保險(xiǎn)經(jīng)營的主要環(huán)節(jié)匯總十篇

序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇保險(xiǎn)經(jīng)營的主要環(huán)節(jié)范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

2006年9月保監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《關(guān)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資商業(yè)銀行股權(quán)的通知》和2009年11月銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《商業(yè)銀行投資保險(xiǎn)公司股權(quán)試點(diǎn)管理辦法》，標(biāo)志著我國金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的趨勢已經(jīng)顯現(xiàn)。在從分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營的轉(zhuǎn)變過程中，部分保險(xiǎn)公司率先轉(zhuǎn)變保險(xiǎn)經(jīng)營思路，組建保險(xiǎn)控股集團(tuán)或參股其他金融機(jī)構(gòu)。在金融業(yè)出現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營的趨勢，外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)即將大舉進(jìn)入之際，認(rèn)清保險(xiǎn)公司混業(yè)經(jīng)營的利弊得失、明確其風(fēng)險(xiǎn)所在、探求風(fēng)險(xiǎn)控制的策略，對于提升我國金融機(jī)構(gòu)的國際競爭力，保障金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行無疑具有極大的現(xiàn)實(shí)意義。

一、保險(xiǎn)公司混業(yè)經(jīng)營的優(yōu)勢

1.有利于優(yōu)化資源配置。要想達(dá)到效用最大化，生產(chǎn)要素就必須配置到最需要的地方。保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營可以使保險(xiǎn)公司與銀行等其他金融機(jī)構(gòu)共享客戶資源，使生產(chǎn)要素在不同的金融機(jī)構(gòu)之間得到充分流動(dòng)和利用。一些大型的金融控股公司將具備超強(qiáng)的競爭力而成為金融市場中的多面手、巨無霸。從社會(huì)資金運(yùn)行的角度來看，保險(xiǎn)公司的資金和銀行等其他金融機(jī)構(gòu)的資金相互流動(dòng)，共同促進(jìn)社會(huì)儲(chǔ)蓄高效率地向投資轉(zhuǎn)化，更有利于資源的合理配置。

2.有利于形成規(guī)模效應(yīng)。規(guī)模效應(yīng)又稱規(guī)模經(jīng)濟(jì)，即因規(guī)模增大帶來的經(jīng)濟(jì)效益的提高。企業(yè)的成本包括固定成本和變動(dòng)成本，在生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大后，變動(dòng)成本同比例增加而固定成本不增加，單位產(chǎn)品成本就會(huì)下降，企業(yè)的銷售利潤率就會(huì)上升。保險(xiǎn)公司參股銀行、證券首先擴(kuò)大了業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，使企業(yè)的營業(yè)收入增加。其次保險(xiǎn)公司通過混業(yè)經(jīng)營有利于減少銀企之間信息不對稱，更為深入地挖掘信息價(jià)值、更為廣泛地分?jǐn)偣芾碣M(fèi)用，以及更為充分地發(fā)揮信譽(yù)功效，有利于節(jié)約交易費(fèi)用，分散風(fēng)險(xiǎn)，增加營業(yè)利潤。再之如中國平安保險(xiǎn)集團(tuán)股份有限公司這樣的保險(xiǎn)控股公司，可以通過合并財(cái)務(wù)報(bào)表，一方面防止各子公司資本金及財(cái)務(wù)損益的重復(fù)計(jì)算，降低金融風(fēng)險(xiǎn)；另一方面可以抵消部分子公司的盈虧，在最優(yōu)化的利潤規(guī)模下進(jìn)行納稅，可以起到合理避稅、獲得最佳納稅成本的效果[1]。

3.有利于產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)。協(xié)同效應(yīng)是指企業(yè)生產(chǎn)、營銷、管理的不同環(huán)節(jié)、不同階段、不同方面共同利用同一資源而產(chǎn)生的整體效應(yīng)。從事混業(yè)經(jīng)營的保險(xiǎn)公司通過多元化的收購兼并，尤其是銀保合作，為消費(fèi)者提供一站式服務(wù)，可以產(chǎn)生巨大的協(xié)同效應(yīng)，包括管理上的協(xié)同效應(yīng)和財(cái)務(wù)上的協(xié)同效應(yīng)。實(shí)行混業(yè)經(jīng)營的保險(xiǎn)公司，首先通過地區(qū)的互補(bǔ)性、業(yè)務(wù)的互補(bǔ)性和業(yè)務(wù)交叉性產(chǎn)生所謂的交叉業(yè)務(wù)上的優(yōu)勢互補(bǔ)，形成范圍經(jīng)濟(jì)；其次銀保相互參股后產(chǎn)品單位成本隨著采購、生產(chǎn)、營銷等規(guī)模擴(kuò)大而下降，形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)；再之保險(xiǎn)參股銀行之后，可以利用銀行強(qiáng)大的網(wǎng)絡(luò)、人才等資源，減少保險(xiǎn)公司重復(fù)的崗位、重復(fù)的設(shè)備等而節(jié)省相應(yīng)的資源，從而達(dá)到流程、業(yè)務(wù)、結(jié)構(gòu)優(yōu)化或重組。而且保險(xiǎn)公司通過成本的節(jié)約提高收入、改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，通過納稅籌劃可以產(chǎn)生財(cái)務(wù)上的協(xié)同價(jià)值，從而大幅度降低保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營的成本和費(fèi)用，可取得比經(jīng)營單一的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)更高的營業(yè)收入；同時(shí)由于銀行、證券、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)具有不同的周期，綜合化經(jīng)營削平了收益的波動(dòng)，有利于保險(xiǎn)公司保持穩(wěn)定的經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)經(jīng)營。

4.有利于保險(xiǎn)創(chuàng)新。保險(xiǎn)公司參（控）股或與銀行、證券等其他金融機(jī)構(gòu)合作，實(shí)行混業(yè)經(jīng)營，能夠更方便快捷地開發(fā)和銷售更多復(fù)合性的保險(xiǎn)產(chǎn)品，滿足消費(fèi)者對投資理財(cái)產(chǎn)品需求日益增長的多元化需求。如近年來保險(xiǎn)公司和銀行推出的某些投資理財(cái)產(chǎn)品，就是結(jié)合了銀行和保險(xiǎn)的優(yōu)勢而設(shè)計(jì)的，不僅滿足了投資者投資保障的需求，而且也滿足了投資者儲(chǔ)蓄的需要。保險(xiǎn)公司混業(yè)經(jīng)營不僅在保險(xiǎn)產(chǎn)品方面做到了創(chuàng)新，而且在銷售渠道、技術(shù)手段等方面也實(shí)現(xiàn)了創(chuàng)新，如保險(xiǎn)公司與銀行合作推出的銀保業(yè)務(wù)，銀行、證券、保險(xiǎn)三方合作的投資聯(lián)結(jié)型保險(xiǎn)等。

二、保險(xiǎn)公司混業(yè)經(jīng)營的劣勢

1.易形成壟斷經(jīng)營。保險(xiǎn)控股集團(tuán)內(nèi)部的各子公司或者參股的銀行、證券等其他金融機(jī)構(gòu)，在經(jīng)營過程中，就易限定客戶選擇的服務(wù)機(jī)構(gòu)或者向客戶強(qiáng)制銷售與之相關(guān)的金融產(chǎn)品。作為全能型的機(jī)構(gòu)，在資金實(shí)力、品牌宣傳、營銷網(wǎng)絡(luò)、費(fèi)用控制等方面的優(yōu)勢是顯而易見的，所以在市場上混業(yè)經(jīng)營者會(huì)對那些單一業(yè)務(wù)的經(jīng)營者形成擠壓[2]，進(jìn)而形成壟斷。

2.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增加。保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營不僅易形成競爭壟斷，而且隨著交易規(guī)模的擴(kuò)大，混業(yè)經(jīng)營還會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)不斷地集中。目前我國保險(xiǎn)公司進(jìn)行保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營主要是通過參股或控股其他金融機(jī)構(gòu)，組建保險(xiǎn)控股集團(tuán)等方式進(jìn)行的。保險(xiǎn)入股銀行等其他金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)：一是銀行與保險(xiǎn)公司之間關(guān)聯(lián)交易帶來的風(fēng)險(xiǎn)集中與蔓延；二是可能造成銀行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)外溢；三是因缺乏經(jīng)驗(yàn)造成的管理風(fēng)險(xiǎn)；四是有可能產(chǎn)生資本重復(fù)計(jì)算等。對于組建保險(xiǎn)控股集團(tuán)的企業(yè)而言，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是集團(tuán)內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)的集中，因?yàn)榭毓杉瘓F(tuán)內(nèi)部可以實(shí)現(xiàn)資源共享，不同業(yè)務(wù)部門的聯(lián)系日益增強(qiáng)，不再相互獨(dú)立，形成一個(gè)業(yè)務(wù)和資金鏈，當(dāng)某個(gè)業(yè)務(wù)部門經(jīng)營出現(xiàn)虧損或者失敗之時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)沿著這個(gè)鏈條傳播到其他的部門，從而使風(fēng)險(xiǎn)快速傳播。美國“次貸”危機(jī)所引起全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)很真實(shí)地演示了風(fēng)險(xiǎn)的可傳播性及傳染性。

3.監(jiān)管難度加大。保險(xiǎn)公司實(shí)行混業(yè)經(jīng)營給我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)帶來的首要難題就是監(jiān)管難度的加大。監(jiān)管難度增大的原因主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：首先在于我國對金融監(jiān)管長期以來嚴(yán)格實(shí)行“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”，而我國現(xiàn)在的國情是混業(yè)經(jīng)營正處在萌芽狀態(tài)，這種模式可能會(huì)導(dǎo)致監(jiān)管和合作方面的困難，增加交易成本，造成重復(fù)監(jiān)管和監(jiān)管真空，降低監(jiān)管效率[3]。其次在于保險(xiǎn)與銀行和證券公司之間的關(guān)聯(lián)交易將帶來風(fēng)險(xiǎn)的集中與風(fēng)險(xiǎn)蔓延，而金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對其交易的合理性和復(fù)雜性難以辨別，對風(fēng)險(xiǎn)不易判斷，監(jiān)管難度將大大增加。如美國的“次債”危機(jī)和法國興業(yè)銀行的慘劇，都清楚地告訴我們在混業(yè)經(jīng)營中內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)防范與外部監(jiān)管至關(guān)重要，它們往往決定著一個(gè)金融機(jī)構(gòu)的生死。

三、保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)控制

1.健全信息傳遞機(jī)制。信息不對稱往往是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源之一，因此信息的公開與透明是安全的保障。保險(xiǎn)公司實(shí)行混業(yè)經(jīng)營，必須健全信息的傳遞機(jī)制，增強(qiáng)經(jīng)營和監(jiān)管的透明度。對于健全信息的傳遞機(jī)制，筆者認(rèn)為主要包括三個(gè)層面：第一層面要做到保險(xiǎn)控股集團(tuán)內(nèi)部各子公司的信息應(yīng)該透明、清晰，及時(shí)對相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制；第二層面是對客戶和監(jiān)管部門應(yīng)做到信息公開，不能誤導(dǎo)客戶，讓客戶在信息公開透明的情況下自由選擇，亦有利于監(jiān)管部門及時(shí)收集相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)信息和調(diào)整監(jiān)管措施，避免出現(xiàn)監(jiān)管空白地帶；第三層面是應(yīng)加強(qiáng)國際間信息的交流，如今國際間金融合作日益密切，尤其是中國入世以后，中國金融向外國投資者敞開了大門，國際間合作加強(qiáng)的同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)更易在國際間傳遞與放大，因此只有加強(qiáng)各國之間的信息交流，在信息通暢前提下的合作監(jiān)管，才能更有利于跨國金融活動(dòng)的監(jiān)管。

2.構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)制。構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)制是實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)監(jiān)管的前提條件，筆者認(rèn)為，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)指標(biāo)不應(yīng)照搬照抄外國的經(jīng)驗(yàn)，而應(yīng)在借鑒的基礎(chǔ)上，制定出適合我國國情的保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)制。在制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)制的過程中，應(yīng)注意以下幾個(gè)問題：（1）對風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的制定不僅要重視各個(gè)財(cái)務(wù)性指標(biāo)，更應(yīng)重視那些非財(cái)務(wù)性的指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)把社會(huì)效益等非量化的綜合因素考慮在其中；（2）對于控股公司風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)級(jí)除了應(yīng)區(qū)分存款類與非存款類金融機(jī)構(gòu)，更應(yīng)重視非存款類金融機(jī)構(gòu)對存款類金融機(jī)構(gòu)的潛在影響評(píng)估；（3）對風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估不僅要重視靜態(tài)的分析更要重視動(dòng)態(tài)指標(biāo)的分析。

3.設(shè)置內(nèi)部交易防火墻。對于保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營所帶來的內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管一直是擺在金融機(jī)構(gòu)面前的一道難題，目前國內(nèi)學(xué)者對內(nèi)部交易監(jiān)管的策略傾向于設(shè)置內(nèi)部交易防火墻。建立金融控股公司防火墻首先要通過對控股公司內(nèi)部不同類別的內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，從而確立適當(dāng)?shù)姆阑饓Α凹?jí)別”；然后再具體對金融控股公司內(nèi)部交易性質(zhì)、規(guī)模等內(nèi)容提出要求，對高管人員之間相互兼職等公司治理內(nèi)容提出規(guī)范[4]。筆者認(rèn)為對內(nèi)部交易和關(guān)聯(lián)交易所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，除了要控制總量以外，還應(yīng)在內(nèi)部交易和關(guān)聯(lián)交易的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格的控制，通過控制渠道循序漸進(jìn)地控制總量，更利于防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。但是該方法的難點(diǎn)在于如何確定各交易的環(huán)節(jié)以及在各環(huán)節(jié)如何設(shè)置防火墻。

4.加強(qiáng)過渡期外部監(jiān)管。我國目前處于由分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營的過渡時(shí)期，因此對于保險(xiǎn)公司的外部監(jiān)管結(jié)構(gòu)，我們既不應(yīng)再完全實(shí)行過去的“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的模式，也不應(yīng)完全照搬國外綜合集中監(jiān)管的模式，而應(yīng)結(jié)合過渡時(shí)期的具體情況建立過渡時(shí)期的監(jiān)管模式。首先我們應(yīng)該了解過渡時(shí)期保險(xiǎn)業(yè)混業(yè)經(jīng)營的情況，目前保險(xiǎn)公司實(shí)行混業(yè)經(jīng)營的方式一是組建保險(xiǎn)控股集團(tuán)，如中國平安保險(xiǎn)集團(tuán)；二是采取保險(xiǎn)、證券、銀行合作的方式。因此我國的分業(yè)監(jiān)管的模式有其合理性，但是應(yīng)該有所創(chuàng)新，對于這種新的經(jīng)營模式人民銀行應(yīng)該在保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)之間組建一個(gè)協(xié)調(diào)機(jī)制，讓三者能夠信息共享，避免重復(fù)監(jiān)管和監(jiān)管空白的發(fā)生。當(dāng)然構(gòu)建我國的監(jiān)管體系，離不開嚴(yán)格的立法，對于目前我國這種保險(xiǎn)控股集團(tuán)的混業(yè)經(jīng)營還未有明確的法律政策出臺(tái)，有關(guān)部門應(yīng)盡快出臺(tái)相應(yīng)的法律法規(guī)，讓監(jiān)管有法可依。

參考文獻(xiàn)：

［1］洪琛。金融混業(yè)背景下中國保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營的模式選擇［J］。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)，2009（4）：82.

篇（2）

如何參與金融綜合經(jīng)營、在金融綜合經(jīng)營的浪潮中謀求生存和成長，中小保險(xiǎn)公司要把握好以下問題。

一、明確的戰(zhàn)略是參與綜合經(jīng)營的首要前提

綜合經(jīng)營被認(rèn)為是傳統(tǒng)保險(xiǎn)向現(xiàn)代保險(xiǎn)發(fā)展的里程碑，但這并不意味著綜合經(jīng)營是萬能的、是中小保險(xiǎn)公司發(fā)展的唯一途徑。相反的，堅(jiān)持保險(xiǎn)經(jīng)營的專業(yè)化方向，依靠領(lǐng)先的技術(shù)實(shí)力和不斷創(chuàng)新的產(chǎn)品服務(wù)而取得成功的中小保險(xiǎn)公司在國際市場上比比皆是。因此，我國中小保險(xiǎn)公司在面對綜合經(jīng)營時(shí)首先要明確自己未來的發(fā)展戰(zhàn)略。

核心競爭力是戰(zhàn)略的基礎(chǔ)和決定因素，中小保險(xiǎn)公司在決策是否參與綜合經(jīng)營，何時(shí)以及如何參與綜合經(jīng)營的戰(zhàn)略時(shí)，關(guān)鍵在于對自身資源、人才、技術(shù)、產(chǎn)品、文化等核心競爭力要素的準(zhǔn)確把握。

中小保險(xiǎn)公司的綜合經(jīng)營要圍繞公司核心競爭力展開，必須以促進(jìn)保險(xiǎn)主業(yè)與核心業(yè)務(wù)的增長和發(fā)展為首要條件。保險(xiǎn)巨擎aig的倒下，可以歸結(jié)為創(chuàng)新過度、監(jiān)管缺位、投資失誤等多種原因，但將綜合經(jīng)營范圍拓展至非核心競爭力領(lǐng)域是aig的根本性戰(zhàn)略失誤。

二、合作伙伴的選擇是成功的必要條件

一旦確定了綜合經(jīng)營的發(fā)展方向，中小保險(xiǎn)公司就要綜合全面地考慮合作伙伴選擇問題。只有主動(dòng)謀劃、尋找適合自己的合作伙伴，才有望在綜合經(jīng)營過程中實(shí)現(xiàn)合作雙方的“共贏”。

不論是選擇與銀行的“銀保合作”，還是選擇與其他保險(xiǎn)公司的“保保合作”，中小保險(xiǎn)公司首先要考察的是與對方的戰(zhàn)略匹配度。戰(zhàn)略匹配包括縱向匹配和橫向匹配。縱向匹配主要是能力和資源兩方面的匹配，“保保合作”時(shí)中小保險(xiǎn)公司要考慮對方是否具有自己缺少的核心技術(shù)能力、研發(fā)能力，銀保合作中要分析銀行是否具有自己急需的銷售網(wǎng)絡(luò)資源、人才資源；橫向匹配包括企業(yè)發(fā)展階段和文化兩方面的匹配。一般來說，發(fā)展較為成熟的銀行或保險(xiǎn)公司，業(yè)務(wù)規(guī)模逐步穩(wěn)定，內(nèi)部管理趨于規(guī)范，更適宜成為中小保險(xiǎn)公司的合作對象。企業(yè)文化匹配是雙方文化整合的基礎(chǔ)，選擇與自身文化越接近、共同點(diǎn)越多的銀行或保險(xiǎn)公司合作，雙方的融合就越快，綜合經(jīng)營中新孕育的文化就越能盡早發(fā)揮作用。

三、合作方式是決定雙方合作程度的關(guān)鍵要素

從國際經(jīng)驗(yàn)來看，目前綜合經(jīng)營特別是銀保合作模式主要有四種：協(xié)議、戰(zhàn)略聯(lián)盟、資本合作和金融集團(tuán)。

協(xié)議是最簡單、淺層次的合作方式，其特點(diǎn)是合作雙方自由度大，中小保險(xiǎn)公司可以利用銀行的網(wǎng)絡(luò)渠道銷售自己的產(chǎn)品，但是在銷售利潤方面控制權(quán)較少。該種方式非常適合那些剛剛設(shè)立不久，需要盡快提升市場份額的中小保險(xiǎn)公司。

戰(zhàn)略聯(lián)盟中，中小保險(xiǎn)公司不僅可以利用銀行的網(wǎng)點(diǎn)銷售產(chǎn)品，而且雙方的合作領(lǐng)域還會(huì)擴(kuò)展到聯(lián)合的產(chǎn)品開發(fā)，中小保險(xiǎn)公司會(huì)針對銀行客戶專門設(shè)計(jì)產(chǎn)品與服務(wù)。合資的中小保險(xiǎn)公司往往具有外方提供的產(chǎn)品定價(jià)技術(shù)，風(fēng)險(xiǎn)管理能力強(qiáng)，但缺乏成熟的銷售網(wǎng)絡(luò)和國內(nèi)市場的運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，比較適合采取戰(zhàn)略聯(lián)盟這種合作方式，既可以發(fā)揮自身的技術(shù)優(yōu)勢，又能借機(jī)提升公司的業(yè)務(wù)規(guī)模。

資本合作是目前我國金融綜合經(jīng)營廣泛使用的一種合作方式。銀行或大型的保險(xiǎn)集團(tuán)通過對中小保險(xiǎn)公司的股權(quán)投資，成為后者的股東，實(shí)現(xiàn)雙方的資源共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。

受本次金融危機(jī)影響，國內(nèi)保險(xiǎn)市場的新增資本顯著減少，再加上監(jiān)管層面各項(xiàng)政策措施不斷收緊，中小保險(xiǎn)公司普遍感受到了資本壓力，有部分公司甚至出現(xiàn)了償付能力問題。對這部分公司而言，通過資本合作，引入外來資金，不僅有助于保持公司持續(xù)、穩(wěn)定經(jīng)營，而且能起到優(yōu)化股權(quán)關(guān)系，改善資本結(jié)構(gòu)的作用。

綜合經(jīng)營的高級(jí)形式是金融集團(tuán)或曰金融控股公司。在此種方式中，中小保險(xiǎn)公司可以作為集團(tuán)下屬的子公司，進(jìn)行專業(yè)的保險(xiǎn)經(jīng)營運(yùn)作，集團(tuán)還可能同時(shí)擁有銀行、證券等其他子公司，各子公司之間戰(zhàn)略共享、資源共享、文化共享，實(shí)現(xiàn)“集團(tuán)混業(yè)，經(jīng)營分業(yè)”發(fā)展模式。這是我國綜合經(jīng)營的發(fā)展方向，中小保險(xiǎn)公司應(yīng)多加關(guān)注，適時(shí)擇機(jī)參與其中，促進(jìn)自身的發(fā)展。

四、盈利模式的整合是綜合經(jīng)營的主要內(nèi)容

隨著國內(nèi)保險(xiǎn)市場的不斷深化與發(fā)展，中小保險(xiǎn)公司不僅要面臨國內(nèi)外同行的沖擊，而且在某些產(chǎn)品領(lǐng)域還需要同銀行、證券等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行競爭，業(yè)務(wù)的利潤被不斷削薄，依賴傳統(tǒng)“承保-投資”的盈利模式很難在激烈的市場競爭中發(fā)展。綜合經(jīng)營無疑能夠優(yōu)化和提升現(xiàn)在中小保險(xiǎn)公司的盈利渠道，如何在綜合經(jīng)營框架下實(shí)現(xiàn)合作雙方盈利模式的整合，是中小保險(xiǎn)公司參與綜合經(jīng)營的主要內(nèi)容。

中小保險(xiǎn)公司在與銀行的合作中，既有整合業(yè)務(wù)模式，也有分離業(yè)務(wù)模式。前者如荷蘭國際集團(tuán)（ing）。ing的前身是荷蘭國民人壽保險(xiǎn)公司和荷蘭郵政銀行集團(tuán)，兩者合作后通過業(yè)務(wù)模式的整合，將保險(xiǎn)業(yè)務(wù)與銀行業(yè)務(wù)置于同一管理中心下，對資產(chǎn)管理和資本市場等業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一的事業(yè)部管理制，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)和盈利模式的整合。英國巴克萊銀行比較成功地采用了分離業(yè)務(wù)模式。其旗下的巴克萊人壽一開始就與銀行業(yè)務(wù)相分離，獨(dú)立經(jīng)營，獨(dú)立核算。

我國中小保險(xiǎn)公司宜采用前一種模式，通過改變或改善現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程推動(dòng)業(yè)務(wù)整合，動(dòng)態(tài)實(shí)現(xiàn)銀行與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)價(jià)值鏈的全面協(xié)同，從而達(dá)到共同創(chuàng)造價(jià)值，共同分享收益的“共贏”局面。

篇（3）

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營必然要求規(guī)模化、專業(yè)化和集約化，在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的運(yùn)行模式通常為:資料供應(yīng)商提供生產(chǎn)資料，農(nóng)戶通過加入農(nóng)業(yè)合作社在初始生產(chǎn)環(huán)節(jié)精耕細(xì)作，農(nóng)業(yè)初級(jí)產(chǎn)品流通到加工企業(yè)，結(jié)合一定技術(shù)工藝加工成最終產(chǎn)品，再交由流通企業(yè)負(fù)責(zé)向市場銷售。農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資能夠推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，在這種融資模式下，將原先金融機(jī)構(gòu)對中小農(nóng)戶和中小農(nóng)業(yè)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)，內(nèi)化到產(chǎn)業(yè)鏈中的各個(gè)企業(yè)的商業(yè)信用評(píng)級(jí)，同一條農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈中的企業(yè)，由于商業(yè)往來或關(guān)聯(lián)關(guān)系，彼此間相對了解，對其他企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)能夠相對準(zhǔn)確地評(píng)估和規(guī)避。而且在農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈中，核心企業(yè)或龍頭企業(yè)憑借良好的經(jīng)營效益和優(yōu)良的信用條件，能夠優(yōu)先獲得金融機(jī)構(gòu)的資金支持，然后再根據(jù)產(chǎn)業(yè)鏈中各環(huán)節(jié)融資主體的商業(yè)往來關(guān)系與商業(yè)合作情況，對信用等級(jí)較低的中小農(nóng)戶和中小農(nóng)業(yè)企業(yè)提供商業(yè)信用、預(yù)付賬款等形式的資金信貸支持，進(jìn)而增強(qiáng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈整體的融資能力。

2中國農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資模式及案例分析

農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資可分為內(nèi)部融資和外部融資，內(nèi)部融資是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營價(jià)值鏈中的龍頭企業(yè)對其他環(huán)節(jié)的融資主體提供商業(yè)信貸，而外部融資是金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營價(jià)值鏈中的融資主體提供融資支持。內(nèi)部融資又可以分為2種模式。第一種，是在農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈中，金融機(jī)構(gòu)以能夠主導(dǎo)價(jià)值鏈中其他企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的龍頭企業(yè)的信用為基礎(chǔ)(訂單抵押或龍頭企業(yè)信用擔(dān)保的方式)，對價(jià)值鏈中其他融資需求主體提供直接的金融支持，主要表現(xiàn)為對信用等級(jí)較低的農(nóng)戶、中小企業(yè)以保兌倉、應(yīng)收賬款質(zhì)押等方式提供信貸支持。山東省壽光市是中國重要的蔬菜生產(chǎn)基地及集散地，當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)新世紀(jì)種苗公司，組建了菜香坊專業(yè)合作社，與10戶農(nóng)戶簽訂為期2年的蔬菜種植收購合同。壽光農(nóng)村商業(yè)銀行通過對新世紀(jì)種苗公司進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定后，確定授信額度，與菜香坊專業(yè)合作社的農(nóng)戶簽訂《借款合同》，將農(nóng)戶與合作社簽訂的訂單交到農(nóng)業(yè)主管部門登記，然后由銀行直接向農(nóng)戶發(fā)放貸款。第二種，是金融機(jī)構(gòu)僅對農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈中的龍頭企業(yè)根據(jù)信用評(píng)估提供金融支持，由龍頭企業(yè)對價(jià)值鏈中其他融資需求主體給予金融支持。在這種模式下，龍頭企業(yè)擁有大量信貸資金，結(jié)合對農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈中采購、生產(chǎn)、加工、銷售等各個(gè)環(huán)節(jié)的經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)和分析結(jié)論，對價(jià)值鏈上各個(gè)環(huán)節(jié)的融資主體，提供生產(chǎn)資料、訂金、預(yù)付款項(xiàng)、商業(yè)信用甚至直接貸款等金融支持。

外部的金融機(jī)構(gòu)只需重點(diǎn)關(guān)注居于價(jià)值鏈核心地位的龍頭企業(yè)，追蹤其經(jīng)營狀況、償債能力和違約風(fēng)險(xiǎn)等。而在價(jià)值鏈內(nèi)部，龍頭企業(yè)與中小企業(yè)、農(nóng)戶形成“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的關(guān)系，龍頭企業(yè)從中獲得穩(wěn)定的原材料供應(yīng)，中小企業(yè)和農(nóng)戶則得到增值服務(wù)、信貸支持和銷路保障。山東省壽光市的“燎原”農(nóng)業(yè)合作社就采用這種模式為蔬菜農(nóng)戶提供貸款支持，農(nóng)戶被合作社推薦為使用訂單的貸款戶，貸款時(shí)通過合作社向銀行提供訂單協(xié)議等資料，從合作社獲取信貸資金。“燎原”農(nóng)業(yè)合作社不僅在采購環(huán)節(jié)采用訂單融資模式，在銷售環(huán)節(jié)同樣采用訂單融資模式，如2011年就憑借與超市訂下的5400t蔬菜訂單，獲得了500萬元的信貸支持。壽光農(nóng)村商業(yè)銀行通過監(jiān)測“燎原”農(nóng)業(yè)合作社的資金流動(dòng)態(tài)，貸款風(fēng)險(xiǎn)被大大降低。壽光市還出臺(tái)了《農(nóng)產(chǎn)品訂單質(zhì)押貸款暫行辦法》，當(dāng)?shù)卣兄Z按訂單融資新增額的1.5%提供風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，壽光農(nóng)村商業(yè)銀行對訂單融資的客戶也給予了優(yōu)惠利率。此外，人民銀行壽光市支行還將保險(xiǎn)機(jī)制引入訂單融資模式中，進(jìn)一步提高了信貸雙方的保障程度。這種農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資模式，以“金融支持訂單，訂單穩(wěn)定生產(chǎn)，生產(chǎn)穩(wěn)定價(jià)格”的思路支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，深化金融業(yè)與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的結(jié)合，取得了良好的成效，應(yīng)當(dāng)在全國范圍內(nèi)推廣。

3中國農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資問題分析

總體上看，中國農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈中的生產(chǎn)環(huán)節(jié)、加工環(huán)節(jié)、流通環(huán)節(jié)銜接度較差，貸款資金回收保障程度較低，削弱了金融機(jī)構(gòu)提供資金支持的意愿，嚴(yán)重影響了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營主體的融資能力［3］。

3.1貸款資金期限短

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營周期包括原材料的播種和收獲、農(nóng)產(chǎn)品的初級(jí)加工以及深加工、農(nóng)產(chǎn)品銷售、農(nóng)業(yè)技術(shù)研發(fā)，農(nóng)用機(jī)械供給等環(huán)節(jié)，導(dǎo)致經(jīng)營周期較長，相關(guān)融資主體對資金需求的期限也較長。而目前金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)業(yè)融資主體的信貸資金期限較短，無法滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的需要。

3.2價(jià)值鏈各環(huán)節(jié)融資不均衡

目前金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈的金融支持，側(cè)重于前端的生產(chǎn)環(huán)節(jié)和后端的銷售環(huán)節(jié)，對中間的加工環(huán)節(jié)的金融支持較少。而農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈中各個(gè)環(huán)節(jié)是相輔相成、互相關(guān)聯(lián)的，大量的中小企業(yè)集中在加工環(huán)節(jié)，其規(guī)模小、盈利低、風(fēng)險(xiǎn)大的特點(diǎn)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的信貸支持較少，嚴(yán)重制約了其盈利能力和發(fā)展能力，也降低了整個(gè)農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈的經(jīng)營效益。

3.3金融管理體制不健全

首先，政府對中小農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)戶的融資引導(dǎo)性較差，金融機(jī)構(gòu)投入支農(nóng)信貸領(lǐng)域的積極性不高;其次，資本市場并沒有為中小農(nóng)業(yè)企業(yè)設(shè)立上市板塊，上市融資的多是大型農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，中小農(nóng)業(yè)企業(yè)很難從資本市場上獲取融資;最后，正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)數(shù)量偏少且布局不合理，難以滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的需要［4］。

3.4融資模式相對單一

目前中國農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資模式主要是訂單融資和“公司+農(nóng)戶”融資2種模式，對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程的推動(dòng)作用不夠充分，而且限制了金融服務(wù)渠道的多樣性。

3.5基礎(chǔ)設(shè)施融資支持力度不足

在中國農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈中，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施融資基本由政府擔(dān)保，商業(yè)擔(dān)保較少，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)對政策性信貸依賴程度高，不利于企業(yè)資金和社會(huì)資本的有效介入，制約了農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的改善。

4荷蘭農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資的經(jīng)驗(yàn)分析

在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化非常發(fā)達(dá)的荷蘭，荷蘭合作銀行90%的客戶集中在農(nóng)業(yè)與食品行業(yè)，是一家專業(yè)性極強(qiáng)的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，在荷蘭農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資方面發(fā)揮了不可替代的作用。

4.1秉持與客戶長期合作的理念

荷蘭合作銀行把與客戶建立長期合作關(guān)系作為首要經(jīng)營理念，將提供農(nóng)業(yè)金融服務(wù)作為自身最重要的業(yè)務(wù)活動(dòng)。荷蘭合作銀行重視與客戶共同發(fā)展，在做好風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)上，關(guān)注客戶的發(fā)展計(jì)劃、經(jīng)營能力、技術(shù)水平等，從中選擇具有成長潛力的客戶發(fā)展為長期合作關(guān)系。

4.2提升專業(yè)化水平

荷蘭合作銀行組建了專業(yè)研究團(tuán)隊(duì)，重視積累農(nóng)業(yè)專業(yè)知識(shí)，開展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)研究，并將研究成果應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)控制和營銷工作。同時(shí)，荷蘭合作銀行積極為客戶提供專業(yè)知識(shí)咨詢和指導(dǎo)服務(wù)，從而加強(qiáng)對客戶產(chǎn)業(yè)鏈的了解程度和掌控能力，在幫助客戶提高收益的同時(shí)降低自身的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

4.3提供多元化的金融產(chǎn)品和服務(wù)

荷蘭合作銀行向客戶提供覆蓋農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈所有環(huán)節(jié)的金融服務(wù)和產(chǎn)品，不僅包括傳統(tǒng)的信貸、農(nóng)業(yè)產(chǎn)品交易融資、融資租賃等項(xiàng)目，還包括農(nóng)業(yè)行業(yè)研究咨詢、全球客戶解決方案、收購及兼并、上市融資等衍生服務(wù)［5］。

4.4加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控

荷蘭合作銀行在對融資主體的現(xiàn)金流調(diào)查與分析的基礎(chǔ)上，采用交易合同分析法、歷史交易記錄分析法、現(xiàn)金流及收益估算法、客戶投入產(chǎn)出分析法、批量化調(diào)查、單戶績效與行業(yè)平均水準(zhǔn)對比評(píng)價(jià)等方法，找出農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并加以有效防控，大大降低了金融風(fēng)險(xiǎn)。

5發(fā)展中國農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資的對策

5.1實(shí)施技術(shù)援助提高還款率

中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化過程中，由于經(jīng)營主體缺乏相關(guān)技術(shù)，管理水平落后，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈效益低下，影響還款率，進(jìn)而影響金融機(jī)構(gòu)提供資金支持的積極性。國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)可以效仿荷蘭合作銀行，為貸款客戶提供農(nóng)業(yè)專業(yè)知識(shí)和技術(shù)的增值服務(wù)，從而提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值，以此降低融資主體的還款風(fēng)險(xiǎn)。涉農(nóng)商業(yè)銀行可以考慮聯(lián)合地方政府，提供農(nóng)業(yè)專業(yè)技術(shù)的培訓(xùn)，并將參加技術(shù)培訓(xùn)作為獲得融資的條件之一［6］。

5.2利用通信技術(shù)提高融資效率

金融機(jī)構(gòu)和地方政府應(yīng)當(dāng)積極利用通信技術(shù)建立農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈信息交流平臺(tái)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈各環(huán)節(jié)的信息共享，也能使金融機(jī)構(gòu)及時(shí)獲取并了解整個(gè)價(jià)值鏈的信息流，有效提高信息傳遞效率，獲得較為準(zhǔn)確的信用記錄，降低金融成本和經(jīng)營成本。此外，農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈信息化的深入，能夠促進(jìn)價(jià)值鏈中融資主體的互相擔(dān)保，進(jìn)一步降低融資成本和信貸風(fēng)險(xiǎn)，還有利于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)等信息在價(jià)值鏈中的傳播，改善中小農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)戶的生產(chǎn)狀況，從而提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營效益。

5.3關(guān)注融資主體經(jīng)營狀況

在農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈中，終端環(huán)節(jié)擁有通過銷售將農(nóng)產(chǎn)品轉(zhuǎn)化為資金的能力，為整個(gè)價(jià)值鏈帶來利潤和現(xiàn)金流，因此終端市場的銷售情況、農(nóng)產(chǎn)品市場的開發(fā)利用情況是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注的重點(diǎn)。金融機(jī)構(gòu)在信貸調(diào)查過程中，應(yīng)當(dāng)對當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品市場進(jìn)行調(diào)研，并詳細(xì)了解政府對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的扶持政策，從而增強(qiáng)對融資主體經(jīng)營實(shí)力的了解，降低放貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，地方政府應(yīng)當(dāng)積極聯(lián)合私營機(jī)構(gòu)、出口商、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品開辟銷路，也有助于提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)價(jià)值鏈的融資效率。

5.4增強(qiáng)農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈內(nèi)部協(xié)調(diào)性

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈中各經(jīng)營主體之間的關(guān)聯(lián)性與運(yùn)作領(lǐng)域的了解，才能有效地分析農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈中現(xiàn)金流的周轉(zhuǎn)情況，針對不同融資主體提供個(gè)性化的金融產(chǎn)品和服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)主動(dòng)增強(qiáng)農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈內(nèi)部經(jīng)營主體間的協(xié)調(diào)性，采用貸款合約等方式促使經(jīng)營主體的經(jīng)濟(jì)行為符合農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈的整體利益，從而提高農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈的盈利能力和實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

6發(fā)展中國農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資的配套措施

由于中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與發(fā)達(dá)國家還存在一定差距，農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資的推廣還有較大難度，因此需要政府加大對價(jià)值鏈融資的扶植力度，建立和完善配套措施，充分發(fā)揮各類金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資中的基礎(chǔ)性作用。

6.1鼓勵(lì)商業(yè)銀行加強(qiáng)農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資服務(wù)

政府不僅要鼓勵(lì)商業(yè)銀行加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的金融服務(wù)，還要將融資服務(wù)擴(kuò)展到農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施和農(nóng)業(yè)科技研究兩個(gè)領(lǐng)域。中國人民銀行要在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域給予商業(yè)銀行更多的再貸款，要求商業(yè)銀行出臺(tái)政策簡化農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資主體的貸款手續(xù)，對其進(jìn)行分級(jí)管理，提供差別化的金融服務(wù)，使信貸支持方式更加靈活，進(jìn)而提高信貸支持的效率和質(zhì)量。

6.2引導(dǎo)社會(huì)資本參與農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資

采用政府搭建招商平臺(tái)、宏觀調(diào)控、財(cái)稅政策等手段引導(dǎo)社會(huì)資本參與農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資，以擴(kuò)大農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈融資渠道。首先，政府應(yīng)當(dāng)放寬土地承包經(jīng)營權(quán)的政策限制，鼓勵(lì)建立和發(fā)展農(nóng)業(yè)股份制企業(yè)，重點(diǎn)扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，建立符合當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)特色的農(nóng)業(yè)價(jià)值鏈，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的組織化程度。其次，政府應(yīng)當(dāng)積極引進(jìn)工商業(yè)資本進(jìn)入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，一方面有助于解決農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的資金短缺問題，另一方面，工商業(yè)資本能夠提供市場銷售、產(chǎn)業(yè)整合、技術(shù)援助等增值服務(wù)，有利于擴(kuò)大農(nóng)產(chǎn)品的銷售渠道，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的技術(shù)水平和管理水平。最后，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，以委托———機(jī)制促進(jìn)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)與非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的合作，在控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，使靈活、便捷的非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營中切實(shí)發(fā)揮作用。

篇（4）

一、醫(yī)保基金管理和運(yùn)用的現(xiàn)狀

社保醫(yī)保是一項(xiàng)基本民生保障制度，如何管理和能否真正起到老百姓對疾病醫(yī)治保障及基金使用的健康、安全，是政府有關(guān)部門積極思考和努力完成的工作。醫(yī)保管理，目前有兩種模式：一種是由社保部門單一管理;一種是以社保部門為主導(dǎo)，商業(yè)保險(xiǎn)公司合作為輔的管理模式。以筆者粗淺認(rèn)識(shí)，社保部門與商業(yè)保險(xiǎn)公司合作管理模式越發(fā)煥發(fā)生機(jī)。

二、社保與商業(yè)保險(xiǎn)公司合作管理是未來管理的發(fā)展方向

醫(yī)保與商業(yè)保險(xiǎn)公司合作是未來管理的發(fā)展方向。主要基于以下兩方面理由：

（一）行政管理體制的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)

行政管理體制優(yōu)勢是不以盈利為目的，在方向把控上明確;堅(jiān)持收支平衡，略有節(jié)余原則，號(hào)召力和權(quán)威性強(qiáng)，有利于統(tǒng)籌社會(huì)各種要素，形成管理、服務(wù)平臺(tái)。這是商業(yè)保險(xiǎn)公司無法做到的，這種合作是將各自優(yōu)勢充分發(fā)揮，將短板相互彌補(bǔ)的方法。

單一行政管理的缺點(diǎn)是存在機(jī)制上的問題，難以克服和形成管理瓶頸。比如發(fā)現(xiàn)問題和解決問題，行政體制是以不違反行政規(guī)定為原則，對于發(fā)現(xiàn)問題和解決問題的迫切性往往沒有商業(yè)經(jīng)營機(jī)制強(qiáng)烈，公司經(jīng)營模式恰恰是一種過程管理制度，其基本要求就是在經(jīng)營目標(biāo)確立的前提下，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題和解決問題，對問題的解決是一種內(nèi)生機(jī)制，有利于經(jīng)營過程處理各種問題。

（二）解決了人員瓶頸及用人機(jī)制問題

公司經(jīng)營模式解決了用人和進(jìn)出瓶頸。行政體制用人以級(jí)別和定員為依據(jù)，用人增加是十分繁雜的事情，牽涉到多個(gè)部門，流程很長，制約了醫(yī)保工作對人員的需求，特別是醫(yī)保管理需要大量懂管理、會(huì)醫(yī)學(xué)、會(huì)電腦的專業(yè)人才。行政是一種能進(jìn)不能出體制，不利于形成人員狀態(tài)的激發(fā)、留住優(yōu)秀人才和個(gè)別不適應(yīng)人員的流出等。

經(jīng)營體制以經(jīng)營目標(biāo)為用人準(zhǔn)則，只要是經(jīng)營成本能夠承受，按實(shí)際工作需要去確定進(jìn)多少人和進(jìn)什么人。用人過程執(zhí)行嚴(yán)格的考核制度，對各個(gè)崗位人員進(jìn)行考核，個(gè)別不適應(yīng)崗位人員，執(zhí)行退出制度，形成能進(jìn)能出，對人員保持狀態(tài)，優(yōu)秀人才產(chǎn)生和使用創(chuàng)造了良好的環(huán)境。

三、商業(yè)保險(xiǎn)公司的成本核算制度是管好醫(yī)保基金的合理制度

（一）成本核算制度具有目標(biāo)明確具體、可操作性強(qiáng)的特點(diǎn)

成本核算制度是商業(yè)公司的基本制度，支撐點(diǎn)是經(jīng)營目標(biāo)。一旦明確了，整個(gè)經(jīng)營活動(dòng)以此展開，包括每個(gè)環(huán)節(jié)，每個(gè)階段都有具體的目標(biāo)。成本核算制度有方向性明確和具體細(xì)致的特點(diǎn)，在哪一個(gè)階段都能分析出偏離目標(biāo)的各種因素，及時(shí)地指導(dǎo)下一步工作，能迅速地發(fā)現(xiàn)問題并解決問題。行政管理體制側(cè)重于原則性目標(biāo)，比如說“收支平衡，略有節(jié)余”也是目標(biāo)，在實(shí)現(xiàn)操作中不好界定，不好具體落實(shí)，更不利于細(xì)化到各個(gè)環(huán)節(jié)。例如成本核算制度對成本的分析，通過橫向和縱向比較，如果嚴(yán)重偏離各地方和其它時(shí)段的數(shù)據(jù)，找出原因，將不合理原因排列，并作出解決方案。工作指向明確，可操作性強(qiáng)，發(fā)現(xiàn)問題、解決問題成為一對有機(jī)的整體。

（二）成本核算制度能圍繞經(jīng)營目標(biāo)，有利于對各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)階段進(jìn)行細(xì)化管理

成本核算制度的落實(shí)，為細(xì)化管理奠定了基礎(chǔ)：核算制度要求對經(jīng)營活動(dòng)的全過程進(jìn)行記錄及計(jì)算結(jié)果，每個(gè)環(huán)節(jié)、每個(gè)階段都可以通過核算數(shù)據(jù)掌握結(jié)果。以這些數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，實(shí)時(shí)掌握每個(gè)環(huán)節(jié)、每個(gè)階段的經(jīng)營情況，以及暴露的問題，甚至對特定的環(huán)節(jié)、特定的階段進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)控或重點(diǎn)監(jiān)控，使得管理和監(jiān)控可以在細(xì)節(jié)性和重點(diǎn)方向上隨目標(biāo)需要而變化，提高了管理的效果和效率。沒有成本核算這個(gè)基礎(chǔ)，這些都是不可想象的。

（三）成本核算制度對各經(jīng)營中問題的處理統(tǒng)籌兼顧，整體性和機(jī)動(dòng)性較強(qiáng)

經(jīng)營管理模式是圍繞經(jīng)營目標(biāo)展開，各個(gè)環(huán)節(jié)，各個(gè)階段都是目標(biāo)落實(shí)的一種體現(xiàn)，哪里違背了目標(biāo)方向，都會(huì)自覺地、迅速地糾正，是整體和部分的關(guān)系。當(dāng)部分（即某個(gè)環(huán)節(jié)或某個(gè)階段）出現(xiàn)了問題，而且這些問題影響到目標(biāo)實(shí)現(xiàn)時(shí)，會(huì)根據(jù)需要調(diào)動(dòng)整體的各種力量（甚至外部力量）加以解決，在處理問題上是互為聯(lián)通，互相調(diào)配，投放資源可大可小，機(jī)動(dòng)靈活，是一種有機(jī)關(guān)系。

經(jīng)營管理模式自覺會(huì)形成一種倒逼機(jī)制，增強(qiáng)經(jīng)營者的經(jīng)營意識(shí)和注重強(qiáng)度，形成實(shí)現(xiàn)目標(biāo)和解決問題的主動(dòng)性和沖動(dòng)，一環(huán)扣一環(huán)，成為一個(gè)環(huán)環(huán)緊拉的鏈條，持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)。

在具體目標(biāo)的執(zhí)行上，經(jīng)營管理模式更能適應(yīng)市場化運(yùn)轉(zhuǎn)，更能應(yīng)對醫(yī)保工作的具體需求，也更能調(diào)動(dòng)各種要素，因此醫(yī)保管理部門引入商業(yè)保險(xiǎn)公司合作經(jīng)營模式，給這項(xiàng)工作的管理注入了新的活力。

（四）成本核算制度有利于經(jīng)營者的管理創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新

成本核算以“提高效率、減少成本”為宗旨的一套管理手段，對成本的反應(yīng)是最敏感的。在核算過程中暴露的效率、成本方面的問題，特別是發(fā)現(xiàn)效率有提升空間和成本有下降空間的情況下，本質(zhì)上會(huì)產(chǎn)生強(qiáng)烈的沖動(dòng)并會(huì)迅速作出評(píng)估，符合投入產(chǎn)出和成本核算原則，有技術(shù)力量配套前提下，會(huì)積極推進(jìn)。例如數(shù)據(jù)化管理，可以將人力無法管到和管好的地方管起來，避免管理死角，這本身會(huì)大大遏制跑、冒、滴、漏現(xiàn)象，大大壓制虛假行為，詐騙行為，減少不必要的賠付，降低成本效果顯著。行政體制雖然也重視技術(shù)和管理創(chuàng)新，但考核的角度不同，主動(dòng)要求創(chuàng)新沒有經(jīng)營者那么強(qiáng)烈。至于投入，行政體制還要經(jīng)過繁雜審批過程，都會(huì)或多或少影響了時(shí)效，弱化了效果。

基于上述分析，商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理模式從管理機(jī)制上形成了明確的目標(biāo)，統(tǒng)一有機(jī)的運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制;在管理層次上既從整體著眼，細(xì)節(jié)入手，并創(chuàng)造了創(chuàng)新的動(dòng)力，是項(xiàng)目執(zhí)行和運(yùn)轉(zhuǎn)的必然選擇，相信在醫(yī)保行政主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，這種結(jié)合的道路將會(huì)越來越充滿活力。

四、佛山醫(yī)保工作的一些實(shí)踐體會(huì)

（一）堅(jiān)持以社保局為主導(dǎo)的管理原則

主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：

1.堅(jiān)持收支平衡、略有節(jié)余的經(jīng)營原則。醫(yī)保基金是服務(wù)于廣大老百姓疾病保障的資金，是一項(xiàng)民生工程，其運(yùn)用必須保證用于此目的和范圍，即使委托第三方商業(yè)保險(xiǎn)公司參與管理，也要服從于這個(gè)原則。社保部門委托商業(yè)公司的同時(shí)，規(guī)定了此項(xiàng)原則，商業(yè)保險(xiǎn)公司在年度產(chǎn)生的利潤如超出限定的比例，必須向基金返還。

2.社保部門是醫(yī)保管理的主體。無論是組織機(jī)構(gòu)的建立和運(yùn)轉(zhuǎn)，管理制度的制訂、管理人員的招聘以及對醫(yī)院行為的管控都是在社保部門組織領(lǐng)導(dǎo)下開展，商業(yè)保險(xiǎn)公司側(cè)重于日常的運(yùn)轉(zhuǎn)和過程管理。

（二）充分運(yùn)用第三方――商業(yè)保險(xiǎn)公司，形成經(jīng)營機(jī)制

1.2013年，由政府組織招標(biāo)，引入了全國最大商業(yè)保險(xiǎn)公司――人保財(cái)險(xiǎn)參與醫(yī)保的經(jīng)營。引入商業(yè)保險(xiǎn)公司是形成公司經(jīng)營機(jī)制，達(dá)到管好用好醫(yī)保基金的目的。

2.公司經(jīng)營機(jī)制主要體現(xiàn)在實(shí)行了嚴(yán)格的成本核算制度，對經(jīng)營的全過程、各環(huán)節(jié)進(jìn)行核算。第一項(xiàng)工作是經(jīng)營目標(biāo)的確定，結(jié)合過往年份支出成本和價(jià)格變化等因素而訂立的。第二項(xiàng)工作在目標(biāo)明確的基礎(chǔ)上進(jìn)行年度企業(yè)行為規(guī)劃，將目標(biāo)分解到各個(gè)環(huán)節(jié)，制定各個(gè)環(huán)節(jié)的主要工作以及完成主要工作需要開展的步驟和人、財(cái)、物的調(diào)配。第三項(xiàng)工作是做好預(yù)算，將全過程資金的來源和支出在各個(gè)部分、各個(gè)環(huán)節(jié)作出一個(gè)整體的、能照顧各方、各因素的總體平衡的規(guī)劃。第四項(xiàng)工作是在人力資源上做好配置，結(jié)合年度指標(biāo)、主要工作和年度預(yù)算，制定出各部分、各崗位的考核辦法。以上這些工作的貫徹，為全年的過程管控明確了方向和目標(biāo)，建立了經(jīng)營機(jī)制的始點(diǎn)，使管理更為緊湊、合理 ，效率提高。

3.充分運(yùn)用公司經(jīng)營的管理手段進(jìn)行過程管控。過程管控是公司經(jīng)營管理的手段。細(xì)節(jié)決定成敗，將過程管控放在公司管理的重要位置，主要安排有：（1）對各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行數(shù)據(jù)分析;（2）對數(shù)據(jù)異常和主要問題進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控。比如對醫(yī)療費(fèi)用異常增加的醫(yī)院、人均醫(yī)療費(fèi)異常增加的醫(yī)院，采取專家會(huì)診的方式，對醫(yī)院的醫(yī)療行為進(jìn)行剖析。對判斷疾病的指征是否符合要求，治療的方法和用藥是否符合治療規(guī)則。屬不按規(guī)定，存在做假、擴(kuò)大治療和用藥的，交社保部門按章查處。以上工作遏制了大規(guī)模不規(guī)范行為。通過派駐各醫(yī)院的工作人員，加強(qiáng)對病人行為的監(jiān)督，對假住院等不符合醫(yī)保報(bào)銷規(guī)定的行為進(jìn)行經(jīng)常性的檢查，使一些為提高收入、以掛床收治病人等行為得到控制。

公司機(jī)制的形成，有效地減少了假、跑、冒、滴、漏，凈化了經(jīng)營的環(huán)境，更好地保證了醫(yī)保基金的有效使用和健康、安全。

五、管理的效果

（一）保證了基金運(yùn)轉(zhuǎn)健康

佛山醫(yī)保從2008年引入商業(yè)保險(xiǎn)公司合作管理以來，保持每年收支平衡，沒有出現(xiàn)虧損，據(jù)了解，有些地區(qū)出現(xiàn)不同程度的收支不平衡，最終需要加大基金的征收數(shù)額。

（二）社保管控的環(huán)境良好

由于加強(qiáng)了管控，以及向醫(yī)院及病人的宣傳、溝通，絕大多數(shù)醫(yī)院、醫(yī)生和病人能規(guī)范行為，對醫(yī)保工作給予充分理解和支持，出現(xiàn)較為凈化的、有利于醫(yī)保工作健康開展的環(huán)境。

（三）管理制度和機(jī)制通過多年的實(shí)踐和改進(jìn)，逐步完善

篇（5）

1 政府政策激勵(lì)的必要性分析

政府政策激勵(lì)保險(xiǎn)創(chuàng)新的主要原因包括兩個(gè)方面：一是創(chuàng)新存在溢出效應(yīng)和規(guī)模報(bào)酬效應(yīng)，會(huì)傷害創(chuàng)新企業(yè)的積極性；二是創(chuàng)新的投入不應(yīng)該完全由企業(yè)承擔(dān)，需要社會(huì)和政府分擔(dān)創(chuàng)新的某些環(huán)節(jié)。這兩個(gè)問題都無法依靠市場自身來解決。

由于市場存在著不完全競爭、外部性、不完全信息等局限性，因此市場這只“看不見的手”的作用并不是無限的。市場對創(chuàng)新的激勵(lì)的缺陷主要體現(xiàn)為以下幾方面：第一，市場并不能從根本上解決創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)問題。保險(xiǎn)創(chuàng)新本身存在高成本、高風(fēng)險(xiǎn)，如保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等等，將會(huì)造成保險(xiǎn)企業(yè)在具體項(xiàng)目上怕?lián)L(fēng)險(xiǎn)，從而缺少創(chuàng)新的主動(dòng)性。第二，由于保險(xiǎn)市場上信息的不完全，將會(huì)造成市場需求的誘導(dǎo)作用是有條件的，并不能完全保證保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新成果的供求一致，從而有可能導(dǎo)致創(chuàng)新的市場需求-價(jià)格激勵(lì)機(jī)制難以實(shí)現(xiàn)。第三，市場的外部性，不能為保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)提供有利的外部環(huán)境，如一些與創(chuàng)新活動(dòng)有關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施、政策、法律等并不是市場本身能解決的。第四，市場激勵(lì)機(jī)制將會(huì)使保險(xiǎn)企業(yè)更多地顧慮自身利益，而很少考慮社會(huì)利益，從而容易對整個(gè)行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生不良影響。

2 政府政策激勵(lì)的作用

政府對保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的激勵(lì)作用，主要體現(xiàn)在以下幾方面：

（1）在前序創(chuàng)新者和后序創(chuàng)新者之間，在創(chuàng)新的私人收益率和社會(huì)收益率之間保持一種平衡。從政府行為的角度，對前序創(chuàng)新者的原創(chuàng)創(chuàng)新當(dāng)然應(yīng)該給予支持和鼓勵(lì)，同時(shí)也要對后序創(chuàng)新者的持續(xù)改進(jìn)和創(chuàng)新擴(kuò)散予以激勵(lì)。

（2）超越單個(gè)企業(yè)的局部利益，從社會(huì)整體利益出發(fā)，進(jìn)行一些基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，以降低保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的壁壘。

（3）對一些關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)的保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)的投資，由于風(fēng)險(xiǎn)大，往往是保險(xiǎn)企業(yè)回避的，且是單個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)所無法承受的，而政府可在這方面起著關(guān)鍵作用，如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品、地震保險(xiǎn)、洪水保險(xiǎn)等等。

3 政府政策激勵(lì)的方式

3.1 產(chǎn)業(yè)政策

（1）穩(wěn)步推進(jìn)從分業(yè)經(jīng)營向綜合經(jīng)營的轉(zhuǎn)化，消除保險(xiǎn)創(chuàng)新的制度障礙。保險(xiǎn)產(chǎn)品與銀行、證券產(chǎn)品三者之間存在著替代品競爭的問題。然而，為了維護(hù)金融安全，我國采取保險(xiǎn)、銀行、證券分業(yè)經(jīng)營的制度安排，并對保險(xiǎn)公司的投資渠道進(jìn)行嚴(yán)格限制。這在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度不健全，金融市場制度不完善的條件下具有現(xiàn)實(shí)合理性。但是，它同時(shí)也緩解了保險(xiǎn)業(yè)所面臨的替代品競爭壓力，不利于保險(xiǎn)業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新。相關(guān)市場中替代品的競爭面臨制度障礙，壓抑了金融創(chuàng)新動(dòng)機(jī)。

（2）創(chuàng)新金融立法，支持發(fā)展保險(xiǎn)企業(yè)集團(tuán)，增加保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新實(shí)力。從國際金融業(yè)的發(fā)展態(tài)勢來看，金融混業(yè)、多元化經(jīng)營已經(jīng)成為一種普遍的發(fā)展趨勢，也是金融保險(xiǎn)企業(yè)做大做強(qiáng)的主要途徑。已經(jīng)進(jìn)入中國和準(zhǔn)備進(jìn)入中國的各國主要保險(xiǎn)產(chǎn)品提供商大多是大型金融控股和保險(xiǎn)集團(tuán)，保險(xiǎn)企業(yè)在自身經(jīng)營的體制下，必須面對國際綜合性跨國金融服務(wù)集團(tuán)全方位的沖擊，這將使中國本土金融機(jī)構(gòu)在競爭中處于極為不利的地位，因此，中國保險(xiǎn)企業(yè)必須走集團(tuán)化綜合經(jīng)營之路。

（3）適度放松監(jiān)管，為保險(xiǎn)創(chuàng)新提供寬松環(huán)境。在監(jiān)管與創(chuàng)新的博弈過程中，如果監(jiān)管機(jī)關(guān)只是被動(dòng)地對創(chuàng)新進(jìn)行反應(yīng)的話，監(jiān)管可能會(huì)成為創(chuàng)新的障礙。長久以來，我國對保險(xiǎn)業(yè)在產(chǎn)品費(fèi)率、條款、機(jī)構(gòu)、人員、資金運(yùn)用等方面實(shí)行較嚴(yán)格管制，使得保險(xiǎn)創(chuàng)新的空間相對狹小。為促進(jìn)創(chuàng)新，監(jiān)管機(jī)關(guān)應(yīng)加大監(jiān)管創(chuàng)新的步伐，按照促進(jìn)競爭、創(chuàng)造需求、培育人力資本、重視信息技術(shù)的應(yīng)用的原則，引導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向產(chǎn)品創(chuàng)新、產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新、經(jīng)營體制創(chuàng)新、組織體系創(chuàng)新、市場結(jié)構(gòu)創(chuàng)新等方向發(fā)展。

（4）進(jìn)一步完善保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理體制，增大保險(xiǎn)企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新空間。目前，國務(wù)院和有關(guān)部門已經(jīng)出臺(tái)了一系列保險(xiǎn)資金進(jìn)入一些領(lǐng)域的框架性原則，有關(guān)部門應(yīng)該加快制定相應(yīng)實(shí)施細(xì)則，使保險(xiǎn)資金能盡快進(jìn)入按揭貸款、發(fā)行長期債券等更為廣闊領(lǐng)域。

（5）建立客觀、有效的企業(yè)價(jià)值評(píng)價(jià)體系，加強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新的正面引導(dǎo)。在粗放式經(jīng)營的模式下，衡量一個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)實(shí)力的最重要的指標(biāo)是保險(xiǎn)費(fèi)收入。在以保費(fèi)論英雄的指導(dǎo)思想下，成本高、風(fēng)險(xiǎn)大的創(chuàng)新活動(dòng)自然得不到保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營者的重視，因此，建立一個(gè)客觀、有效的企業(yè)價(jià)值評(píng)價(jià)體系，將創(chuàng)新能力作為衡量保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營實(shí)力的一個(gè)重要指標(biāo)，則能對保險(xiǎn)自主創(chuàng)新活動(dòng)起到良好的正面推動(dòng)作用。

3.2 財(cái)政政策

（1）完善保險(xiǎn)稅收制度。推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新，應(yīng)從提升能力和增強(qiáng)動(dòng)力兩個(gè)方面設(shè)計(jì)激勵(lì)機(jī)制，既要解決動(dòng)力不強(qiáng)的問題，也要解決能力不足的問題。從稅收對保險(xiǎn)企業(yè)收益的影響看，稅收政策是政府推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的重要政策手段之一。

稅收政策具體措施如下：其一，公平稅負(fù)，增強(qiáng)內(nèi)資保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的能力。相對于外資保險(xiǎn)公司雄厚的資金實(shí)力、豐富的經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)而言，內(nèi)資保險(xiǎn)公司本來就處于競爭的劣勢，幼稚的民族保險(xiǎn)業(yè)本來更需要國家的稅收保護(hù)。但事實(shí)正好相反，反而是外資保險(xiǎn)公司享有各種稅收優(yōu)惠。公平稅負(fù)，取消對外資保險(xiǎn)公司的“超國民待遇”，讓內(nèi)資保險(xiǎn)公司與外資保險(xiǎn)公司站在同一起跑線上，有利于增強(qiáng)內(nèi)資保險(xiǎn)公司的競爭實(shí)力，從而增強(qiáng)其創(chuàng)新的能力。

篇（6）

保險(xiǎn)是一種影響風(fēng)險(xiǎn)配置的制度安排，而風(fēng)險(xiǎn)是目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程中不確定事件發(fā)生的可能性，這種可能性會(huì)影響目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。從車險(xiǎn)在收入和盈利規(guī)模中的占比可以看出，車險(xiǎn)在財(cái)險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)中占絕大的比重，因此車險(xiǎn)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理，是財(cái)險(xiǎn)企業(yè)的生命線。雖然當(dāng)前車險(xiǎn)的經(jīng)營經(jīng)過幾年的波折已經(jīng)趨于理性和規(guī)范，但是經(jīng)營的環(huán)境依然不容樂觀，例如持續(xù)的通漲及不正當(dāng)?shù)母偁帲魂惻f的經(jīng)營理念也有待于進(jìn)一步更新，例如“做大不做強(qiáng)”、保費(fèi)規(guī)模偏好和企業(yè)內(nèi)外的逆向淘汰機(jī)制，加之信息平臺(tái)的不完善和國際債務(wù)危機(jī)等，車險(xiǎn)目前的經(jīng)營仍然風(fēng)險(xiǎn)叢生，嚴(yán)重影響著車險(xiǎn)乃至財(cái)險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)和財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本文擬從精細(xì)化管理的角度對當(dāng)前車險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的控制提出分析和建議。

一、車險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的種類

按照風(fēng)險(xiǎn)因素的分布，車險(xiǎn)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)可以分為環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和流程風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的影響因素存在于車險(xiǎn)（財(cái)險(xiǎn)）企業(yè)經(jīng)營流程之外的經(jīng)營環(huán)境中，因此企業(yè)雖然可以進(jìn)行管理，包括識(shí)別和評(píng)估，并將其控制在可以接受的水平，但難以從事精細(xì)化管理。精細(xì)化管理主要針對流程風(fēng)險(xiǎn)，也就是影響因素存在于車險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營流程中的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）車險(xiǎn)經(jīng)營的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

通漲風(fēng)險(xiǎn)。由于汽車的生產(chǎn)和銷售成本提高，油價(jià)和停車等使用成本的上升，車市低迷導(dǎo)致車險(xiǎn)新保業(yè)務(wù)下滑；通漲也影響車險(xiǎn)消費(fèi)者的購買力和價(jià)格敏感度；對于車險(xiǎn)企業(yè)，通漲引起經(jīng)營費(fèi)用和賠付成本的提高，使綜合成本率居高不下影響財(cái)務(wù)績效，為了維持監(jiān)管要求的賠付能力，企業(yè)需要支付更高的資金成本，包括借款費(fèi)用或機(jī)會(huì)成本。

產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險(xiǎn)。車險(xiǎn)所在的汽車產(chǎn)業(yè)鏈中，處于主導(dǎo)地位的是汽車生產(chǎn)（銷售）商，車險(xiǎn)企業(yè)處于相對弱勢，受汽車生產(chǎn)（銷售）商控制的4S店享有汽車和車險(xiǎn)消費(fèi)者的信賴和大量的客戶資源，從車（財(cái)）險(xiǎn)企業(yè)那兒無風(fēng)險(xiǎn)地獲取較高的手續(xù)費(fèi)收益；而在為車險(xiǎn)消費(fèi)者提供高品質(zhì)維修服務(wù)的同時(shí)，從保險(xiǎn)賠款中分享高額的維修費(fèi)用；汽車生產(chǎn)（銷售）商協(xié)同（控制）4S店構(gòu)建原廠零配件的供應(yīng)壁壘，從作為最大買家的車險(xiǎn)企業(yè)那兒賺取高額利潤（實(shí)踐中車損險(xiǎn)賠款70％用于零配件購買，30％用于維修）；甚至汽車生產(chǎn)（銷售）商投資整合車險(xiǎn)企業(yè)以控制產(chǎn)業(yè)鏈在我國也有事例，例如2005年上汽集團(tuán)作為第一大股東投資成立安邦保險(xiǎn)。總之，車險(xiǎn)企業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈中與汽車生產(chǎn)（銷售）商及4S店的利益博弈中處于弱勢，所受的利益損害不可小視。

環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)除了上面所舉的通漲風(fēng)險(xiǎn)和產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險(xiǎn)，還有各種其他的風(fēng)險(xiǎn)，如不正當(dāng)競爭風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管和政策風(fēng)險(xiǎn)以及行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等，限于篇幅不加贅述。

（二）車險(xiǎn)經(jīng)營的流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

車險(xiǎn)經(jīng)營的流程由諸多環(huán)節(jié)組成，按順序可以劃分為產(chǎn)品設(shè)計(jì)、展業(yè)銷售、核保承保、再保險(xiǎn)、理賠、追責(zé)和考評(píng)等。考慮到有些風(fēng)險(xiǎn)事件與若干個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)相關(guān)，本文不按照上述環(huán)節(jié)的順序，而是從經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)事件分析的需要，直接對在實(shí)踐中比較突出的若干風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行敘述。

定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。為了回應(yīng)車險(xiǎn)市場上“高保低賠”的問題，保監(jiān)會(huì)2011年了《加強(qiáng)商業(yè)車險(xiǎn)費(fèi)率管理的通知（征求意見）》，同時(shí)中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)也了《機(jī)動(dòng)車輛商業(yè)保險(xiǎn)示范條款（征求意見稿）》，明確了保險(xiǎn)金額按“投保時(shí)的新車購置價(jià)減去折舊金額后的價(jià)格協(xié)商確定，或其他市場公允價(jià)值協(xié)商確定”，還制定了車輛參考折舊系數(shù)等數(shù)據(jù)。這無疑是對車險(xiǎn)市場定價(jià)行為的一種規(guī)范，但也必須注意到它在實(shí)踐中的風(fēng)險(xiǎn)。首先，在欠成熟的市場經(jīng)濟(jì)中，公允價(jià)值由 “未來現(xiàn)金流量”和“折現(xiàn)率”共同確定，而兩者確定的隨意性較大，這給道德風(fēng)險(xiǎn)留有作用空間。其次，車輛“折舊系數(shù)”只是一種必要的假定，眾所周知資產(chǎn)的價(jià)值損耗有使用損耗、自然損耗和無形損耗等不同的方式，假定車輛的價(jià)值屬于使用損耗（會(huì)計(jì)上一般如此），就可以以公里數(shù)來定折舊，但此時(shí)自然損耗和無形損耗就被忽略，而事實(shí)上在技術(shù)進(jìn)步飛速的今天，車輛的技術(shù)含量也越來越高，忽略其無形損耗顯然不合理，所以將統(tǒng)一的“折舊系數(shù)”用于車險(xiǎn)定價(jià)過程，消費(fèi)者或車險(xiǎn)企業(yè)利益受損的風(fēng)險(xiǎn)值得注意。

理賠風(fēng)險(xiǎn)。一是道德風(fēng)險(xiǎn)，隨著交通事故的發(fā)生頻率上升，涉及交通事故的賠償金額也急劇攀升，各種法規(guī)及制度必然會(huì)存在漏洞和不完善，一些個(gè)人或組織受利益的驅(qū)動(dòng)導(dǎo)致主觀心理行為和道德觀念扭曲，利用這些漏洞，進(jìn)行惡意騙保非法牟利，致使保險(xiǎn)企業(yè)受到損失，同時(shí)也損害了其他被保險(xiǎn)人的利益，社會(huì)公平遭到破壞。二是償付能力風(fēng)險(xiǎn)。原來的做法是按照機(jī)動(dòng)車實(shí)際價(jià)值投保，當(dāng)被保險(xiǎn)車輛發(fā)生非整車的部分損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照實(shí)際修復(fù)費(fèi)用乘以實(shí)際價(jià)值與新車購置價(jià)的比例承擔(dān)賠償責(zé)任，車主仍需自擔(dān)部分修復(fù)費(fèi)用。行業(yè)協(xié)會(huì)2011年《示范條款》中的損失賠償基礎(chǔ)是“實(shí)際修復(fù)費(fèi)用”，而非此前的“按比例賠償”，若按照現(xiàn)行費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)承保車險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)公司償付能力將面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。三是“代位求償”責(zé)任下的法律風(fēng)險(xiǎn)，《保險(xiǎn)法》65條第一、二款明確了保險(xiǎn)人對于第三方的代位賠償責(zé)任，加強(qiáng)了對第三者或受害人權(quán)益的保護(hù)，但對于車險(xiǎn)企業(yè)來講，將面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。第三者和被保險(xiǎn)人之間賠償責(zé)任的確定，如果是普通協(xié)商達(dá)成的結(jié)果，且在無法找到被保險(xiǎn)人的情況下，保險(xiǎn)人需要投入大量的人力物力，查明協(xié)議的真?zhèn)我约氨槐ｋU(xiǎn)人是否已經(jīng)向第三者支付賠償款等；保險(xiǎn)人如未及時(shí)核定保險(xiǎn)責(zé)任或未及時(shí)給付保險(xiǎn)金，將會(huì)影響到保險(xiǎn)人的理賠時(shí)效，車險(xiǎn)企業(yè)將會(huì)受到監(jiān)管部門的處罰，為延遲賠償付出代價(jià)。

篇（7）

1.1保險(xiǎn)公司健康發(fā)展的需要

高效率、高品質(zhì)的保險(xiǎn)理賠是保險(xiǎn)公司經(jīng)營理念、公司文化的直接表現(xiàn)，也是保險(xiǎn)公司最大價(jià)值實(shí)現(xiàn)的重要因素。理賠工作的優(yōu)質(zhì)性直接影響公司在市場上的信譽(yù)，是贏得客戶信任和支持的法寶，直接影響公司經(jīng)濟(jì)效益的增加，是保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性健康發(fā)展的需要。

1.2保險(xiǎn)公司規(guī)范保險(xiǎn)經(jīng)營的需要

保險(xiǎn)公司的經(jīng)營在任一環(huán)節(jié)上的工作疏漏都會(huì)在理賠的環(huán)節(jié)中表現(xiàn)出來，這也就使得理賠環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)加大。加強(qiáng)理賠風(fēng)險(xiǎn)管理，能夠?qū)⒐驹谌粘＝?jīng)營和管理中存在的問題表現(xiàn)出來，使公司及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，找出問題所在，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善經(jīng)營管理工作。可以說，理賠風(fēng)險(xiǎn)的控制也是對保險(xiǎn)公司經(jīng)營和管理情況進(jìn)行檢驗(yàn)的標(biāo)桿。

1.3防止錯(cuò)誤理賠和騙賠

保險(xiǎn)公司在經(jīng)營發(fā)展過程中，不可避免的會(huì)遇到騙賠案件，加強(qiáng)理賠環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理，不僅是對消費(fèi)者的一種負(fù)責(zé)任的態(tài)度，同時(shí)能夠有效的減少保險(xiǎn)欺詐，降低錯(cuò)誤理賠的發(fā)生率，是保險(xiǎn)行業(yè)、保險(xiǎn)公司免受損失的保障。

1.4有力的推動(dòng)法律法規(guī)的完善

風(fēng)險(xiǎn)管理是建立在法律的基礎(chǔ)之上的，必須有法律法規(guī)作為支持。保險(xiǎn)法律法規(guī)的完善程度對理賠風(fēng)險(xiǎn)的管理有著直接的影響。層出不窮的理賠糾紛反映出保險(xiǎn)法律法規(guī)的不完善，因此，加強(qiáng)保險(xiǎn)理賠的風(fēng)險(xiǎn)管理，對保險(xiǎn)法律法規(guī)的完善具有推動(dòng)作用。

2.保險(xiǎn)公司理賠環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

2.1理賠風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)有待提高

從現(xiàn)今保險(xiǎn)公司理賠環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)管理來看，在對理賠工作的處理上，保險(xiǎn)公司缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，單方面的追求保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量的增加，忽視了理賠風(fēng)險(xiǎn)的處理。公司理賠部門缺乏既有過硬的理賠業(yè)務(wù)素質(zhì)，又具有風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的復(fù)合型人才，理賠部門對理賠風(fēng)險(xiǎn)的研究也明顯不到位，在理賠風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立健全上缺乏認(rèn)識(shí)。同時(shí)，受有限的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和技術(shù)能力的限制，對于風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)的水平較低，無法抓住風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重點(diǎn)。絕大多少的保險(xiǎn)公司在理賠環(huán)節(jié)上都缺乏系統(tǒng)、科學(xué)、完善的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制機(jī)制，即使有的保險(xiǎn)公司建立風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，也常常因?yàn)闋I銷業(yè)務(wù)的影響而流于形式，沒能真正的貫徹落實(shí)，形同虛設(shè)。另外保險(xiǎn)法律法規(guī)的滯后性和過于原則性也使保險(xiǎn)理賠的法律基礎(chǔ)中存在較多漏洞，為理賠工作帶來很多風(fēng)險(xiǎn)和糾紛。

2.2理賠環(huán)節(jié)內(nèi)部控制不完善，對風(fēng)險(xiǎn)防范不足

保險(xiǎn)公司內(nèi)部理賠制度不完善、不明確，工作規(guī)范不全面，在進(jìn)行理賠的處理中隨意性強(qiáng)。在個(gè)別保險(xiǎn)公司存在一人兼任調(diào)查和核賠兩個(gè)崗位職務(wù)，這就給假理賠提供了契機(jī)，增加了理賠環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司內(nèi)部對理賠工作人員的考核制度不完善，缺乏明確的獎(jiǎng)懲制度，個(gè)別理賠工作人員缺乏責(zé)任心，為理賠工作帶來風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也增加了理賠的困難。理賠調(diào)查的不深入，調(diào)查手段和技術(shù)的落后給保險(xiǎn)公司帶來了訴訟的風(fēng)險(xiǎn)。隨著保險(xiǎn)欺詐案件的層出不窮，也反映出了保險(xiǎn)公司在內(nèi)部控制方面存在的問題，在風(fēng)險(xiǎn)防范方面認(rèn)識(shí)不高，工作不到位。

3.保險(xiǎn)理賠環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制防范措施

3.1分層次進(jìn)行理賠風(fēng)險(xiǎn)管理

采用分層次的理賠風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，可將其分為四個(gè)層次：第一層為宏觀監(jiān)管，側(cè)重于原則性，通過加強(qiáng)法制建設(shè)，對保險(xiǎn)法加以完善，保證保險(xiǎn)理賠工作有法可依，執(zhí)法必嚴(yán)，對理賠工作進(jìn)行有效的監(jiān)督管理。第二層為行業(yè)自律，發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的職能，制定行業(yè)規(guī)范，建立健全保險(xiǎn)信息查詢系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)行業(yè)資源共享，共同制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施，對公司的理賠行為進(jìn)行自我約束和管理。第三層為社會(huì)監(jiān)督，通過定期向社會(huì)披露保險(xiǎn)理賠的信息，促進(jìn)保險(xiǎn)理賠的透明化發(fā)展，充分發(fā)揮外部監(jiān)督的作用。第四層為加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制，保險(xiǎn)公司在內(nèi)部建立健全理賠風(fēng)險(xiǎn)管理體制，明確目標(biāo)，并將制度認(rèn)真貫徹和落實(shí)，達(dá)到自我監(jiān)督、自我管理的目的。

3.2分流程進(jìn)行理賠風(fēng)險(xiǎn)管理

篇（8）

當(dāng)前國內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的專業(yè)化程度不高，主要是“大而全”和“小而全”的經(jīng)營模式所致，表現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是從經(jīng)營鏈來看，從展業(yè)、承保、再保、防災(zāi)防損、查勘、定損、理賠、追償?shù)疆a(chǎn)品設(shè)計(jì)和資金運(yùn)用無所不包；二是從所經(jīng)營的產(chǎn)品承保的標(biāo)的來看，既包括了有形的財(cái)產(chǎn)也包括了無形的責(zé)任、保證、信用，以及雖有形但難以估量價(jià)值的人的生命和身體。

根據(jù)中國保監(jiān)會(huì)對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營險(xiǎn)種的分類，包括了法定強(qiáng)制保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)、投資型保險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)、船舶保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、其他等16類產(chǎn)品，雖然針對較為特殊的農(nóng)業(yè)險(xiǎn)和健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)已經(jīng)批準(zhǔn)了一些專業(yè)公司經(jīng)營，包括車險(xiǎn)也批準(zhǔn)了一家專業(yè)公司經(jīng)營，但絕大多數(shù)產(chǎn)品新公司、老公司一般都在經(jīng)營。這就導(dǎo)致了經(jīng)營和管理資源的分散，難以集中形成經(jīng)營特色，從而使得產(chǎn)品難以得到有效的深入發(fā)展——技術(shù)含量高的產(chǎn)品難以突破，而傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)產(chǎn)品的競爭日趨激烈。

縱觀整個(gè)市場，保險(xiǎn)資源的分布不合理、不均衡，產(chǎn)品的供需矛盾突出。

一、影響產(chǎn)品營銷的原因

(一)綜合因素

現(xiàn)有產(chǎn)品的數(shù)量多而績效不理想的原因是多方面的，一是沿用了多年的一批老產(chǎn)品的保險(xiǎn)保障功能已滯后于市場實(shí)際需要，亟待更新改造；二是1994年由人民銀行統(tǒng)頒的一批財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的費(fèi)率距今已12年時(shí)間，需要根據(jù)經(jīng)營數(shù)據(jù)重新厘定，此外，如高科技新興產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)歸屬需要確立，以便于明確其對應(yīng)的費(fèi)率；三是新產(chǎn)品開發(fā)的創(chuàng)新體系未能得以建立，創(chuàng)新的有效性受到影響，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)批或備案的數(shù)量龐大的產(chǎn)品中有相當(dāng)數(shù)量的產(chǎn)品雷同；四是不同的產(chǎn)品所需要的資源和能力不匹配。

(二)產(chǎn)品的專業(yè)特性導(dǎo)致經(jīng)營所需資源的差異性

保險(xiǎn)人必須關(guān)注自己的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，將適合自己經(jīng)營的主打產(chǎn)品逐漸突出，形成經(jīng)營的特色。這首先需要經(jīng)營者正確地認(rèn)識(shí)各類保險(xiǎn)產(chǎn)品的專業(yè)屬性和經(jīng)營所需要的資源特性。

1.產(chǎn)品的專業(yè)特性

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司所經(jīng)營的產(chǎn)品承保的標(biāo)的既涉及了固定的和移動(dòng)的有形財(cái)產(chǎn)，也涉及到了無形的責(zé)任、保證、信用以及雖有形但難以估量價(jià)值的人的生命和身體。按照承保方式和賠償方式劃分，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)又可劃分為第一損失保險(xiǎn)和賠償方式、不定值保險(xiǎn)和比例賠償方式、定值保險(xiǎn)和賠償方式以及重置價(jià)值保險(xiǎn)和賠償方式。如企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)屬于“不定值保險(xiǎn)”，而貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)則屬于“定值保險(xiǎn)”；家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)適用于“第一危險(xiǎn)賠償方式”，責(zé)任保險(xiǎn)有“期內(nèi)發(fā)生式”和“期內(nèi)索賠式”兩種確定責(zé)任保險(xiǎn)的責(zé)任事故有效期間的方式，賠償限額分為每次事故賠償限額和累計(jì)賠償限額；對于意外傷害保險(xiǎn)來說，人的生命和身體是無價(jià)的，發(fā)生事故時(shí)是以保險(xiǎn)金額為給付限額，采用的是“定額保險(xiǎn)合同形式”，不適用于財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的補(bǔ)償性原則，也就不存在代位追償、重復(fù)投保、超額投保和不足額投保的問題；而信用保險(xiǎn)則又是唯一不適用于“大數(shù)法則”，而是以被保險(xiǎn)人的信息為承保基礎(chǔ)的特殊產(chǎn)品。從保險(xiǎn)合同訂立的期限來看，雖然財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的多數(shù)是合同期為一年的保險(xiǎn)產(chǎn)品，但也有超過一年期的工程保險(xiǎn)：甚至?xí)r間更長的“長尾巴”的產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)，同時(shí)也有少于一年期的貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、旅游險(xiǎn)，甚至是以小時(shí)為保險(xiǎn)期限的航空人意險(xiǎn)。從理賠來看，有的涉及到代位求償，有的要沖減有效保額(如企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn))，有的由于不足額投保需按比例賠償，有的要扣除免賠，有的僅包括不超過保額的施救費(fèi)，而船舶保險(xiǎn)還包括了共同海損、救助費(fèi)用、施救費(fèi)用，責(zé)任險(xiǎn)一般還包括法律訴訟費(fèi)……。由此可見，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司所經(jīng)營的保險(xiǎn)產(chǎn)品不同種類之間存在著較大的差異。

2.產(chǎn)品的配套資源

目前有些產(chǎn)品如責(zé)任險(xiǎn)、保證險(xiǎn)、信用險(xiǎn)、健康險(xiǎn)在各家財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)中占比過低，其原因是多方面的，既有來自社會(huì)大環(huán)境的，如責(zé)任險(xiǎn)有賴于與民事責(zé)任相關(guān)的法律的制定、保證保險(xiǎn)有賴于全社會(huì)誠信的提高和信用體系的建立、健康險(xiǎn)有賴于醫(yī)療體制的改革與醫(yī)療行為的規(guī)范以及客戶的誠信，同時(shí)也有來自保險(xiǎn)人的原因，例如：缺乏經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)、缺乏專業(yè)人才、缺乏數(shù)據(jù)和信息技術(shù)支持等等。從產(chǎn)品經(jīng)營的側(cè)重點(diǎn)劃分，筆者將其大致劃分為四類：拓展型、管理型、服務(wù)型、混合型，其所需要的配套資源各有側(cè)重。

(1)拓展型。如家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，投保標(biāo)的多，風(fēng)險(xiǎn)分散，“大數(shù)法則”可以得到最好的應(yīng)用，關(guān)鍵在于銷售方式的創(chuàng)新，要在拓展方式上下功夫。

(2)管理型。如機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)、短期健康險(xiǎn)，共同的特點(diǎn)是保源豐富，需求廣泛，關(guān)鍵是能否通過有效的管理實(shí)現(xiàn)盈虧平衡進(jìn)而盈利；企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的日常出險(xiǎn)率低，不必像出險(xiǎn)頻繁的車險(xiǎn)需配置數(shù)量眾多的售后服務(wù)人員及資源，但其標(biāo)的的多樣性和復(fù)雜性需要的是專業(yè)的保前查勘和理賠查勘定損；衛(wèi)星、橋梁、地鐵等特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)還有賴于承保公司的品牌和再保險(xiǎn)的分保支持；健康險(xiǎn)產(chǎn)品需要具有臨床醫(yī)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)核保核賠人員以及管理水平好的定點(diǎn)合作醫(yī)院；信用險(xiǎn)是唯一不適用于“大數(shù)法則”的，它是以被保險(xiǎn)人的信息為承保基礎(chǔ)的，需要保險(xiǎn)公司具備能夠做出專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的人才、信息、經(jīng)驗(yàn)以及it系統(tǒng)。

(3)服務(wù)型。如以旅行者為目標(biāo)的含意外傷害保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)在內(nèi)的旅行綜合保險(xiǎn)，其產(chǎn)品的經(jīng)營和管理并不復(fù)雜，關(guān)鍵是能否有配套的服務(wù)及時(shí)響應(yīng)。

(4)混合型。機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)的經(jīng)營重點(diǎn)在于核保核賠的管控，經(jīng)營服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、零配件報(bào)價(jià)系統(tǒng)以及快速便捷的服務(wù)等。既是管理型的產(chǎn)品，更是服務(wù)型的產(chǎn)品；進(jìn)出口貨運(yùn)險(xiǎn)既要積極拓展，又需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，不僅要建立一支了解國際貿(mào)易知識(shí)、進(jìn)出口貨運(yùn)險(xiǎn)特性、海商法的展業(yè)和核保核賠隊(duì)伍，還需要在境外建立廣泛的理賠檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)，以做好在境外受損貨物的損失查驗(yàn)工作；投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品既要選擇好銷售渠道，積極拓展客戶，同時(shí)更要有賴于資金運(yùn)用的成效。通過以上從不同角度對保險(xiǎn)各類產(chǎn)品專業(yè)屬性的分析可以看出，不同的產(chǎn)品在實(shí)際經(jīng)營過程中需要不同的資源和能力來加以支持，否則是難以深入的。由于上述產(chǎn)品要求經(jīng)營者具備不同的資源和能力加以支持，但資源和能力具有有限性，因此，對于目前財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司經(jīng)營的主要產(chǎn)品按類分析，有利于認(rèn)清產(chǎn)品各自的專業(yè)屬性和對特定資源的要求，避免盲目經(jīng)營。

二、產(chǎn)品營銷平臺(tái)的建立

保險(xiǎn)這一無形產(chǎn)品比有形產(chǎn)品更為復(fù)雜，涉及到條款、定價(jià)、渠道、單證、it、宣傳、服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管控、銷售策略、公司品牌以及企業(yè)文化等要素。產(chǎn)品創(chuàng)新的過程實(shí)質(zhì)上是公司多種資源和能力整合的過程，也正因?yàn)槿绱耍粋€(gè)新產(chǎn)品所涉及的要素越多，防止新產(chǎn)品被復(fù)制的能力就越強(qiáng)。而與此同時(shí)，產(chǎn)品的構(gòu)成要素中出現(xiàn)的不配套或錯(cuò)位又恰恰是影響產(chǎn)品績效的環(huán)節(jié)，需要在實(shí)際營銷過程中加以關(guān)注，根據(jù)實(shí)踐，筆者提出影響產(chǎn)品營銷的10個(gè)主要因素：

(一)目標(biāo)客戶

在確立了經(jīng)營戰(zhàn)略之后，就要對所提供的產(chǎn)品進(jìn)行準(zhǔn)確定位。“定位”(pos沁on)一詞是由兩位廣告經(jīng)理艾爾·列斯和杰克·特羅首先提出來的。他們認(rèn)為定位是對產(chǎn)品的一種創(chuàng)造性工作，定位的對象不是產(chǎn)品，而是針對潛在客戶的思想，是對潛在客戶心智所下的功夫。也就是說，要為新產(chǎn)品在潛在客戶的大腦中確定一個(gè)合適的位置。定位是首先從市場出發(fā)，從探求客戶的心理著手，去了解他們的需求，之后再動(dòng)手設(shè)計(jì)產(chǎn)品。保險(xiǎn)保障功能是保險(xiǎn)產(chǎn)品的核心價(jià)值所在，客戶之所以投保就是因?yàn)槠洚a(chǎn)品存在所能夠承保的風(fēng)險(xiǎn)，通過保費(fèi)的支出獲得一旦在保險(xiǎn)期內(nèi)發(fā)生保險(xiǎn)事故即可得約定的經(jīng)濟(jì)賠償或給付的承諾。實(shí)際經(jīng)營中，產(chǎn)品缺乏細(xì)分，目標(biāo)客戶不清晰，甚至是目標(biāo)客戶與所推出的產(chǎn)品之間錯(cuò)位，無疑會(huì)對產(chǎn)品的經(jīng)營績效產(chǎn)生較大影響。為此，保險(xiǎn)公司在有了一個(gè)好的產(chǎn)品創(chuàng)意之后，要明確產(chǎn)品所指向的目標(biāo)客戶，之后要通過科學(xué)的市場調(diào)研方法掌握客戶的需求，形成產(chǎn)品概念，之后再逐步深入細(xì)化，與公司的營銷資源相配套，使之成為形象清晰、定位準(zhǔn)確的產(chǎn)品。

(二)費(fèi)率厘定

面對今天這樣一個(gè)競爭日趨激烈的保險(xiǎn)市場，保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)不僅要考慮由純損失率構(gòu)成的費(fèi)率，以及由經(jīng)營成本構(gòu)成的費(fèi)率，預(yù)定承保利潤率構(gòu)成的費(fèi)率，連同為防止費(fèi)率橢定而設(shè)定的費(fèi)率浮動(dòng)因子，還應(yīng)根據(jù)目標(biāo)客戶的消費(fèi)特性和心理特點(diǎn)分析該產(chǎn)品的價(jià)格彈性，再?zèng)Q定營銷過程中應(yīng)采取的價(jià)格調(diào)整策略一維持、下調(diào)、上浮。該上浮時(shí)卻下調(diào)，或反之，都會(huì)導(dǎo)致產(chǎn)品價(jià)格的錯(cuò)位，影響銷售業(yè)績和產(chǎn)品的盈利。

(三)渠道選擇

不同的產(chǎn)品具有不同的目標(biāo)客戶，需要差異化的銷售渠道，例如：復(fù)雜的產(chǎn)品需要業(yè)務(wù)員與客戶進(jìn)行面對面的溝通，直銷較為適宜。而功能簡單，繳費(fèi)便宜，一目了然的家財(cái)險(xiǎn)、個(gè)人人身意外傷害保險(xiǎn)、旅游保險(xiǎn)等產(chǎn)品則適合通過網(wǎng)絡(luò)和電話銷售，否則，將因?yàn)橄鄬τ诒ＹM(fèi)過高的投保成本而抑制潛在客戶的投保動(dòng)機(jī)。理財(cái)型的保險(xiǎn)產(chǎn)品通過銀行銷售為宜。

(四)交易系統(tǒng)

要根據(jù)產(chǎn)品所投放的渠道開發(fā)配套的出單交易系統(tǒng)，例如，通過銀行銷售的就要考慮到產(chǎn)品能夠在銀行窗口快速核保或免核保出單，網(wǎng)上銷售產(chǎn)品的出單系統(tǒng)又有其所特有的要求和特點(diǎn)。

(五)產(chǎn)品宣傳

要通過有效的宣傳向目標(biāo)市場說明自己能夠提供給消費(fèi)者的價(jià)值，以及與市場同類產(chǎn)品客觀相比所具有的獨(dú)特價(jià)值。不同的產(chǎn)品定位就決定了對應(yīng)的廣告的訴求點(diǎn)、形式、傳播途徑、投放量的不同。如機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)新產(chǎn)品的宣傳應(yīng)當(dāng)選擇在車輛銷售場所、辦理車輛和駕駛證有關(guān)手續(xù)的場所、長途客運(yùn)車站和車廂也是很好的宣傳場所。要注意所選擇的媒體和新產(chǎn)品的目標(biāo)客戶一致性的程度。值得提示的是產(chǎn)品宣傳的投放量要服從銷售目標(biāo)，而并非越多越好，過量投放不僅浪費(fèi)企業(yè)有限的資源，而且易導(dǎo)致消費(fèi)者心理逆反，邊際效益遞減，同時(shí)還可能使服務(wù)與管理跟不上業(yè)務(wù)規(guī)模的發(fā)展，形成廣告的負(fù)效應(yīng)。

(六)產(chǎn)品包裝

原本設(shè)計(jì)的是一款針對高端客戶的保險(xiǎn)產(chǎn)品，具有保障功能多，保障程度高的特點(diǎn)，但卻為客戶提供了一份沒有高端感覺的與一般產(chǎn)品無異的普通的保險(xiǎn)合同，產(chǎn)品形式?jīng)]有與核心產(chǎn)品相匹配，降低了產(chǎn)品在客戶心目中應(yīng)有的分量。

(七)客戶服務(wù)

該提供配套附加服務(wù)的卻沒有提供服務(wù)，例如，出國旅游人員在境外由于對語言、環(huán)境等的不熟悉，對產(chǎn)品附加的緊急救助等服務(wù)的需求加大，此類產(chǎn)品如果沒有相應(yīng)的境外服務(wù)為配套，產(chǎn)品必然是不完整的，客戶所購買的產(chǎn)品就無法發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

(八)產(chǎn)品名稱

保險(xiǎn)產(chǎn)品是客戶正常情況下不需要，而一旦發(fā)生意外又最需要的轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的特殊商品，如果將產(chǎn)品所保障的風(fēng)險(xiǎn)直接列為產(chǎn)品的名稱，是非常影響客戶的消費(fèi)心理的。因此，對于保險(xiǎn)產(chǎn)品更要充分考慮到推廣地區(qū)目標(biāo)客戶的消費(fèi)心理，例如：有的壽險(xiǎn)產(chǎn)品起名“紅利來”、“老來福”，不僅朗朗上口便于記憶，更是喜慶吉祥，迎合了目標(biāo)客戶的心理需求，與產(chǎn)品本身的特點(diǎn)相吻合，起到了畫龍點(diǎn)睛的作用。因此，產(chǎn)品名稱需在符合保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對產(chǎn)品名稱規(guī)定的基礎(chǔ)之上，針對目標(biāo)客戶的心理特征精心加以策劃。

(九)銷售時(shí)機(jī)

不同的產(chǎn)品由于特定的目標(biāo)客戶和保障功能，需要選擇適合的時(shí)機(jī)推向市場。還以上述的旅游保險(xiǎn)為例，就應(yīng)當(dāng)緊密結(jié)合中國的傳統(tǒng)節(jié)日和黃金周，選擇在元旦、春節(jié)、“5.廣、“10.1”等旅游黃金周前推出，會(huì)起到事半功倍的效果。

篇（9）

政府政策激勵(lì)保險(xiǎn)創(chuàng)新的主要原因包括兩個(gè)方面：一是創(chuàng)新存在溢出效應(yīng)和規(guī)模報(bào)酬效應(yīng)，會(huì)傷害創(chuàng)新企業(yè)的積極性；二是創(chuàng)新的投入不應(yīng)該完全由企業(yè)承擔(dān)，需要社會(huì)和政府分擔(dān)創(chuàng)新的某些環(huán)節(jié)。這兩個(gè)問題都無法依靠市場自身來解決。

由于市場存在著不完全競爭、外部性、不完全信息等局限性，因此市場這只“看不見的手”的作用并不是無限的。市場對創(chuàng)新的激勵(lì)的缺陷主要體現(xiàn)為以下幾方面：第一，市場并不能從根本上解決創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)問題。保險(xiǎn)創(chuàng)新本身存在高成本、高風(fēng)險(xiǎn)，如保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等等，將會(huì)造成保險(xiǎn)企業(yè)在具體項(xiàng)目上怕?lián)L(fēng)險(xiǎn)，從而缺少創(chuàng)新的主動(dòng)性。第二，由于保險(xiǎn)市場上信息的不完全，將會(huì)造成市場需求的誘導(dǎo)作用是有條件的，并不能完全保證保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新成果的供求一致，從而有可能導(dǎo)致創(chuàng)新的市場需求-價(jià)格激勵(lì)機(jī)制難以實(shí)現(xiàn)。第三，市場的外部性，不能為保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)提供有利的外部環(huán)境，如一些與創(chuàng)新活動(dòng)有關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施、政策、法律等并不是市場本身能解決的。第四，市場激勵(lì)機(jī)制將會(huì)使保險(xiǎn)企業(yè)更多地顧慮自身利益，而很少考慮社會(huì)利益，從而容易對整個(gè)行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生不良影響。

2 政府政策激勵(lì)的作用

政府對保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的激勵(lì)作用，主要體現(xiàn)在以下幾方面：

（1）在前序創(chuàng)新者和后序創(chuàng)新者之間，在創(chuàng)新的私人收益率和社會(huì)收益率之間保持一種平衡。從政府行為的角度，對前序創(chuàng)新者的原創(chuàng)創(chuàng)新當(dāng)然應(yīng)該給予支持和鼓勵(lì)，同時(shí)也要對后序創(chuàng)新者的持續(xù)改進(jìn)和創(chuàng)新擴(kuò)散予以激勵(lì)。

（2）超越單個(gè)企業(yè)的局部利益，從社會(huì)整體利益出發(fā)，進(jìn)行一些基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，以降低保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的壁壘。

（3）對一些關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)的保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)的投資，由于風(fēng)險(xiǎn)大，往往是保險(xiǎn)企業(yè)回避的，且是單個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)所無法承受的，而政府可在這方面起著關(guān)鍵作用，如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品、地震保險(xiǎn)、洪水保險(xiǎn)等等。

3 政府政策激勵(lì)的方式

3.1 產(chǎn)業(yè)政策

（1）穩(wěn)步推進(jìn)從分業(yè)經(jīng)營向綜合經(jīng)營的轉(zhuǎn)化，消除保險(xiǎn)創(chuàng)新的制度障礙。保險(xiǎn)產(chǎn)品與銀行、證券產(chǎn)品三者之間存在著替代品競爭的問題。然而，為了維護(hù)金融安全，我國采取保險(xiǎn)、銀行、證券分業(yè)經(jīng)營的制度安排，并對保險(xiǎn)公司的投資渠道進(jìn)行嚴(yán)格限制。這在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度不健全，金融市場制度不完善的條件下具有現(xiàn)實(shí)合理性。但是，它同時(shí)也緩解了保險(xiǎn)業(yè)所面臨的替代品競爭壓力，不利于保險(xiǎn)業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新。相關(guān)市場中替代品的競爭面臨制度障礙，壓抑了金融創(chuàng)新動(dòng)機(jī)。

（2）創(chuàng)新金融立法，支持發(fā)展保險(xiǎn)企業(yè)集團(tuán)，增加保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新實(shí)力。從國際金融業(yè)的發(fā)展態(tài)勢來看，金融混業(yè)、多元化經(jīng)營已經(jīng)成為一種普遍的發(fā)展趨勢，也是金融保險(xiǎn)企業(yè)做大做強(qiáng)的主要途徑。已經(jīng)進(jìn)入中國和準(zhǔn)備進(jìn)入中國的各國主要保險(xiǎn)產(chǎn)品提供商大多是大型金融控股和保險(xiǎn)集團(tuán)，保險(xiǎn)企業(yè)在自身經(jīng)營的體制下，必須面對國際綜合性跨國金融服務(wù)集團(tuán)全方位的沖擊，這將使中國本土金融機(jī)構(gòu)在競爭中處于極為不利的地位，因此，中國保險(xiǎn)企業(yè)必須走集團(tuán)化綜合經(jīng)營之路。

（3）適度放松監(jiān)管，為保險(xiǎn)創(chuàng)新提供寬松環(huán)境。在監(jiān)管與創(chuàng)新的博弈過程中，如果監(jiān)管機(jī)關(guān)只是被動(dòng)地對創(chuàng)新進(jìn)行反應(yīng)的話，監(jiān)管可能會(huì)成為創(chuàng)新的障礙。長久以來，我國對保險(xiǎn)業(yè)在產(chǎn)品費(fèi)率、條款、機(jī)構(gòu)、人員、資金運(yùn)用等方面實(shí)行較嚴(yán)格管制，使得保險(xiǎn)創(chuàng)新的空間相對狹小。為促進(jìn)創(chuàng)新，監(jiān)管機(jī)關(guān)應(yīng)加大監(jiān)管創(chuàng)新的步伐，按照促進(jìn)競爭、創(chuàng)造需求、培育人力資本、重視信息技術(shù)的應(yīng)用的原則，引導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向產(chǎn)品創(chuàng)新、產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新、經(jīng)營體制創(chuàng)新、組織體系創(chuàng)新、市場結(jié)構(gòu)創(chuàng)新等方向發(fā)展。

（4）進(jìn)一步完善保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理體制，增大保險(xiǎn)企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新空間。目前，國務(wù)院和有關(guān)部門已經(jīng)出臺(tái)了一系列保險(xiǎn)資金進(jìn)入一些領(lǐng)域的框架性原則，有關(guān)部門應(yīng)該加快制定相應(yīng)實(shí)施細(xì)則，使保險(xiǎn)資金能盡快進(jìn)入按揭貸款、發(fā)行長期債券等更為廣闊領(lǐng)域。

（5）建立客觀、有效的企業(yè)價(jià)值評(píng)價(jià)體系，加強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新的正面引導(dǎo)。在粗放式經(jīng)營的模式下，衡量一個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)實(shí)力的最重要的指標(biāo)是保險(xiǎn)費(fèi)收入。在以保費(fèi)論英雄的指導(dǎo)思想下，成本高、風(fēng)險(xiǎn)大的創(chuàng)新活動(dòng)自然得不到保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營者的重視，因此，建立一個(gè)客觀、有效的企業(yè)價(jià)值評(píng)價(jià)體系，將創(chuàng)新能力作為衡量保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營實(shí)力的一個(gè)重要指標(biāo)，則能對保險(xiǎn)自主創(chuàng)新活動(dòng)起到良好的正面推動(dòng)作用。

3.2 財(cái)政政策

（1）完善保險(xiǎn)稅收制度。推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新，應(yīng)從提升能力和增強(qiáng)動(dòng)力兩個(gè)方面設(shè)計(jì)激勵(lì)機(jī)制，既要解決動(dòng)力不強(qiáng)的問題，也要解決能力不足的問題。從稅收對保險(xiǎn)企業(yè)收益的影響看，稅收政策是政府推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的重要政策手段之一。

稅收政策具體措施如下：其一，公平稅負(fù)，增強(qiáng)內(nèi)資保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的能力。相對于外資保險(xiǎn)公司雄厚的資金實(shí)力、豐富的經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)而言，內(nèi)資保險(xiǎn)公司本來就處于競爭的劣勢，幼稚的民族保險(xiǎn)業(yè)本來更需要國家的稅收保護(hù)。但事實(shí)正好相反，反而是外資保險(xiǎn)公司享有各種稅收優(yōu)惠。公平稅負(fù)，取消對外資保險(xiǎn)公司的“超國民待遇”，讓內(nèi)資保險(xiǎn)公司與外資保險(xiǎn)公司站在同一起跑線上，有利于增強(qiáng)內(nèi)資保險(xiǎn)公司的競爭實(shí)力，從而增強(qiáng)其創(chuàng)新的能力。

其二，實(shí)行適度稅收優(yōu)惠，增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的動(dòng)力。《若干意見》中提出：“根據(jù)不同險(xiǎn)種的性質(zhì)，按照區(qū)別對待的原則，探索對涉及國計(jì)民生的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)給予適當(dāng)?shù)亩愂諆?yōu)惠，鼓勵(lì)人民群眾和企業(yè)積極參加保險(xiǎn)。”對創(chuàng)新型保險(xiǎn)產(chǎn)品，尤其是涉及國計(jì)民生的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)行適度稅收優(yōu)惠政策，如減免新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品投資收益的營業(yè)稅、部分減免政策性保險(xiǎn)公司的所得稅等等，一方面有利于增強(qiáng)創(chuàng)新型保險(xiǎn)產(chǎn)品的市場吸引為，另一方面，也使得保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的成本能夠通過稅收優(yōu)惠間接得到補(bǔ)貼。

其三，細(xì)化課稅環(huán)節(jié)和方法，為創(chuàng)新型保險(xiǎn)產(chǎn)品提供生存和發(fā)展空間。細(xì)化課稅環(huán)節(jié)和方法，對保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新也有非常大的刺激作用。如改革目前對養(yǎng)老金產(chǎn)品保費(fèi)稅后列支的做法，實(shí)行國際上通用的稅前列支政策，可以極大的增強(qiáng)事業(yè)單位和個(gè)人對補(bǔ)充性養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)的需求，從而拉動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)開展這些領(lǐng)域的創(chuàng)新。再如，改變目前分紅型保險(xiǎn)的紅利來自于保險(xiǎn)公司的稅后利潤，而投資者所獲紅利還需交納個(gè)人所得稅的雙重課稅的作法，也可以為分紅型產(chǎn)品的生存與發(fā)展提供更廣闊的空間。

（2）提供“公共產(chǎn)品”。通過為保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新提供“公共產(chǎn)品”的方式來激勵(lì)創(chuàng)新，既能有力推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)，又有利于保險(xiǎn)新產(chǎn)品、新技術(shù)在行業(yè)內(nèi)推廣。我國保險(xiǎn)業(yè)要加快創(chuàng)新步伐，政府必須加大對創(chuàng)新的投入，廣泛利用行業(yè)內(nèi)外的各種資源，積極為保險(xiǎn)市場主體提供從事創(chuàng)新活動(dòng)相關(guān)的“公共產(chǎn)品”。具體措施如下：

其一，整合全行業(yè)力量，為保險(xiǎn)創(chuàng)新提供技術(shù)支持。從保險(xiǎn)經(jīng)營的技術(shù)角度看，保險(xiǎn)公司是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊組織。保險(xiǎn)經(jīng)營的科學(xué)基礎(chǔ)是大數(shù)法則，只有積累大量的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)信息，集合大量的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的，才能降低承保風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，穩(wěn)定保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營，而單個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營能力的限制，對新的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域常常是無能為力的。各級(jí)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)和保險(xiǎn)學(xué)會(huì)，應(yīng)更好地發(fā)揮橋梁紐帶作用，集合產(chǎn)、學(xué)、研等多方力量，大力開展保險(xiǎn)應(yīng)用型研究，為保險(xiǎn)經(jīng)營提供更多、更好的技術(shù)支持，為產(chǎn)品創(chuàng)新提供基礎(chǔ)性“公共產(chǎn)品”服務(wù)，如壽險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表的編制、重要險(xiǎn)種保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)因素信息庫建設(shè)、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制的構(gòu)建等等。

其二，加強(qiáng)高素質(zhì)人才的培養(yǎng)，增加創(chuàng)新型人才的供給。保險(xiǎn)創(chuàng)新需要大量高素質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)技術(shù)人才，而高素質(zhì)人才的培養(yǎng)依靠單個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)也是難以完成的。因此，加快創(chuàng)新型人才的培養(yǎng)，增加人才供給成為了當(dāng)務(wù)之急。結(jié)合目前的實(shí)際情況，可供參考思路有兩條：一是，由中國保監(jiān)會(huì)或保險(xiǎn)學(xué)會(huì)出面采用產(chǎn)、學(xué)、研相結(jié)合的方式，在國內(nèi)高校和保險(xiǎn)公司之間建立若干個(gè)創(chuàng)新型人才的培養(yǎng)基地，增加專門人才的供給；二是，采用“走出去”和“請進(jìn)來”的方式，通過國際間的人才交流，進(jìn)一步提升現(xiàn)有專業(yè)技術(shù)人員的素質(zhì)。

其三，建立創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償和轉(zhuǎn)嫁機(jī)制。創(chuàng)新本身蘊(yùn)涵著風(fēng)險(xiǎn)，特別是的創(chuàng)新的失敗將給創(chuàng)新者帶來一些負(fù)面影響。如果沒有一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，創(chuàng)新者寧愿放棄創(chuàng)新，以規(guī)避創(chuàng)新可能失敗的潛在風(fēng)險(xiǎn)。所以，創(chuàng)新的動(dòng)力需要一定的激勵(lì)和保護(hù)措施作為保證，以使創(chuàng)新者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和收益對稱。創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償機(jī)制的設(shè)想包括三個(gè)方面：一是，前文所提到的稅收優(yōu)惠，使保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新的成本通過稅收優(yōu)惠間接得到補(bǔ)貼；二是由各保險(xiǎn)公司共同出資，設(shè)立創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，對因創(chuàng)新失敗導(dǎo)致虧損的保險(xiǎn)公司給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；三是大力發(fā)展再保險(xiǎn)市場，鼓勵(lì)再保險(xiǎn)公司開發(fā)各類承擔(dān)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的再保險(xiǎn)產(chǎn)品，從而為保險(xiǎn)公司創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)建立轉(zhuǎn)嫁機(jī)制。

（3）其他政策手段。除以上所說的稅收政策與提供公共產(chǎn)品之外，政策還可以利用其他多種政策手段來激勵(lì)保險(xiǎn)業(yè)自主創(chuàng)新。這些措施包括：①對政策性保險(xiǎn)給予適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)貼。為鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)和海外投資保險(xiǎn)等政策性保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新與發(fā)展，政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對這些險(xiǎn)種的財(cái)政支持力度，必要時(shí)可以給予適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)貼。②推廣法定責(zé)任保險(xiǎn)。政府以立法強(qiáng)制的方式推廣責(zé)任保險(xiǎn)，如公共責(zé)任保險(xiǎn)、執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)等，既有利于提高人們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增強(qiáng)全社會(huì)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)又快又好發(fā)展；也為保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展提供了更廣闊的空間，從而有利于激發(fā)保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新的熱情。③政府采購。國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織本身對保險(xiǎn)也存在較大的保險(xiǎn)需求，通過保險(xiǎn)的政府采購行業(yè)，尤其是對一些新型的保險(xiǎn)產(chǎn)品(如新型公眾責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品)的采購，既有利于節(jié)省財(cái)政支出，也能對公眾的保險(xiǎn)消費(fèi)取向起到很好的引導(dǎo)作用。

篇（10）

1政府政策激勵(lì)的必要性分析

政府政策激勵(lì)保險(xiǎn)創(chuàng)新的主要原因包括兩個(gè)方面：一是創(chuàng)新存在溢出效應(yīng)和規(guī)模報(bào)酬效應(yīng)，會(huì)傷害創(chuàng)新企業(yè)的積極性；二是創(chuàng)新的投入不應(yīng)該完全由企業(yè)承擔(dān)，需要社會(huì)和政府分擔(dān)創(chuàng)新的某些環(huán)節(jié)。這兩個(gè)問題都無法依靠市場自身來解決。

由于市場存在著不完全競爭、外部性、不完全信息等局限性，因此市場這只“看不見的手”的作用并不是無限的。市場對創(chuàng)新的激勵(lì)的缺陷主要體現(xiàn)為以下幾方面：第一，市場并不能從根本上解決創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)問題。保險(xiǎn)創(chuàng)新本身存在高成本、高風(fēng)險(xiǎn)，如保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等等，將會(huì)造成保險(xiǎn)企業(yè)在具體項(xiàng)目上怕?lián)L(fēng)險(xiǎn)，從而缺少創(chuàng)新的主動(dòng)性。第二，由于保險(xiǎn)市場上信息的不完全，將會(huì)造成市場需求的誘導(dǎo)作用是有條件的，并不能完全保證保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新成果的供求一致，從而有可能導(dǎo)致創(chuàng)新的市場需求-價(jià)格激勵(lì)機(jī)制難以實(shí)現(xiàn)。第三，市場的外部性，不能為保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)提供有利的外部環(huán)境，如一些與創(chuàng)新活動(dòng)有關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施、政策、法律等并不是市場本身能解決的。第四，市場激勵(lì)機(jī)制將會(huì)使保險(xiǎn)企業(yè)更多地顧慮自身利益，而很少考慮社會(huì)利益，從而容易對整個(gè)行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生不良影響。

2政府政策激勵(lì)的作用

政府對保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的激勵(lì)作用，主要體現(xiàn)在以下幾方面：

（1）在前序創(chuàng)新者和后序創(chuàng)新者之間，在創(chuàng)新的私人收益率和社會(huì)收益率之間保持一種平衡。從政府行為的角度，對前序創(chuàng)新者的原創(chuàng)創(chuàng)新當(dāng)然應(yīng)該給予支持和鼓勵(lì)，同時(shí)也要對后序創(chuàng)新者的持續(xù)改進(jìn)和創(chuàng)新擴(kuò)散予以激勵(lì)。

（2）超越單個(gè)企業(yè)的局部利益，從社會(huì)整體利益出發(fā)，進(jìn)行一些基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，以降低保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的壁壘。

（3）對一些關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)的保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)的投資，由于風(fēng)險(xiǎn)大，往往是保險(xiǎn)企業(yè)回避的，且是單個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)所無法承受的，而政府可在這方面起著關(guān)鍵作用，如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品、地震保險(xiǎn)、洪水保險(xiǎn)等等。

3政府政策激勵(lì)的方式

3.1產(chǎn)業(yè)政策

（1）穩(wěn)步推進(jìn)從分業(yè)經(jīng)營向綜合經(jīng)營的轉(zhuǎn)化，消除保險(xiǎn)創(chuàng)新的制度障礙。保險(xiǎn)產(chǎn)品與銀行、證券產(chǎn)品三者之間存在著替代品競爭的問題。然而，為了維護(hù)金融安全，我國采取保險(xiǎn)、銀行、證券分業(yè)經(jīng)營的制度安排，并對保險(xiǎn)公司的投資渠道進(jìn)行嚴(yán)格限制。這在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度不健全，金融市場制度不完善的條件下具有現(xiàn)實(shí)合理性。但是，它同時(shí)也緩解了保險(xiǎn)業(yè)所面臨的替代品競爭壓力，不利于保險(xiǎn)業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新。相關(guān)市場中替代品的競爭面臨制度障礙，壓抑了金融創(chuàng)新動(dòng)機(jī)。

（2）創(chuàng)新金融立法，支持發(fā)展保險(xiǎn)企業(yè)集團(tuán)，增加保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新實(shí)力。從國際金融業(yè)的發(fā)展態(tài)勢來看，金融混業(yè)、多元化經(jīng)營已經(jīng)成為一種普遍的發(fā)展趨勢，也是金融保險(xiǎn)企業(yè)做大做強(qiáng)的主要途徑。已經(jīng)進(jìn)入中國和準(zhǔn)備進(jìn)入中國的各國主要保險(xiǎn)產(chǎn)品提供商大多是大型金融控股和保險(xiǎn)集團(tuán)，保險(xiǎn)企業(yè)在自身經(jīng)營的體制下，必須面對國際綜合性跨國金融服務(wù)集團(tuán)全方位的沖擊，這將使中國本土金融機(jī)構(gòu)在競爭中處于極為不利的地位，因此，中國保險(xiǎn)企業(yè)必須走集團(tuán)化綜合經(jīng)營之路。

（3）適度放松監(jiān)管，為保險(xiǎn)創(chuàng)新提供寬松環(huán)境。在監(jiān)管與創(chuàng)新的博弈過程中，如果監(jiān)管機(jī)關(guān)只是被動(dòng)地對創(chuàng)新進(jìn)行反應(yīng)的話，監(jiān)管可能會(huì)成為創(chuàng)新的障礙。長久以來，我國對保險(xiǎn)業(yè)在產(chǎn)品費(fèi)率、條款、機(jī)構(gòu)、人員、資金運(yùn)用等方面實(shí)行較嚴(yán)格管制，使得保險(xiǎn)創(chuàng)新的空間相對狹小。為促進(jìn)創(chuàng)新，監(jiān)管機(jī)關(guān)應(yīng)加大監(jiān)管創(chuàng)新的步伐，按照促進(jìn)競爭、創(chuàng)造需求、培育人力資本、重視信息技術(shù)的應(yīng)用的原則，引導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向產(chǎn)品創(chuàng)新、產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新、經(jīng)營體制創(chuàng)新、組織體系創(chuàng)新、市場結(jié)構(gòu)創(chuàng)新等方向發(fā)展。

（4）進(jìn)一步完善保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理體制，增大保險(xiǎn)企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新空間。目前，國務(wù)院和有關(guān)部門已經(jīng)出臺(tái)了一系列保險(xiǎn)資金進(jìn)入一些領(lǐng)域的框架性原則，有關(guān)部門應(yīng)該加快制定相應(yīng)實(shí)施細(xì)則，使保險(xiǎn)資金能盡快進(jìn)入按揭貸款、發(fā)行長期債券等更為廣闊領(lǐng)域。

（5）建立客觀、有效的企業(yè)價(jià)值評(píng)價(jià)體系，加強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新的正面引導(dǎo)。在粗放式經(jīng)營的模式下，衡量一個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)實(shí)力的最重要的指標(biāo)是保險(xiǎn)費(fèi)收入。在以保費(fèi)論英雄的指導(dǎo)思想下，成本高、風(fēng)險(xiǎn)大的創(chuàng)新活動(dòng)自然得不到保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營者的重視，因此，建立一個(gè)客觀、有效的企業(yè)價(jià)值評(píng)價(jià)體系，將創(chuàng)新能力作為衡量保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營實(shí)力的一個(gè)重要指標(biāo)，則能對保險(xiǎn)自主創(chuàng)新活動(dòng)起到良好的正面推動(dòng)作用。

3.2財(cái)政政策

（1）完善保險(xiǎn)稅收制度。推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新，應(yīng)從提升能力和增強(qiáng)動(dòng)力兩個(gè)方面設(shè)計(jì)激勵(lì)機(jī)制，既要解決動(dòng)力不強(qiáng)的問題，也要解決能力不足的問題。從稅收對保險(xiǎn)企業(yè)收益的影響看，稅收政策是政府推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的重要政策手段之一。

稅收政策具體措施如下：其一，公平稅負(fù)，增強(qiáng)內(nèi)資保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的能力。相對于外資保險(xiǎn)公司雄厚的資金實(shí)力、豐富的經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)而言，內(nèi)資保險(xiǎn)公司本來就處于競爭的劣勢，幼稚的民族保險(xiǎn)業(yè)本來更需要國家的稅收保護(hù)。但事實(shí)正好相反，反而是外資保險(xiǎn)公司享有各種稅收優(yōu)惠。公平稅負(fù)，取消對外資保險(xiǎn)公司的“超國民待遇”，讓內(nèi)資保險(xiǎn)公司與外資保險(xiǎn)公司站在同一起跑線上，有利于增強(qiáng)內(nèi)資保險(xiǎn)公司的競爭實(shí)力，從而增強(qiáng)其創(chuàng)新的能力。

其二，實(shí)行適度稅收優(yōu)惠，增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的動(dòng)力。《若干意見》中提出：“根據(jù)不同險(xiǎn)種的性質(zhì)，按照區(qū)別對待的原則，探索對涉及國計(jì)民生的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)給予適當(dāng)?shù)亩愂諆?yōu)惠，鼓勵(lì)人民群眾和企業(yè)積極參加保險(xiǎn)。”對創(chuàng)新型保險(xiǎn)產(chǎn)品，尤其是涉及國計(jì)民生的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)行適度稅收優(yōu)惠政策，如減免新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品投資收益的營業(yè)稅、部分減免政策性保險(xiǎn)公司的所得稅等等，一方面有利于增強(qiáng)創(chuàng)新型保險(xiǎn)產(chǎn)品的市場吸引為，另一方面，也使得保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新的成本能夠通過稅收優(yōu)惠間接得到補(bǔ)貼。

其三，細(xì)化課稅環(huán)節(jié)和方法，為創(chuàng)新型保險(xiǎn)產(chǎn)品提供生存和發(fā)展空間。細(xì)化課稅環(huán)節(jié)和方法，對保險(xiǎn)企業(yè)自主創(chuàng)新也有非常大的刺激作用。如改革目前對養(yǎng)老金產(chǎn)品保費(fèi)稅后列支的做法，實(shí)行國際上通用的稅前列支政策，可以極大的增強(qiáng)事業(yè)單位和個(gè)人對補(bǔ)充性養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)的需求，從而拉動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)開展這些領(lǐng)域的創(chuàng)新。再如，改變目前分紅型保險(xiǎn)的紅利來自于保險(xiǎn)公司的稅后利潤，而投資者所獲紅利還需交納個(gè)人所得稅的雙重課稅的作法，也可以為分紅型產(chǎn)品的生存與發(fā)展提供更廣闊的空間。

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（2）提供“公共產(chǎn)品”。通過為保險(xiǎn)企業(yè)創(chuàng)新提供“公共產(chǎn)品”的方式來激勵(lì)創(chuàng)新，既能有力推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)，又有利于保險(xiǎn)新產(chǎn)品、新技術(shù)在行業(yè)內(nèi)推廣。我國保險(xiǎn)業(yè)要加快創(chuàng)新步伐，政府必須加大對創(chuàng)新的投入，廣泛利用行業(yè)內(nèi)外的各種資源，積極為保險(xiǎn)市場主體提供從事創(chuàng)新活動(dòng)相關(guān)的“公共產(chǎn)品”。具體措施如下：

其一，整合全行業(yè)力量，為保險(xiǎn)創(chuàng)新提供技術(shù)支持。從保險(xiǎn)經(jīng)營的技術(shù)角度看，保險(xiǎn)公司是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊組織。保險(xiǎn)經(jīng)營的科學(xué)基礎(chǔ)是大數(shù)法則，只有積累大量的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)信息，集合大量的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的，才能降低承保風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，穩(wěn)定保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營，而單個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營能力的限制，對新的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域常常是無能為力的。各級(jí)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)和保險(xiǎn)學(xué)會(huì)，應(yīng)更好地發(fā)揮橋梁紐帶作用，集合產(chǎn)、學(xué)、研等多方力量，大力開展保險(xiǎn)應(yīng)用型研究，為保險(xiǎn)經(jīng)營提供更多、更好的技術(shù)支持，為產(chǎn)品創(chuàng)新提供基礎(chǔ)性“公共產(chǎn)品”服務(wù)，如壽險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)生命表的編制、重要險(xiǎn)種保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)因素信息庫建設(shè)、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制的構(gòu)建等等。