山西財經大學學報.2010（01）.
構建高效嚴密的風險管理組織架構
科學和經驗藝術的結合是現代金融機構在風險管理實踐中的必然。在現代金融風險管理中,完整的風控體系應該以運作合法、有效和信息暢通為目標,涵蓋管理和控制文化、風險的有效識別和評估、控制活動和責任分離、信息和交流以及監控和缺陷修正等多個方面的內容。
我們的風險管理體系還相當落后。一個突出的表現就是在風險管理的組織制度上。由董事會及其高級經理直接領導的,以獨立風險管理部門為中心,與各個業務部門緊密聯系的風險內部管理系統是現代金融風險管理的組織保障。但是,由于治理結構問題,中國金融機構的風險管理明顯缺乏這種有效運作機制和組織制度的保障。要建立一套有效的風險管理組織架構,董事會、風險管理部、各業務部門、稽查等部門分別對風險負有明確的職責,清楚地界定內部各職能部門和各崗位被授予的風險限額和定義,使風險管理職能部門保持獨立性和權威性。
嚴密的風險管理組織框架首先是建立風險管理委員會,一個有效的不受干擾、能獨立開展工作的風險管理委員會是極為重要的,它必須能夠制定風險管理的方針大略。同時還是要建立風險管理職能部門,風險管理職能部門對風險管理委員會負責。
另外,首席風險官(CRO)的設立是有必要的,但不應該搞一刀切。有條件的先上,沒有條件的可以晚些上,否則,即使安了個CRO的頭銜,沒有履行CRO的職責,充其量還只是風險經理的作用。
董事會領導下的獨立審計稽核部門也是必不可少的,設立董事會領導下的獨立審計稽核部門,在董事會授權下工作。它可以獨立于金融機構任何部門,進行定期或不定期的業務審計稽核工作,掌握業務風險的第一手資料。另外,建立風險經理制度,風險經理有較豐富的風險管理經驗,熟悉現代金融機構全面風險管理模式、掌握風險識別和控制技術,能夠熟練運用先進的風險管理方法,是風險管理與控制的一線人物。
最后,風險管理是一項專業化很強、復雜程度很高的工作,需要有一批專業化的風險管理與技術人員。必須分工明確、各司其職,共同使風險監控職能得以有效發揮。每一個人都需要經過系統培訓,不僅熟悉整個企業的風險管理架構和相關的技術,能夠及時發現風險并進行匯報使其得到有效控制。
建立有效的內部控制系統
健全的內部控制體系是企業防范風險的關鍵之一,是金融機構風控體系能否真正發揮控制作用的重要組成部分。建立內部控制系統的目標是要建立一個由多層面構成的嚴密的內控系統,以便為企業和員工設立一套完整的內在和外在行為約束機制,為各部門建立逐級監督機制和自控組織機制,并根據內部控制的管理技術要求進行相應的制度、機構、職能設計,從而構成一個有機的控制系統。
目前,國內部分金融機構缺乏嚴格的授權管理和集體決策程序,在對各分支機構及部門的管理上授權不清、責任不明,甚至出現濫用權力,濫授權現象,有些部門身兼數責;部門內部各崗位之間職責不清,內部權責脫節,內部核查走形式,減少和預防差錯的能力被消減。由于權力得不到有效制約,同時部門設置上交叉重疊,致使遇事互相推諉,無人負責,造成工作上的低效率,甚至形成內部的侵吞、挪用等時有發生。
因此,金融機構必須優化組織結構,完善崗位責任制和規范崗位管理措施。這是金融機構微觀運行的基礎。金融機構的宏觀經營目標,要靠各個崗位人員的共同努力來達到。因此,金融機構應當推行內部工作的目標管理,制訂規范的崗位責任制度、嚴格的操作程序和合理的工作標準;并按照不同的崗位,明確工作任務,賦予各崗位相應的責任和職權,建立相互配合、相互督促、相互制約的工作關系。
要實施有效的、權威的內部稽核審計監督制度。這是金融機構所制定的各項制度得以貫徹落實的保證。內部核查制度是指各部門、各崗位之間在業務運作過程中的一種不間斷的連續檢查制度,即每一環節在完成自身業務的同時,也是對上一環節工作準確性的核查,它不同于獨立的事后內部稽核。稽核部門必須要獨立行使內部稽核審計職權,成為有執行權的權威監督部門。它們不僅有權檢查、督促各部門建立健全各項規章制度,而且有權對不遵守、不執行規章制度的部門和人員進行處罰,從而使各項管理措施和規章制度不流于形式,得以貫徹實施。
運用先進科技構建全面風險管理系統
工欲善其事,必先利其器,無論我們如何制定和完善各種風險管理的制度與措施,計算機實時風險管理系統仍然是整個風險管理體系中的關鍵環節,是實現有效的風險監控不可缺少的高科技工具。否則,有效的風險管理將只是一句空話。
運用現代信息技術,構建開放、高效的計算機全面風險管理系統,通過先進的數理統計風險計量模型和系統,針對金融機構在各個業務層次的信用風險、市場風險、操作風險等,進行全面有效的識別、計量、監測和控制。
全面風險管理系統帶來的不應當僅僅是全新的技術應用與用戶體驗,更可以帶動風險管理理念的更新與理論的創新。全面風險管理系統既能夠按照國際上通行的行業標準,計算大多數交易市場產品的最復雜的投資組合風險,又可以根據需要計算國內的期貨期權產品組合風險;既可以實現交易后的實時計算,又可以延伸到交易前的風險控制;既能夠計算交易的市場風險,又可以計算信用風險并對操作風險進行量化分析。
高素質人才與風險管理文化
實現有效的風險管理,人是管理的關鍵?，F代風險管理知識含量高、技術性強,它要求企業從事現代風險管理的人員熟悉整個企業的風險管理架構和技術,而且具有敏銳的洞察力,能夠及時發現風險并進行有效控制,且需經過嚴格的專業訓練,才能勝任本職工作,因此,加快培養適應市場需要的高素質風險管理人才,并做好高層次人才的引進培養工作,建立一支現在的后備軍、未來的主力軍,是國內企業在將來變幻莫測的市場經濟下有效防范風險,穩健發展的重要保證。
其次,風險管理文化也是金融機構內部控制體系的重要因素,我國風險管理起步較晚,企業風險管理意識薄弱,因此不能適應業務快速發展、風險管理日益變化的需要。在實際工作中,風險管理機制受到疏忽和冷落,大量金融案件發生。這些案件在很大程度上不是因為缺乏風險管理系統、政策和程序,而是風險管理文化的缺失不能使這些系統、政策和程序真正發揮應有的作用。
后記:面對風險,永遠要有敬畏之心
在經濟全球化的背景下，我國不斷深入改革開放，給我國社會主義市場經濟注入了一股全新的活力，刺激著我國金融市場的發展。同時在這個發展過程中，社會群眾對金融機構提出了全新的服務要求，促使我國金融機構不斷深化改革自身的發展模式，創新推出更多元化的服務以及金融產品，使我國金融市場發展極為豐富，為自身的核心競爭力提高做出了重要的作用。但金融市場在不斷創新服務與內容的過程中，并沒有及時更新相應的金融風險管理，導致在金融創新的過程中，我國金融機構存在著極大的風險，影響著我國金融行業的發展。
1金融創新下我國金融活動的特征
1.1金融業務無紙化、便捷化、高效化
根據工信部的統計數據顯示，截至2017年3月底，國內移動電話用戶總數為13.45億戶，其中使用3G和4G用戶的人數為9.97億人，占移動電話用戶74.1%，并且這一比例還在持續增長中。而三家基礎電信企業的固定寬帶接入用戶總數達到3.1億戶，而目前我國家庭戶數約為4億戶，占比約77.5%。固定寬帶家庭普及率從2015年底的40.1%提升到61.4%；移動寬帶用戶普及率從2015年底的50.4%提升到71.2%而根據聯合國旗下機構優于現金聯盟的報告稱，2016年我國社交網絡支付市場規模達到了2.9萬億美元，在過去的4年之中增長了20倍，而2016年全國的GDP總量約為10.79萬億美元（人民幣74.41萬億元），網絡支付占比達到了26.88%這一驚人的數據。綜合以上報告數據可見我國線上市場的巨大，而金融業務的重心也已經逐漸由線下轉至線上。為了占據這巨大的線上市場，各家金融機構的金融產品和服務，也紛紛向線上轉移。在服務方面，商業銀行在續網銀之后，開始推行手機銀行APP；而業務方面，則推出了諸如快貸、閃電貸、浦銀點貸等一系列以手機銀行為基礎的業務。其他金融產品還有支付寶借唄、微眾銀行微粒貸、京東金條等。一改以往由傳統的線下辦理簽訂紙質合同、放款的方式，轉為電子渠道自助申請、在線受理審批、線上簽約、放款的模式。辦理過程中，所需提供材料極少，而整個業務信息都轉變為電子數據存儲在數據庫中。業務辦理的效率也有了大大提高，辦理時程由以往的數周縮短到數日，甚至數分鐘。
1.2金融產品多樣化、復雜化
金融應為實體經濟服務，這是金融存在的根本價值。目前，我國正處于經濟轉型階段，各行各業的實體經濟都在積極進行轉型，而國家也鼓勵金融機構進行各種金融創新，以便更好地服務實體經濟。在這樣的大背景下，近年來互聯網P2P貸款、眾籌，借唄等互聯網金融創新業務模式及產品不斷涌現，甚至還有平安陸金所推出了掛鉤美股蘋果財富匯、聯結黃金指數等掛鉤類結構性的金融產品。這些掛鉤類結構性的金融產品，其產品結構、運作方式、收益計算方式、收益不確定性程度復雜難辨。
1.3金融機構集團化、綜合化
在傳統金融市場的調控下，不同的金融機構都有著自身獨特的金融服務，存在著極為明顯的業務界限，使我國金融機構發展較為獨立，較少受其他金融機構的風險所波及，但是隨著眾多的創新型金融機構涌入，給我國傳統金融市場帶來極為強烈的影響。加劇了各個細分金融領域的競爭，導致僅依靠單一業務經營的金融機構發展越發困難。根據普華永道的報告顯示，2016年上市銀行的整體利潤為1.3萬億，凈利潤增長率為0.91%，而2014年，上市銀行的凈利潤為1.18萬億，凈利潤增長率為7.29%，下降幅度高達87.52%，競爭的激烈程度可見一斑。而為了提高自身在金融市場的競爭力，越來越多的金融機構不斷調整自己的金融服務，增加自己的金融牌照，使業務界限逐漸淡化，開始進行多元化經營，實施集團化運作。
2在金融創新條件下我國的金融風險
2.1信息安全風險及風控機制弱化風險
互聯網技術的發展，在給人們帶來便捷的金融服務的同時，卻也帶來了個人隱私、業務數據泄露的信息安全風險。小有層出不窮的銀行卡盜刷；大到如SWIFT系統風波導致各國銀行損失上千萬美元，這樣驚人的事件。業務流程的便捷化、高效化，也就意味著流程簡單化。金融行業多年來所經歷的各種風險事件，導致其業務流程辦理的每個環節，每個內容，在其背后都有著深刻的損失教訓。因此，流程簡化也就意味著風險防控機制的弱化，會導致業務風險的增加。
2.2授信誤判風險
多元化金融創新產品的產生，雖然給金融服務消費者提供不少便利，但對于金融機構的信貸業務卻帶來了新的風險。不少創新性金融產品，如阿里巴巴的借唄、京東的金條、各互聯網平臺的P2P貸款等，由于諸多原因，未與人民銀行的征信系統進行對接，其業務信息未反映在征信報告上，是僅存在其體系中的信息孤島，對主要依靠征信報告判斷企業負債情況的傳統金融機構，或是單純依靠大數據模式的普惠金融機構等，都會極易形成信息失真的情況，導致做出錯誤的增信判斷，從而加大了損失的風險。
2.3集團化多元發展帶來的經營風險
企業的資源是有限的，多元化的經營模式，必然會導致資源分散化，此外各項經營成本控制；新舊業務轉移的合法合規性；新業務開展的考核制度、指標；盈利狀況不佳的業務的取舍等，對企業的經營管理能力都是巨大的挑戰，都要承擔巨大的風險。
3金融創新與金融風險管理的關系
首先，金融創新與金融風險，是處于對立的關系，金融產品的創新，首先是為了服務于實體經濟，解決其資金需求的同時，降低金融風險或轉移風險的目的上進行的金融創新。這就導致兩者在產生本質上的對立。其次，金融創新與風險管理是相互促進的關系。金融創新在給客戶帶來新的產品之時，也會帶來全新的金融市場風險。因為舊金融產品的風險雖然得到了降低，但同時也將其原有部分金融風險進行轉移，使得一些金融風險偏好者成為了新的風險承擔者[7]，從而有產生了新類型的風險。為了應對金融創新所帶來的新型風險，風險管理也在不斷提高，使金融市場可以處在穩定安全的發展環境中。雖然一些金融機構不斷推出創新的金融產品以及金融服務，但金融風險管理也要在金融創新的過程中不斷對自身進行完善[8]。
4金融創新條件下金融風險管理的有效措施
4.1加強用戶信息安全意識，構建完善的防范制度
數據泄露，既有可能是用戶金融知識缺少、信息保護意識淡薄、自身管理不善所造成的，也有金融機構信息系統不完善(如信息系統運維管理、數據提取及使用、密碼管理、網絡訪問等環節管控不嚴等)造成的，或者是內部員工為一己私利泄露所造成的。因此要分為兩方面進行管理防范，對外，通過開展理財沙龍、發送短信微信金融風險提示等模式，加強對用戶金融知識的宣傳和教育。對內，則要不斷更新信息管理系統，強化崗位監督機制、責任約束機制，通過長期性、連貫性的培訓，強化員工金融知識，學習違法違紀案件的警示教育等方式，降低信息外漏的風險。
4.2把握核心兼顧全面，業務流程再造
首先，要對整個業務的流程進行梳理，把握各環節內容意義及重要性；其次，在兼顧各方要求，保留重點數據環節后，再對重疊、次要的部分進行精簡壓縮；最后完成整個業務流程的再造。再造過程中，金融機構可引入科學的管理機制，也就是“程序化”準入授信管理機制，促進金融機構對信貸程序的審查工作效率，并且要對創新性的金融產品，進行全面的監督與評估工作，使我國金融信貸流程在不斷簡化的過程中，可以提高自身的信貸信用審查質量，對資金安全的保障以及金融機構抗風險能力的提高均有著重要的意義。
4.3重視機構之間的信息合作，建立金融風險防火墻
首先不同的金融機構之間要建立平等的合作模式，從而在多元化金融創新產品不斷產生的基礎上，提高金融機構之間的控制與監督管理工作。其次，要針對創新金融產品出現的特征，將不同產品的業務信息進行有效聯系，逐步搭建強大的金融信息共享平臺，使傳統的金融機構改變信息失真的情況，從而做出正確的授信判斷。最后，要加強政府的監督管理職能，提高金融市場的把控與監督效果。
4.4基于自身實際情況，加強內部運行管理
首先金融機構不能盲目地開展金融創新活動，要尋找科學的創新規律，促進金融創新健康發展，要重視金融機構內部的協同運行管理，從而降低金融風險。其次，要建立抵御金融風險的制度，尤其是在金融機構集團多元化發展的背景下，建立科學的金融風險防御體系，并盡可能的降低金融機構內部風險發生的概率。再次，要深入分析金融機構內部創新業務，將重疊業務進行整理，取締重復出現的金融業務，精簡業務條線，提高管理效率。最后，要依據內部實際發展情況來考核創新業務，也深入分析集團內部的資源配置方案，從而在依據相關法律要求的情況下，扎實有效地推動企業的健康發展。
5結語
總而言之，在經濟體制完善的過程中，我國金融行業與國際金融行業的發展朝著一體化方向進行，從而使我國金融市場競爭極為激烈，為了能夠提高我國金融機構的競爭力，金融創新的重要性不容忽視，但是隨之而來的金融風險同樣需要我們重視起來。因此，積極分析金融創新下我國金融活動的特征以及金融風險，并簡單闡述金融創新與金融風險管理的關系，從而尋求金融創新條件下金融風險管理的有效措施，以此提高金融創新條件下我國金融行業的核心競爭力。
參考文獻
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關鍵詞 金融危機 金融風險 金融風險管理
一、全球金融危機產生原因的分析
金融危機又稱金融風暴，是指一個國家或幾個國家與地區的全部或大部分金融指標，金融危機可以分為貨幣危機、債務危機、銀行危機等類型。此次美國爆發的金融危機呈現某種形式混合的趨勢。
迄今為止國內外關于金融危機的成因眾說紛紜，概況起來有以下幾種觀點：第一是制度說，認為自由放任的資本主義制度是全球金融危機產生的根本原因。第二是政策說，認為美國的高消費、低儲蓄、長期低利率和寬松的貨幣政策是金融危機形成的主要原因。第三就是大家普遍認可的市場說，則主要從金融市場的微觀角度來分析危機的原因，認為過度的金融創新、寬松的金融監管、金融機構的高杠桿、評級機構的道德風險和人性的貪婪等等都是造成金融危機的直接原因。總之，造成此次全球金融危機的背景和原因是復雜的，不能僅僅單獨從某一個方面出發去考慮問題，應該將各個方面的問題有機的結合起來去思考。
二、金融風險管理歷程
（一）金融風險和金融風險管理的基本概念
金融風險是指任何有可能導致企業或機構財務損失的風險。而風險是一個十分寬泛的詞匯，目前還遠沒有達成一致的認識，現在對風險解釋主要有以下一些觀點：1．風險是結果的任何變化2．風險是損失發生的可能性3．風險是預期損失的不利偏差4．風險是可度量的不確定性5．風險是未來收益的不確定性。金融風險主要包括：市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險、利率風險、合規風險、戰略風險和聲譽風險這幾種類型。
顧名思義，金融風險管理則是對相應的金融風險進行管理。金融風險管理的過程大致需要風險識別、風險度量與風險管理控制三個環節。首先是風險識別是指在進行了實地調查研究的基礎上，運用各種方法對實際存在的各種風險進行系統的歸類和實施全面的分析研究。其次是風險度量是指對金融風險發生的可能性或損失范圍、程度進行估計和衡量，并對不同程度的損失發生的可能性和損失后果進行定量分析。其中風險度量的主要方法有敏感性分析、VaR估計、情景分析與壓力測試。最后是風險管理控制是解決金融風險的途徑和方法。一般分為控制法和財務法。
（二）金融風險管理的發展
金融風險管理在半個多世紀的發展過程中，經歷了信用風險管理、市場風險管理已經全面風險管理的歷程。
金融風險管理的萌芽于20世紀50年代，那時金融風險集中在金融機構，表現為獨立的金融系統的風險。政府管制、資本缺乏流動性以及技術限制在全球經濟和金融市場中筑起的貿易壁壘，加之中央銀行控制著貨幣供應和匯率，從而未發生過全面的金融危機。出現的危機僅限于個別銀行，突出表現為信用風險。進入20世紀80年代，曾經由銀行以及政府主導的那種封閉的、嚴密控制的金融體系，已經被資本世界范圍內自由流動所取代，經濟全球化取代了封閉的國內市場，人們所熟悉的按照地域劃分的市場也以處于不斷變化之中。市場取代政府成為風險的承擔者和解決者。此時金融風險則主要表現為市場風險，其中具有代表性的案例則是80年代爆發的債務危機和儲貸危機。20世紀90年代以后，金融風險管理在不斷變化的全球金融環境中繼續得到迅速發展。不僅金融機構和政府監管部門對金融風險管理的重視程度在不斷提高，而且金融風險管理技術和手段也獲得了空前的發展。以信用風險的量化管理模型（如VaR和KMV模型）為代表的現代金融風險管理技術正迅速崛起，并日漸成為金融風險管理的主流。與此同時，金融風險管理由過去主要注重信用風險管理和市場風險管理發展到現在信用風險管理與市場風險管理并重，并兼顧其他風險管理的全面的風險管理系統。
三、金融風險管理發展的新趨勢
而隨著金融危機的發生，金融風險管理也進入了一個全新的時代。各國都更加重視完善相應的金融風險管理體系，從而使金融風險管理得到了前所未有的發展。具體來說有以下幾個主要的方面。
（一）重視培養風險管理文化
一個金融機構風險管理的失敗與否，不是因為缺乏信貸政策和相關的程序，即使設置非常復雜的風險控制手段，如果缺少一個好的風險管理些文化，所有這些都將是徒有形式。風險管理效果較好的企業具有共同的特征：領導者具有極強的風險意識，并極力將這種意識灌輸給企業內的所有成員，即注重風險管理文化的培育。培養風險管理文化具體可以從兩個方面著手。1．樹立風險管理意識和理念。建立相應的預警機制，編制各種風險識別標準，定時檢查各部門的執行情況，力爭做到事前控制，對發現的問題進行跟蹤解決，并提交相關的報告。2．重塑人本主義的企業文化。用人本主義來逐漸地取代資本主義在企業中的主導地位，把企業中的人應當視為人本身來看待，而不僅僅是看做一種生產要素。這種人本管理的本質是以促進人自身自由、全面發展為根本目的的管理理念與管理模式，而這種方式有利于風險管理文化的培養。
因此各金融機構應該大力培育和塑造良好的風險管理文化，樹立正確的風險管理理念，增強員工風險管理意識，將風險管理意識轉化為員工的共同認識和自覺行動，促進企業建設系統、規范、高效的風險管理機制。
（二）風險管理量化技術的發展
近些年來，金融風險管理量化手段和方法的發展主要表現在以下幾個方面：首先是持續期和凸性概念被引入銀行資產負債管理，使得銀行管理利率風險的傳統資產負債管理方法變更加科學。其次，隨著衍生金融工具和金融工程技術的發展，各種形式的對沖風險管理更使市場風險管理發生了深刻的變化，同時一些衡量和管理衍生金融工具自身風險的指標也得到了廣泛的利用和發展。但是衍生金融工具既可用于管理風險又可用于獲取盈利從而帶來風險的這種雙刃劍性質在這此金融危機中得以充分暴露。目前，衍生金融工具自身的風險屬性跟其管理風險的屬性一樣得到了金融機構和監管機構的充分重視。最后，VaR模型在20世紀90年代的迅速發展使得各種工具和市場上的風險的統一衡量和綜合管理獲得重大突破，VaR模型成為市場風險管理的一種共同標準，這種影響和變化甚至被稱為風險管理的VaR革命。因此在金融危機后，金融機構重新明確了主要的風險因子和期限結構。
另外衡量金融風險的技術是多種多樣的，各種衡量技術都有其自身的優缺點，都服務于特定的目的。因此，脫離金融機構風險管理的實際需要來評論這些技術的絕對優劣是沒有意義的，重要的是要結合風險管理的實際需要選用恰當的方法來衡量風險水平，并且要注意不同衡量方法之間相互取長補短的作用。
四、對于我國金融風險管理的啟示
（一）全面認識金融危機產生的原因，吸取美國金融風險管理的寶貴經驗
本次金融危機顯示，為了切實提高我國金融監管的效率，有效防范金融風險，因采取市場主導、集中管理的模式，從分業監管逐步轉向統一監管，可以考慮設立一個機構，加強金融機構的協調監管，解決目前金融領域存在的監管沖突、監管空白等問題。
（二）提高風險度量水平
目前我國經濟正處于持續上漲的周期，在這一過程中，極易出現追求利潤、忽視風險的非理性的經營行為，一旦市場形勢出現扭轉，可能對金融機構的經營產生持續的負面影響，因此應該加強金融機構內部控制制度建設，引進先進的風險度量技術，提高金融機構自身風險管理能力。
（三）推進金融創新
美國由于大量的金融創新且沒有節制的利用，導致次貸危機爆發引起金融危機，但是這并不意味著我們對金融創新視而不見。由于我國的金融創新不足，導致金融體系運作的效率低，一方面實體經濟大量的資金需求得不到滿足，另一方面大量的資金低效率的運作，我國現有的金融體系已經難以滿足滿足投資者多層次的投資需求，尤其是直接融資的規模遠小于間接投資，債券市場發育嚴重滯后于股票市場。因此，各方需求表面我國金融創新是大勢所趨。
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