工程風險防控措施匯總十篇

序論：好文章的創作是一個不斷探索和完善的過程，我們為您推薦十篇工程風險防控措施范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

一、對于財政撥款或自籌資金大于50萬元的項目

根據安排，我單位能嚴格按照工程建設相關制度實施，開展項目的經濟可行性、技術可行性、政策可行性研究論證，編制工程建設項目建議書、可行性研究報告。規范工程立項、概預算編制、工程招標、工程建設、造價控制、工程結算、竣工驗收、工程決算等環節的工作流程，嚴格執行招投標制度，擇優選擇具有相應資質的工程承包單位及工程監理單位、工程造價審計機構，按合同約定和工程進度結算工程價款。

二、對于場內零星工程建設管理

我單位堅持立項、編制方案、預算、招投標等流程操作，嚴格按照監獄《零星工程管理辦法》實施，從程序上看，基本沒有問題。

三、積極的防控措施

1.加強項目前期工作，從源頭上補漏；

篇（2）

關鍵詞：國際工程項目；風險預警；管理與防控引言

隨著我國企業的國際化發展以及國際市場的開拓，在國際上承接的工程項目與逐漸增多。很多的企業雖然重視國際項目的風險控制，但是在實踐操作中對于風險的預警機制的建設與管理卻不到位，這樣在國際項目的開展與建設過程中就很難有效防控風險，本文主要對這些方面進行分析。

1.風險預警管理的概念分析

1.1風險管理的概念分析

風險管理是針對相關的風險進行風險的識別、風險的分析、風險的評估進而更好的認識風險，深入認識風險后提出相應的風險規避措施或者降低風險放生概率的措施來化解風險或者分散風險，進而保證工程項目各項工作的開展與完成［1］。通過對項目的風險管理可以提高項目的安全性也可以減少項目的損失。風險的管理對于風險的轉化或者是風險的轉移都具有重要意義。

1.2風險預警的概念分析

風險預警主要是指通過對國際工程項目進行檢測，發現工程項目在實踐操作與施工過程中的建設狀況與預期的目標之間存在的差異，將項目存在的這個差異與項目預先設定的預警的范圍進行相關方面的比較于分析，對于項目中超出預警范圍的部分進行預警控制。風險預警機制的建立，可以實現預先對項目進行的風險進行有關方面的評估與分析，對項目的風險進行管理，優化項目的風險管理。

2.國際工程項目風險預警管理體系分析

2.1國際工程項目風險預警管理的原理

國際工程項目的風險預警管理的工作原理是：對于測量國際工程項目先設定一個警戒線，對于項目在進行中如果偏離了這個預先設定的禁戒線的話，預警系統會發出相應的信號，預警系統會及時校正項目的某一個或者某一種偏離狀態并且先關人員根據預警系統來及時采取措施控制不良事件的發生，降低風險發生的概率，化解風險或者轉化項目的風險。風險預警主要是對國際化的工程項目建立科學合理的風險評估機制，對于項目風險進行評估與分析，預先防范風險并且及時控制風險，讓項目工程人員依據風險預警體系來作出及時科學的判斷，作出有效的風險防控措施來降低風險給項目帶來的各種損失，甚至化解風險，保證國際工程項目的完成［2］。

2.2國際工程項目風險預警管理構成要素

國際的工程項目的風險預警管理體系主要由：風險的識別、風險的預警、風險的預控三個部分組成，這三個部分一起共同構成了國際工程項目的風險預警管理體系。風險的識別是對項目有關的風險事故進行原因以及結果等方面的分析與調查。風險的預警主要是指通過對國際工程項目進行檢測，發現項目的實際的建設狀況與預期的目標之間存在的差異，將項目存在的這個差異與項目預先設定的預警的范圍進行相關方面的比較于分析，對于項目中超出預警范圍的部分進行預警控制。風險的預控主要是指對于那些超過預先設定的警戒線的風險進行及時的校正，采取科學合理的防控措施來規避工程項目的風險，進而降低事故的風險方面的損失，保證工程項目的順利進行。風險預控的實質目的是實現項目工程的風險規避，在企業中或者項目工程中建立適宜的風險預控的方案，實現對風險的管理與防控［3］。

2.3國際工程項目風險識別

識別風險是對風險管控的第一步，只有及時有效識別了風險才可以做出有效的防控措施來實現對風險的管理。有效的風險識別對于風險預警的評價結果具有至關重要的作用，有效識別了工程項目的風險，才可以有效實現風險評估，在工程項目的日常監測工作中更好地監測工程項目的事故風險。由于國際工程項目會面臨復雜的工作環境，在風險識別上也會面臨多種多樣的困難，面臨的挑戰也是巨大的。例如，我國承接的緬甸某公路建設的工程項目中，海外的工作員工不僅要適應熱帶的工作氣候，還要適應緬甸的飲食與生活習慣。另外，在工程項目施工過程中會有一些當地的緬甸人會在深夜或者工作人員不備時悄悄偷取工程項目的柴油。對于這種偷盜事件不僅會影響工程項目的進度也會增加工程項目的開支，如果不能很好地處理中方人員與緬甸當地人員之間的沖突與矛盾的話，很容易引發國際間的矛盾與沖突。有一次中方在處理偷盜事件中不慎將一個緬甸當地人打傷致死，導致中方工作人員被緬甸政府按照當地的法律處以監禁的處罰，至今這個中方工作人員都沒有出獄。從這個事件中可以發現國際工程項目在風險識別上面對著復雜的國際環境以及工作環境，風險的識別對于風險的管控與風險的預警也具有至關重要的作用［4］。

3.國際工程項目風險防控措施

3.1制定后備措施

對于國際工程的項目風險防控不僅需要建立相應的防控措施，還需要建立更多的后備措施，對于風險進行深入分析與探究，找出更多的有效的后備措施，完善風險管控體系，這樣在突發事故發生時，工程人員不會因為事故的突發性以及特殊性而手足無措，可以根據后備措施及時處理風險事故，降低事故的經濟損失，保證工程項目的完成。例如，針對中方人員與緬甸當地人在處理偷盜事故中發生的意外死亡事故，不僅需要制定相關的外交交涉以及在法律體系上完善海外工作人員的權益保證措施，進而更好地實現風險管控。

3.2風險轉移

風險轉移是通過風險管理機制以及防控機制來及時發現工程風險，項目工作人員及時采取有效的風險管控措施實現風險的轉移，進而降低工程建設的經濟損失，降低工程風險發生的概率。在風險轉移中需要對風險進行有效的分析，找出有效的風險管控措施實現風險的轉移。例如，我國在非洲承建的一個工程項目中，由于在項目進行過程中由于國際局勢緊張以及周邊環境發生惡化，為了保證工作人員的人身安全，工程項目打算暫時撤出非洲某地。但是，在撤離過程中項目的多種復雜的工程設備無法及時撤出，由于工程設備是一筆巨額財產對于項目工程至關重要，沖突發生的話容易損壞設備，針對這個突發事故風險，工程管理人員需要轉移事故風險，保住工程設備。通過工程管理人員與當地的酋長的友好溝通，非洲某部落的酋長出面在酋長勢力范圍內尋找一處地方，將設備物資集中堆存，并在設備四周挖出深寬均達2米的深溝，拆除主要設備電路板，帶項目復工后再行移走設備。這個工程項目管理人員就很好的轉移了風險，通過自身的努力以及外部人員的幫助轉移了工程項目的風險。

3.3制定應急預案

在國際工程項目的風險管理與防控過程中需要及時制定科學合理的應急方案，這樣對于多樣的應急事件可以有效的處理，化解風險，提高對于工程的風險管理水平。例如，在非洲的某一個銅礦項目中，在平時工程項目的大多數當地員工的工資均是按時發放，但是由于工程項目的某一些特殊原因，工程款項沒有及時發放。由于工程項目的財會人員對于當地人的工資滯后了一周發放，卻沒想到引發了當地工人的罷工事件，而且由于當地工人的罷工時間造成了工程項目現場的混亂，還致使一名中方員工死亡。對于這樣的突發事件緊急時間，需要工程項目管理人員制定合理的應急預案，在預案的指導下，結合突發事件的實際情況制定科學合理的應急措施，如：制定談判措施化解矛盾，也可以拿出工程的預備款，及時將拖延的款項進行發放工作，這樣可以有效防控風險與化解風險。

4.結束語

國際工程相關項目的風險預警機制的建設與管理體系的完善可以有效促進防控措施的施行，轉化風險或者化解風險，保證工程項目的完工。

參考文獻

［1］柳鈞釣.中國企業在國際工程承包市場中存在的問題［J］.科技之友.2012,(15):13-16.

篇（3）

On the field of power engineering construction integrity risks and control measures

Lin Dandan

Abstract: Power is one of the industries are state monopolies, professional, high-tech features of its industry, many people are glued to a piece of fat, hoping to learn a great fishing. Although in recent years, power system through the establishment of an effective "three three are" the punishment and prevention systems and to carry out a clean culture, so that honest government, and made a series of encouraging anti-corruption achievements and significant results, but it is undeniable , power system management of individual projects and individual based on their own interests, by the distribution of economic benefits and social benefits-driven factors, it is prone to integrity risks. In this paper, a total of eight in the overall management of engineering, engineering analysis of the various stages of the existence of risk-prone points and Independent described the main prevention and control countermeasures.

Keywords: power;Engineering;Independent;Risk;Prevention and control;Measures

電力工程一向是屬于社會上施工單位爭先搶奪的“香餑餑”，再加上從2010年起，各地電力部門開展第二輪農網改造升級建設工作，工程數量眾多，更是引起社會的廣泛關注。而工程領域中存在的權錢交易風險更是居高不下。雖然近年來電力系統通過建立有效的“三化三有”的懲防體系，著力開展廉潔文化建設，使黨風廉政建設和反腐敗工作取得一系列可喜成績和明顯的成效，但是不可否認的是，電力系統中個別工程管理部門及個人基于自身利益，受社會上經濟利益分配和利益趨動因素影響，很容易出現廉政風險問題。當前電力系統廉政工作的重中之重是避免出現“工程搞上去，干部倒下來”現象，確保“工程優質，干部廉潔”。作者結合開展“工程建設領域突出問題整治”工作，從項目決策、土地使用、招投標、合同、資金安排、工程安全管理、工程質量、廢舊物資回收等八個方面，探討分析工程各個階段存在的易發生主要廉政風險點和闡述防控的對策措施。

一、項目決策管理方面

風險點一：工程立項手續辦理不符合規定、因外部原因（如政府手續辦理時間較長、當地居民阻擾施工、清賠方面糾紛）造成未批先建、實際開工時間與計劃開工時間節點相差較久。

防范措施：1、嚴格執行工程立項相關規定，及時準確上報工程項目及規模、資金；2、對于政府手續辦理時間較長的問題應對公司相關經辦人員提出明確的時限，要求他們加強與政府部門的溝通協調，部門主任及時跟蹤，分管領導督促辦理進度，適當時候應出面協商，以便手續順利辦理；3、清賠方面嚴格按照省公司規定的標準進行清賠，對于可能超出清賠預算的情況應及時請示公司領導；出現阻擾施工現象，應及時與當地政府聯系溝通，避免出現因糾紛而事態擴大，造成上訪現象。

風險點二：工程項目由于上報時間匆促造成建設規模與實際情況嚴重不符，因造價人員專業水平不足出現造價不準確。

防范措施：對需上報的工程項目規模、資金進行嚴格把關，因出現自然災害造成只能估算上報的工程項目，在實際開工時若差距較大，應上報公司領導并說明原因。

二、土地使用權和出讓方面

風險點一：為促進當地經濟發展，且施工時間較趕，與當地政府協商一致后先行施工，未辦理土地證。

防范措施：在與當地政府協商過程中可將政府部門配合的手續一并向政府提出，爭取避免出現該風險出現。

三、項目招標投標管理方面

風險點一：規避招投標。將依法必須招標的項目化大為小，未將工程項目中的小額附屬工程、設備安裝工程、裝修工程等納入招標范圍，然后將上述小額工程直接發包給施工單位，有的則是任意肢解工程項目，關照某些特別的施工單位。

防范措施：1、嚴格執行工程招投標管理辦法，對于達到招投標條件的工程項目許嚴格按照流程辦理；2、細化招投標管理辦法條例，對招投標條件進行明確規定，如招標金額是否包工包料，附屬工程是否納入合同總額等具體細節。

風險點二：虛假招標。出現暗箱操作，內定單位的現象。

防范措施：應加強監督職能，建立由監察審計部門為主導，財務、項目主管各司其責的監督管理體系，界定各部門的監管職責。每年的工程計劃批準文件可報備監察審計部,由其對需招投標的工程項目進行監督。

風險點三：違規轉包。有的企業憑借某些特殊關系中標后，不是自己去組織施工，而是直接轉包或違法分包給其他單位，從中直接獲得高額差價；或者以包代管，收取管理費。有的工程被層層轉包，承包費用水漲船高。違規轉包又可能導致兩種風險：一是可能使得一些資質不夠，沒有施工經驗的企業，進入施工現場，為質量安全問題埋下隱患；二是由于承包費的層層加碼，施工方的利潤空間越來越小，為追求利潤最大化，施工方只得在施工過程中偷工減料，違規作弊。

防范措施：1、完善轉包工程的管理文件制度體系，尤其是安全生產方面；2、對于有轉分包的工程項目，項目主管部門需重點督辦工程管理，對轉分包的單位進行嚴格的資質檢查，杜絕資質不夠、沒有施工經驗的企業進行施工現場；3、禁止二次轉分包的情況出現。

四、項目合同管理方面

風險點一：合同條款制定不完善，如預付款比例過高，無工程逾期考核條款，出現矛盾糾紛的解決辦法問題。

篇（4）

關鍵詞： 高壓燃氣管道；涉路工程；主要風險；防控措施

key words： high pressure gas pipelines；road-involved project；key risk；prevention and control measures

中圖分類號：te973 文獻標識碼：a 文章編號：1006-4311（2013）20-0099-02

1 高壓燃氣輸送管道主要風險特征和風險事件

1.1 管道運輸是五種運輸方式之一，輸送介質為天然氣。高壓燃氣管線具有壓力高（高壓a2.5

1.2 主要危險特性：

1.2.1 易燃：天然氣中主要成分為甲烷，屬于甲類火災危險性物質，其閃點很低，為-190℃，在空氣中只要很小的點火能量就會閃光燃燒，而且燃燒速率很快，是燃燒危險性很大的介質。

1.2.2 易爆：天然氣能與空氣形成爆炸性混合物，且爆炸下限較低（3.6%-6.5%v），由于本燃氣管線設計壓力高，一旦發生泄漏，短時間內會有大量天然氣擴散泄漏到空氣中，在特定條件下，在泄漏源周圍有可能形成爆炸性天然氣團，遇到火源時將發生造成爆炸和大范圍的火災。

1.2.3 天然氣泄漏形成可燃氣云。燃氣爆炸燃燒產生爆炸沖擊波和大量熱輻射，會對人員生命和財產安全產生重大威脅，其影響范圍和程度由天然氣泄漏速率以及暴露時間等參數所決定。如浙江省某一輸送壓力3.5mpa，管線直徑800mm的天然氣管道因受擠壓變形后出現管道破裂，導致天然氣泄漏后遇火種發生爆燃，其爆炸拋射的泥塊達到306m，爆炸火球的輻射熱將距離泄漏點62m的樹木被引燃，距離泄漏點93m的枯草也被點燃。

2 高壓燃氣管道涉路工程主要風險分析

2.1 對公路設施的影響 穿越或跨越設計方案存在缺陷，或施工保護措施不到位、施工組織不合理，會對高速公路及附屬設施造成破壞，常發生的風險事件有：路基破壞、路面塌陷或起拱，損壞橋涵、排水設施、通訊、電力或其它附屬設施，公路及附屬設施的結構破壞或功能喪失（或降低），公路交通的運營安全保障降低，將直接危及車輛和乘員的安全，還可能引發其它安全事故。

燃氣輸送工程具有壓力高、輸氣量大、易燃易爆的特點，發生嚴重安全事件會直接摧毀公路、橋梁或立交等設施。

2.2 對交通的影響 車輛在運行過程中會產生火花，公路附近燃氣管道一旦出現泄漏，又遇明火，很可能出現強烈爆炸或劇烈燃燒。發生燃氣泄漏，無論是否引起了火災或爆炸，都要立即封閉交通，直至隱患完全消除。

2.3 對后期管理、運營、改擴建的影響 涉路工程易對公路后期運營管理產生外來干擾，或因改擴建帶來部門間行政糾紛。根據以往典型案例，常發生的事件有：涉路公用設施的維護、檢修、改建等影響公路的正常運營，嚴重時會中斷交通；發生公路或涉路公用設施一方改、擴建時，誰遷出，誰補償的問題；出現權利（用地權等）和責任（如一方發生事故引起另一方損失）糾紛的問題；第三方破壞責任的問題等等。

總結以上分析，高壓燃氣管道敷設在人口稠密地區、敏感或重要建筑物附近，如果發生事故易造成嚴重的災害性后果，除人員傷亡和直接的經濟損失外，還會造成極壞的社會與政治影響。

3 主要風險防范措施

3.1 設計上追求本質安全 從設計源頭上追求本質安全，采用新的技術手段、可靠的工藝設計，從材料選用、設備選型、控制手段等多方面進行嚴格篩選，并貫穿到從管道設計、設備材料選用、施工、檢驗、生產、維護到更新改造的全過程。

提高管道及構件的強度、嚴密性和韌性，確保管線系統的安全，從而對周圍建（構）筑物提供安全保證；采用更先進的焊接工藝、更可靠的防腐材料，使鋼管的安全性大大提高，使用年限大大延長；設置爆管保護系統，根據高壓輸氣

管道的壓力突變，及時關閉上下游電液聯動球閥；設置監控系統， 提高可控性。

3.2 執行安全保護距離 主要通過控制管道與周圍建（構）筑物的距離在一定范圍之外，以此來保證附近建（構）筑物的安全，這種模式為各種條例、規章和標準、規范廣泛采用，處理各種基礎設施建設間相互關系基本做到了有章可循，減少了糾紛，實際操作簡單方便。

目前各部委或行業頒布的有關安全保護距離及各種設施交叉的規定，已經比較系統、完善，為我們處理涉路工程提供了基本依據，但實施中也要根據具體情況，具體分析運用。

從公路交通安全性角度考慮，禁止從事危害公路安全或占壓公路建筑控制區的行為，涉路工程應當遵守有關公路建筑控制區的要求。《公路安全保護條例》規定高速公路建筑控制區的范圍，從公路用地外緣起向外的距離標準不少于30米。

埋地燃氣管線雖然不屬于“永久性建筑物”或“地面構筑物”，但如與高速路平行敷設管道長度超過一定長度，高速路改擴建壓覆管道將導致無法進行巡檢（燃氣管道日常例行巡檢非常重要），因此與高速路平行敷設段應按建筑控制區范圍50米控制，穿越、跨越、平行敷設長度較短的可不按此控制。

4 結論

如上所述，管道輸送的是高壓易燃易爆的燃氣，發生泄漏，短時間會有大量天然氣迅速泄漏到空氣中，當天然氣和空氣的混合物處在爆炸極限范圍內，遇到明火、靜電等點火源（車輛在運行過程中會產生火花），則可能發生爆炸。這時的影響范圍非常大，瞬間會形成高溫氣體，造成強的熱輻射和沖擊波，造成災害性的后果。

《公路安全保護條例》對易燃易爆品的儲運制定專門保護條款，禁止在中型以上公路橋梁周圍200米、國省縣道公路用地界外100米范圍內設立生產、儲存、銷售易燃、易爆、劇毒、放射性等危險物品的場所、設施。

有關公路安全保護距離條款的制定有較強的科學性，一般情況下應據此操作。在許多工程案例中，因管帶走廊實際地形和建筑物的限制，以及從節約利用土地資源考慮，偏重于采用安全程度高的材料設備而突破安全保護距離的限制。

必須嚴格要求進行完善的、有針對性的涉路工程專項設計和施工組織方案編寫，確保涉路工程安全可靠；涉路工程實施前簽訂有關協議，明確有關權利責任、改擴建遷出及補償問題、第三方破壞的防范、日常管理維護的協調配合機制等等；公路管理部門建立相關資料檔案，長期保存。

參考文獻：

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[2]劉暄亞，許曉元，紀超.中國會議城市中高壓燃氣管道泄漏、火災事故風險分析，2012.11.

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[4]于京春，解東來等.城鎮燃氣管網風險評估研究進展及建議.煤氣與熱力，2007.

[5]何曉鳴，鄭權.公路建設與農田水利設施建設協調發展的研究[j].武漢工業學院學報，2006.

篇（5）

工程造價控制就是在工程規定的造價范圍內，控制好各種費用，比如工程建設的前期研究投資方案、造價全部費用等這些都在控制的范圍內，然后通過審計進行誤差上的糾正，達到項目投資的明確性，這樣通過系統性的控制節約了勞動力以及經濟的成本，將工程建設的費用最終控制在預定的范圍之內，給企業帶來更好的投資效益，給社會來帶多的經濟效益。

一、建筑設計階段的造價控制

設計作為建筑的首要任務，是建設項目全面規劃以及實施的主要過程，在工程造價中起著重要的作用，專家指出設計對于工程造價的影響能到達到75%以上，這是控制工程成本的重點工程。在設計的過程中要符合適用、經濟、美觀的理念，這樣才能達到工程施工所需要的成效。對于建筑方案要將平面布圖配置合理、各項分區明確、工藝流程順暢這些基本的準備做好。裝修標準要從經濟、安全的設計理念去出發，將裝修的總費用小于預期的估算。

施工圖的設計是設計中的靈魂，對于施工后的建筑有著很大的影響。施工圖的設計應按照相應的范圍、指示、項目去設計正確的圖紙。對于施工圖的尺寸一定要注重，不斷的加以完善改進，避免誤差的出現。對于結構施工圖的設計關鍵在于將抗震、混凝土的設計進行標準化，確保工程建設的質量問題，將經濟與安全的問題協調好，做到協調發展。

在設計中一定要控制變更問題帶來的影響，不斷完善變更審批的制度。在施工中一定要將所有的因素考慮在內，將施工中不合理的設計問題盡量避免，減少對工程造價的影響。所以要在工程設計時候，強化技術人員的專業知識，設計單位通過內部的不斷管理完善，進行必要的改革。

二、建筑施工階段的造價控制

在建筑施工的時候一般周期很長、外界因素對于工程造價有很大的影響，但是施工管理對于工程造價的影響是不容忽視的，所以在建設工程施工前都要進行施工圖紙以及施工技術指導方案的不斷完善、審查，才能確保施工前準備的完整性。對于施工現場要派專業的人員進行考察，將所觀察的信息、整理匯總作為設計的依據，將現場的完整圖形繪制出來，將記錄的內容上報施工單位，得到施工單位認證，能夠為工程竣工結算提供很好的憑證，對于工程造價出現高估算的情況得到了良好的解決。工程的驗收是檢驗圖紙以及方案的準確性，對于設計圖紙一定要按照比例進行繪圖，在現場通過實際測量、檢驗不斷的完善圖紙的精準性，所以對設計圖紙的專業人員的技能以及經驗都有很高的要求。如果工程在沒有經過驗收就結束了，會對工程造價的審核造成一定的影響。所以一些隱蔽工程的驗收對于工程質量的保證以及工程驗收的準確性都能提供很好的參考依據。工程變更的簽證管理對于工程造價的成本有很大的影響，管理不當會造成投資效益的虧損。所以現場工作人員要做好各項變更的紀錄，將簽證資料不斷的進行完善，作為工程竣工結算的參考依據。

三、建筑結算階段對造價的控制

建筑工程結算編制的準確與否，直接與施工單位做的竣工結算計算的工程量、套用的定額準確程度有著密切關系。一般在結算階段工程造價出現的問題有虛報工程量、高套定額、提高材料價格標準以及提高工程類別取費標準。要解決結算階段對工程造價控制的問題，首先要完善相關資料的收集整理。在工程結算中，應搜集、整理好竣工資料。竣工資料包括：工程竣工圖、設計變更通知、各種簽證，主材的合格證，單價等。其次要準確核準工程量。由于從事預決算工程的預算員，對某單位工程可能不十分了解，而一些體形較為復雜或裝潢復雜的工程，竣工圖不可能面面俱到，逐一標明，因此在工程量計算階段必須要深入工地現場核對、丈量達到準確無誤。審核人員要在工程決算審核前進行認真地調查和實地勘察，摸清施工情況，熟悉施工圖紙和變更簽證及合同等有關材料，對工程決算進行逐項審查驗證。最后把住材料價差調整關。在對材料價格進行審核時主要從五個方面進行把關：一是確定計差價的材料，不該進行調差的決不進行調差；二是按設計圖紙核算定額所需材料用量或按施工實際核定用量；三是核定材料市場價格與預算價格差額以及規定應取的采購保管費和稅金；四是在編制預、結算時，所取定的材料價格，是否跨期高套；五是對大型設備、特種建材采購以及普通建材大批采購有必要實行實地審核程序。

施工過程中的工期索賠以及費用索賠都是很重要的，都要按照合同的相關條款進行處理，所以就要求在施工的時候對于數據的整理、資料的收集尤為重要，只有憑借依據，才能處理好工程中出現的費用糾紛，避免不必要的經濟浪費。

四、工程造價的風險范圍控制

1、設計變更和經濟簽證的風險防范措施

通常情況下在開發并建設一個工程項目時，需要經歷工程設計、決策及實施這三個階段。作為控制總體工程造價基礎環節的工程設計階段，應提前注意加強對總工程造價方面的管理工作，只有這樣才能夠為總項目的工程造價工作打好基礎。加強在工程設計階段的造價控制主要表現在如下幾方面：其一，作為工程建設的設計人員在設計過程中如何可以設計出能夠最大程度的降低工程成本的方案是十分重要的。在設計過程中他們并不是毫無原則的，而是應在滿足相關的設計任務書以及相關要求標準的前提下進行。其二，把好在設計階段所要解決的概算審核這一關也是十分重要的，這也是工程造價管理部門的重要任務。其三，工程設計也不是隨意進行的，需要進行限額設計，作為工程的造價人員需要在項目前期就實行對造價的監理工作，以此不斷提高相關設計人員的責任感。要想抓住在投資控制中的主動權，進一步做好相關項目的經濟決策以及對設計造價的監理工作是必不可少的。由此可見，作為項目建設單位精選出一套優良的項目設計方案是十分重要的，只有做到這一點，才有助于更好的控制設計階段的工程造價，從而實現降低工程造價，提高工程項目利潤的目的。

在工程建設前期監理中要做好工程計量以及支付的工作，承包單位要經過專業的監理工程師對工程方案的檢查，按照施工合同內容填好各項數據。總經理工程師認證工程的可行性，然后申報建設單位。對于工程的各項管理人員都要有相關的要求，首先總監理工程師應該從造價、項目的具體情況，進行審查工程的變更方案，將變更方案與相關的部門進行協商確定最后的費用變更。專業監理工程師要及時的完成工作的統計，對正在施工的工程與計劃做比較，按照規定的方式調整措施，并積極與上級取得聯系。最后的項目監理機構要按照合同的內容進行相關的結算，將結算的總額跟承包商去協商，這些就是對于管理人員的基本要求。

2、材料價格變化的風險防范措施

由于施工期的過長，市場上的材料價格也會有所浮動，對于建筑企業來說，材料的價格直接影響到最后結算的成本，解決的方案就是通過合同措施來降低風險。

3、自然因素影響的風險控制措施

因為自然災害、天氣的變化以及地質條件的外界因素影響，這些都是不能估算出來的，對于不可避免的自然因素，可以通過合理的調控將工程造價風險減至最低，比如可以采取加強防護等措施降低自然災害帶來的風險。4、人為的風險預防措施

人為的風險就是指在工程計量以及報表中出現遺漏或者誤差，導致在最后的結算中工程造價過高，因此可以通過組織調控措施進行預防，對于一切工程造價的相關數據、報表都要嚴格的處理，由總監理工程師審查控制，各部門之間要協調好，將工作中的容易忽視的問題標注出來。對于目前工程造價的審計法律規定已經不能適用于今天的審計工作，所以要建立健全的工程審計法律規定是很有必要的。其次組合成專業的審計管理部門，要求改善審計的管理的內部結構，要融合多方面的技術人才，充實工程造價審計的管理隊伍。對于審計人員要不斷的進行專業教育，隨著審計工作的不斷進

行，問題就會不斷的出現，所以針對工程造價審計的工作理念，要有目的、有計劃的系統專業培訓，來適應新形勢帶來的種種難題。對于社會審計人力與技術資源要進行嚴格的選擇，首先對于進行應聘的專業技術人員要針對性的考核面試，對以往的工作經驗、技術狀況要有詳細的了解，然后明確審計人員的責任與義務。

總之，對于工程建設來說，造價控制以及風險的防范措施都是很有挑戰性的工作，在工程建設的每一階段都要嚴格的控制造價的管理，將風險調控到最低，造價管理機構要對工程進行全方面的價格管理，合理有效的控制工程造價，發揮投資效益，帶動社會的經濟發展。

參考文獻

篇（6）

中圖分類號：TU723.3 文獻標識碼：A 文章編號：

一、工程造價控制發展現狀

1.1 工程預算定額與需求不同步

現行的工程預算定額已跟不上價格變化與建筑材料、施工工藝更新換代的要求，呈現明顯的滯后性。.工程計量方面與工程真實造價不符合。工程計量一般是在工程結束后，監理認可了質量，工程數量也符合施工實際情況，監理就要簽證計量，然后報到項目部批準。但在工程項目昔理中，一般是建設單位選工程項目部進行項目昔理，有個別項目部的成員可能會置部門昔理原則不顧，違反規定，給監理做工作為施工單位汁量支付，不能真實地反映工程建設活動，也失去了對工程造價的控制。

1.2 缺乏健全的行業法規

目前，我國工程造價領域的行業法規很不健全，缺乏權威有效的參考標準和制約，監管機制也存在漏洞，建筑工程造價控制的不規范行為屢有發生。.施工階段設計變更的隨意性較大、一項工程項目在可行性與投資額度方面要經過嚴格的研究，把施工過程中各階段的工程造價實際用額控制在計劃限額內，要做好周密的準備，合理有效地實施，并監督控制好整個過程。但在實際中，一此建設單位沒有事先做好準備，又急于項目開工，在投資額度、建筑標準、設計深度等方面都沒有制定出切合實際的措施，只能在施工的過程中同時根據情況變更，對變更的必要性與可行性也沒有進行監督管理，因為更改造成的損失也沒有制定出責任制度。

1.3 缺乏有效的控制體系

現行的工程造價管理不能實現工程的全局管理，導致工程造價失控現象時有發生。有些工程在投資階段就對工程造價估算不實，在資金未落實時就上項目，有些甚至編造虛假工程概算。控制體系的不完善嚴重阻礙了工程造價行業的健康有序發展。

二、工程造價控制措施

2.1重視工程投資階段的造價的合理控制

設計階段是工程建設全過程投資控制的重點。設計質量的好壞小僅影響工程質量和使用功能，也自接影響著工程的投資效益。通過招投標選擇具有相應資質條件、實力雄厚、有類似工程設計經驗的設計單位進行工程項目設計是保證設計工作的首要措施。初步設計階段，按照有關規定，編制初步設計概算，經有關部門批準，作為工程項目投資的最高限額。施工圖設計階段，對工程項目進一步分析，對基礎資料進一步核實，并嚴格的按照設計概算設計，采取限額設計。設計項目要齊全，工程量計算要全而、準確，施工方案要切實可行，符合工程建設的實際，盡可能采用新技術、新工藝、新材料、新方法，增加工程項目的科技含量，縮短工期，降低投資。對多方案的項目進行技術經濟比較，通過方案優化來保證技術、經濟的合理性，在源頭上解決建筑工程造價失控問題。

2.2加強工程招投標階段的造價控制

首先要完善招投標相關法規，規范招投標行為。采取措施加強建筑市場和招投標過程中的法制建設和規范化管理，確保招投標和工程項目建設工作的合理運作和落實，維護當前建筑市場中的公平競爭和市場競爭秩序，從根本上對工程招投標階段實現對工程造價的有效控制。然后要制定一些列科學的評標管理辦法。通過制定科學的評標管理辦法可以達到規范整個招標過程，提升競爭擇優效果的作用，提升評標過程的科學性合理性。評標管理確保整個招標過程的公平，公正，公開性原則，努力營造誠信，互惠，雙贏的商務氣氛。減少主觀因素及人為因素對招標過程的影響，使評標過程獲得客觀公正的結果。最后在重視建筑工程項目施工合同的簽訂，在編訂雙方合同規定時，必須科學嚴密，內容明確，且客觀公正，而且要將對工程項目的管理納入合同之中，最大限度的避免施工風險，明確雙方的責任，維護雙方的權益，才能夠達成雙贏的理想效果。

2.3強化工程施工階段造價的合理控制

優化施工組織設計，選擇技術上可行，經濟上合理的施工方案，充分運用工程量清單計價，加強項目成本控制和管理。深入施工現場，及時發現施工過程中出現的問題，盡量減少設計變更，嚴格控制現場簽證。建立起企業自身的價格信息網絡，保持信息渠道的暢通，及時準確地把握不同地區及不同規格的材料、半成品的價格信息，確保材料質量并控制材料成本。采用考核的方式，建立一種工程項目責任制，根據標準成本實行獎懲制度，將工程的質量和監管有機的結合起來，避免偷工減料、追趕進度和資源浪費的情況。配備一批具有法律知識的人員，對可能影響工程項目進展的合同糾紛及時子以處理，追究相關責任人的責任，并及時進行索賠，最大限度地挽回因合同糾紛造成地損失。從而在施工過程中的各個環節中盡可能的控制工程造價。

三、工程造價風險防范措施

3.1 建立競標評估體系，回避風險

建立競標評估體系是施工企業從源頭上回避風險的重要舉措。一是評估施工固定成本，二是評估可變成本，三是制定合理的利潤或者保本費用，作為確定報價的基礎。企業在深入調研和招標文件的前提下，必須對施工成本以及目前的材料價格上漲、企業勞動力成本加大、施工機械租賃費增長等因素進行評估，還要考慮投標保證金、履約保證金、工程付款、墊資經營的預期總資產報酬率降低的因素。

3.2 嚴把合同訂立關，合理約定風險范圍

一是盡量采用示范文本，以防止一些顯失公平的條款。增強法律意識，對合同的嚴密性、規范性、合同條款的邏輯性認真加以研究，中標后合同訂立階段要斟字酌句，認真研究專用條款，注意各有關文件的優先解釋順序。二是加強合同管理意識，凡是招標文件中發現的可能導致的風險問題，如外部條件不足產生的風險，究竟應由誰來負責；業主供應材料設備或指定分包商的計價方式的約定等，應在合同中明確而未曾明確的，可通過補充合同協商來解決，力求按權利和義務對等的原則與業主分清責任，從而達到降低合同條款風險的目的。三是合同雙方分擔風險應明確約定。特別對于采用總價合同，工期又比較長的工程，必須定量地約定風險范圍。

3.3 加強施工項目管理

施工企業應加強施工項目管理，在工程質量、工程款的支付、工程索賠管理及工程驗收上加強風險防范。因市場競爭激烈造成合同價偏低時，不能以犧牲工程質量為代價，否則引發的法律糾紛對施工企業是十分不利的。工程款不能及時到位，施工企業可按合同采取暫停施工并書面通知業主支付工程款，或者繼續施工但要以書面形式通知業主逾期支付工程款的后果，書面的形式同時也是以后處理糾紛的證據。

3.4 全面推行工程分包，轉嫁風險

工程分包在施工企業客觀存在，但僅限于“干不過來”的時候和特殊專業工程。應對工程造價風險要求施工企業全面推行工程分包，包括土建、安裝的專業分包和勞務分包，促使企業發展為“管理型”施工商，強化施工企業的管理服務監督功能。把中標的工程價按項目分解后進行分包，把建設方要求的投標保證金、履約保證金、工程結算比例等分解后落實到分包單位。

3.5 嚴格規范建筑市場競爭環境

建設行政主管部門要進一步整頓和規范建筑市場秩序，不斷完善市場準入機制，凈化市場競爭環境，以防止惡性競爭的發生，確保建立規范有序、公平、公正的建筑市場環境。同時，政府的相關管理部門要自覺為企業提供服務，及時測算、權威性的信息，以利企業增加對各項風險事件的把握程度，從而采取相對應的風險防范措施，減少由于產業環境變動和其它環境變化所引起的風險損失。

四、結語

通過采用科學合理的措施和方法，對工程造價進行合理有效的控制與管理，從而達到工程建設投資方和承包商以及社會效益的多贏局面，這不僅僅為工程建設投資方產生最大的經濟效益和避免不必要的損失，也能夠保證工程建設的順利落成，對于我國工程建設也能夠起到巨大的積極作用，促進我國社會經濟的發展。

參考文獻:

篇（7）

1引言

工程項目在投標階段中所存在著許多大大小小的風險。為了中標，很多承包商相互之間競爭激烈，甚至不擇手段。假如承包商中標成功，但是由于標價太低，在招標文件中存在大量的不利于承包商的條款，或是其它原因致使經營管理失敗而虧損了，又或者是在投標過程中出現差錯，都會使承包商承受巨大的經濟方面的壓力。

風險是一種不確定的客觀狀態，它會造成程度不同的損失，而且風險有著復雜且繁多的影響因素。只有投標人進行大量的調查和研究，對相關資料進行系統地整理歸納，才可以保證整體客觀的分析，進而科學地做出決策。一旦決定投標，就要初步分析和評估工程投標的風險，并加以研究，盡可能地控制投標風險將其降到最低限度，這些是承包商投標成功的大前提，同時也是使得承包商取得最大經濟效益的保障。

2 識別風險因素

如果不能正確地識別風險就不能衡量風險，只有準確地識別風險，才能制定針對性的措施，才能對投標風險進行適當的有效的管理。風險識別是指發生在風險事故之前，人們對所面臨的風險事故發生的潛在原因進行識別和分析。這里有很多種風險識別的方法，例如對項目流程中關鍵或薄弱的環節進行調查；或者使用專家調查法，把一個完整的項目分成幾個子項目進行調查，然后再把查到的風險因素后進行分解，待到消除全部風險因素后再綜合。專家調查法在項目投標中占有一席之地。綜合分析，承包商在投標階段可能會承擔的風險如下：

2.1物價上漲造成的損失

如果合同中沒有寫明調價的條款，投標后市場情況出現變化，物價與勞動力費用在工程施工過程中出現上漲；或者在投標報價時，承包商對風險分析的不夠嚴密，對建筑市場的材料價格不進行實際的考察調查，以至于無法準確的估算建材市場價格，導致報價計算時產生錯誤。

2.2 匯率波動引發的風險

匯率的波動會給工程帶來嚴重的影響，特別是那些海外工程和國外掛鉤的國內工程。如果當工程所在國的外匯管制很嚴格，會導致承包商在國外購買材料和設備時匯出外幣時受到限制；由于外匯是在不斷變動的，合同簽訂時由于沒有固定的匯率，導致當地貨幣不能換取相應的貨幣，加之有的業主經常支付外幣時總是延期，利率又低，但是由于在貸款時承包商利率非常高，這樣就會產生利率差，這種利率差往往會給承包商造成嚴重的損失。

2.3 不能按期收回貸款

當前的市場環境下，承包商在進行有的工程項目時，往往被強制要求帶資進行施工，也就是先貸款然后再支付現金。但是等到工程開工的時候，由于業主沒有能力支付，使得承包商無法對資金進行及時的回收。

2.4 工程量方面存在的風險

一般情況下，業主發出的招標文件中會指明項目合同實施的大方向，即實行單價或總價合同。無論是采用那種合同，精確地工程量計算都是一項很關鍵的任務。根據合同法的相關規定，招標公告必須是招標人來負責，投標人負責投標意愿的表達；由此可見，如果承包商不仔細核實工程量清單或者不小心把工程量計算錯誤或者漏項，都會出現這種風險。出現這種情況，招標人一般不需要承擔任何責任，而承包商則要承擔這種風險帶來的后果。

2.5合同條款方面存在的風險

工程合同是負責工程項目管理的法律文件，同時它也負責工程項目的全面風險管理。因為合同中可能存在不利于承包商的風險條款規定，所以當承包商審閱合同文件時，必須要從風險分析和風險管理這兩個角度，詳細的研究合同的每一個條款，只有這樣才能全面且透徹地知道工程項目可能出現的風險。

除上面提到的五種風險外，還有一些其他的風險需要在工程項目投標階段加以考慮，例如因氣候，復雜地質情況等帶來的風險，國外工程需考慮工程所在地的政治環境風險，國內工程有時也需要關注政策面的變化因素等等。無論哪種工程項目，承包商都會遭遇一定的風險，為了可以能更好地處理這些潛在的風險，承包商科學的分析這些風險并采取必要的措施是很有必要的。

3 工程項目投標管理風險的防范對策

3.1風險轉移

在具體的工程項目工作中，承包商可以通過保險公司，并支付一定的保險費用來應對風險，實質上這種投保方式就是風險轉移。一般情況下，業主所的招標文件里都會對保險的范圍和要求有非常詳細的說明，比如第三方的責任險，有關設備保險和整個工程的保險。在這些基本保險的基礎上，承包商還可以根據自身的實際情況，進行符合自己的保險，例如承包商個人人身意外險或者是有關貨物運輸方面的保險。

3.2風險分散

分散風險，就是使用恰當的方式方法將風險轉移或者分散給其他單位，比如在工程進行分包時，通常是把經驗不足風險較大的專業部分分包出去，把業主所規定的可能會導致各項賠償所帶來的風險，在不同程度上轉移給分包商分擔，這樣就會在很大程度上降低承包商所應承擔的風險。

4 施工企業投標風險控制措施

提高報價水平，細致的分析成本是降低報價風險的第一個條件。一般情況下，中標時的投標價不一定是最低的，而是在承包商進行成本分析后的合理投標報價。為了增強企業標價的競爭力，把成本和經營優勢最大化，并且把它們都間接轉為報價優勢，在投標前，企業的內部應進行摸底分析，弄清楚該工程所需的材料和人工以及機械等，同時，按照市場的實際價格，預算并確定出最實際的成本價。然后把分析后得出的成本價作為依據，緊接著再對招標方提出的環境方面的要求和企業的投標策略進行系統的考慮，從而給出具有競爭力的報價。如果想要使投標報價風險降低，那就應該做到下面幾點：

4.1 獲得招標文件之后，對其認真仔細的研究，并確定投標策略，同時，投標報價人員要對招標文件的要求掌握的十分準確。如果招標文件有不明確之處，要及時向業主求證。

4.2采用適當的策略，盡可能提高項目利潤率。在保持總報價不變的前提下，把有些分項工程的單價提高，而把另外的一些分項工程單價壓低，即采用不平衡報價法報價。它所遵循的最基本原則就是，在保持報價水平正常的情況下，使總報價不發生變動。

4.3認真仔細的分析合同中的條款。一般情況下，合同條款都會附于招標文件中，報價之前，要對合同條款進行詳細分析。

4.4在投標報價時，要十分清楚生產要素即人工、材料、機械市場價格動態，握住生產要素市場價格，準確測算出項目的施工成本，從而使得報價合理，進而降低風險因素。

4.5簽訂施工合同時，要盡可能確保該合同完善且公平，同時也要與風險的承擔者及時溝通，從而使簽約風險降低。

5結束語

工程投標過程中，許多風險因素的存在是無法避免的，隨時都會出現不同程度的風險。因此，在工程投標過程中，合理的評估和確認所存在的風險因素及它要發生的可能性，并且對這些風險因素進行透徹的調查，必要時請相關的專家來展開更深層次的研究，然后及時制定出行之有效的對策來預防這些風險的發生。工程投標的過程本來就是機遇和風險同時存在的，我們在投標時必須要加強風險意識，盡力將風險降到最低水平，從而實現公司以及員工的利益。

參考文獻

篇（8）

合同管理風險隱含在整個合同的訂立、履行、變更或轉移、終止的全過程，主要集中體現在履行階段。按照合同管理的性質，可將合同管理風險分為可控風險和不可控風險、內部管理風險和外部環境風險、直接管理風險和間接管理風險等。準確把握合同管理風險的類型，分析產生的原因，切實采取有效的防范與控制措施，是降低合同風險的有效途徑。

1.1可控風險和不可控風險

按照風險防范控制的等級劃分，合同管理風險可分為可控風險和不可控風險。可控風險是在合同管理過程中，通過實施規范化的流程管理，進行信用風險評價、履約風險評估、合同爭議解決、合同解除管理等，最大限度地規避或降低風險。不可控風險是指由于受宏觀經濟環境、政治、政策、法律以及自然災害事故等因素影響，造成合同不能正常簽訂、履行。

1.2內部管理風險和外部環境風險

按照風險防范控制的范圍劃分，合同管理的風險可分為內部管理風險和外部環境風險。一般情況下，合同管理的客觀風險受經濟環境、法律法規、合同條件以及國際慣例等制約和影響，其風險責任是合同雙方無法規避的。而合同管理的主觀風險受內部和外部主觀因素的影響，很多是可以規避的。內部管理風險是由于合同管理制度不健全、流程管理不規范、監督不到位、人員素質較低等因素，造成在合同簽訂、履行、變更或轉移、解除過程中存在風險，這種風險可導致企業經營決策失誤或帶來巨大損失。外部環境風險是由于合同對方信用等級較低、不正當競爭以及財務狀況不佳等因素，造成的蓄意欺詐或違約導致合同管理風險。1.3直接管理風險和間接管理風險

按照風險防范控制的責任劃分，合同管理的風險可分為直接管理風險和間接管理風險。直接管理風險是企業自身在直接參與合同管理全過程中，由于在合同評審、履約、變更或轉移方面存在管理不規范、制度機制不健全、監督不到位等因素，給合同管理帶來的直接風險。間接管理風險是企業自身在間接參與合同管理的全過程中，由于合同中的聯合體成員、分包方及第三方等多方面原因，造成合同的履約、變更或轉移、終止等方面存在的管理風險。

2合同管理風險的成因分析

合同管理風險貫穿于合同的簽訂、履行、變更或轉移、終止等各個環節。導致合同管理風險的主要原因可分為外部環境因素、風險防范與控制意識因素、合同管理制度因素和人員素質因素。

2.1外部環境因素

外部環境因素是導致合同管理風險的客觀因素，主要涉及經濟環境變化、政策和法律法規調整、自然災害事故等不可控因素。經濟環境變化因素受國際經濟全球一體化、市場經濟發展和政治、社會形勢等影響較大，只能提前進行預測和進行必要的風險規避。政策和法律法規調整因素主要是國家根據經濟社會發展形勢，對宏觀經濟政策、財政政策、貨幣政策和現行法律法規的適當調整，調整的內容、時限、幅度可在一定范圍內搜集和預測，相對經濟環境變化風險可控程度高。自然災害事故因素偶然性較強，很難提前進行預測，在合同簽訂和履行中，可通過風險轉嫁等進行分擔。

2.2風險防范與控制意識因素

風險防范與控制意識因素是導致合同管理風險的主觀因素，主要涉及對合同的風險意識、法律意識、責任意識等因素。風險意識因素是對合同隱含的風險認識和重視程度不夠，缺少必要的風險防范與控制措施。如在合同中經常出現責權利不平衡，罰責不對等的情況，使承包方在苛刻的條件下，被動地承受質量、付款、索賠等方面的諸多風險。法律意識因素是在合同的簽訂和履行全過程中，對現行的法律法規掌握不深，重視程度不夠，對合同條款未做仔細推敲，未按現行政策和法律法規簽訂和履行合同，不能有效地規避合同法律風險。例如：一些建筑工程在開工后再補簽合同，存在制的認識程度不高、責任意識淡薄，造成風險防范與控制措施失靈，給合同管理帶來風險。

2.3合同管理制度因素

合同管理制度因素是導致合同管理風險的關鍵因素，主要涉及合同評審制度、成本核定制度、工程款支付制度、結算管理制度等因素。合同評審制度因素是各部門在合同評審中未按評審程序、內容、標準、時限等進行評審，致使合同不能正常簽訂或存在履約風險。成本核定制度因素是未按成本核定制度進行成本分析、核定，造成經營風險。工程款支付制度因素是一些單位未按合同條件支付工程款或隨意挪用工程款，對各類分包分供合同的付款不能加以有效控制，導致合同履行存在風險。結算制度因素是由于結算制度不完善，不能及時對已竣工項目進行結算；對以往項目不能及時進行清理、核查數據；監督管理工作不到位等，導致結算不能順利進行，合同履約不能圓滿完成。

2.4人員素質因素

人員素質因素是導致合同管理風險的重要因素，主要涉及人員的知識結構、能力水平等因素。知識結構因素是合同管理人員由于知識結構單一或對經濟社會變化的敏銳性不強，缺乏對國際國內經濟環境變化、政策和法律法規等的準確分析、預測，造成合同在簽訂和履約過程中存在一定風險。能力水平因素是合同管理人員未能發現合同中條款不合理的風險；發現問題，但未提出合理性改進意見的風險；起草合同人員未采納合同審核人員提出的合理化建議的風險等，致使合同管理過程中存在風險。

3合同管理風險防范與控制措施

在合同管理的實踐中，建立健全合同管理風險防范與控制體系可以有效降低合同風險、提高經濟效益和實現科學化、制度化管理。合同管理風險防范與控制體系可分為合同流程管理體系、合同文本體系、信用評價體系、風險預警體系、信息化管理體系、人才培養體系等內容。

3.1建立健全流程管理體系

合同流程管理一般由合同調研、策劃、談判、擬定合同文本、審核、簽訂、履行、變更或轉讓、終止、存檔等環節構成。明確流程管理各個環節的責任主體、目標任務和工作措施，確保每個環節有制度、有落實是合同管理的重要內容。實施對合同的全過程監管，就要在合同的準備階段、簽署階段、履行階段和履行后管理階段，指定專人進行監管，開展綜合評價，以確保簽約合同主體合法、內容合法、合同表示真實、條款完備、表述規范、簽訂手續和形式完備，能有效防范與控制合同風險，實現合同流程管理的制度化、規范化、標準化。

3.2建立健全合同文本體系

合同文本風險是指合同條款不合理的風險。主要表現在合同條款存在的不合理、不完整、不嚴密；合同內容違反法律法規等方面。控制風險的主要方法是嚴格執行評審制度。因此，要根據國家規范化合同示范文本，綜合考慮合同的類型、管理方式等不同要素，建立本單位的合同標準文本體系。并密切關注國內外有關合同文本的發展變化，進一步理順管理體制。同時，拓展思路，及時補充完善合同文本體系，力求與生產實際緊密結合，使合同管理與投標報價、成本核定和結算管理有機結合在一起，最大限度地發揮合同管理的作用。合同管理人員須認真仔細地對各個業務單位報送的合同進行審查、把關，嚴格做到“四不”標準，即：不規范的合同不加蓋公章、不合法的合同不加蓋公章、不經審核的合同不加蓋公章、有巨大經濟風險的合同不加蓋公章，才能從源頭上避免不完善合同的發生，切實提高合同簽訂的準確率。

3.3建立健全信用評價體系

建立健全信用評價體系是使合同雙方增強互信、加強合作、確保合同簽訂和履行順利進行的平臺。為此，應建立并完善分級信用等級制度，對合同當事人的組織機構、經營現狀、財務狀況等情況進行信用評價，劃分等級，建立合同對象的商業信用檔案等，并納入日常動態管理。在合同簽訂和履行的過程中，對于信用良好的單位可給予優先考慮，反之，則從嚴掌握。

3.4建立健全風險預警體系

實施合同管理全過程風險預警是降低合同風險的有效途徑。為此，應建立并完善風險評估制度，通過對合同對象的信用等級進行分析，在合同的簽訂、履行等全過程分階段進行風險評估，以及時發現風險隱患，并實行分級分類預警，果斷采取積極有效的應對措施。要建立信息會商制度，通過對合同管理過程中的風險評估，對發現的風險隱患，會同有關部門進行集體會商，研究防范和控制措施。在實踐中，對各單位合同中潛在的風險、條款的合理性以及收益情況進行認真負責的評判，特別是對所報收益過低、甚至是虧損的項目應要求其找出問題的根源和風險之所在，提出有效的解決辦法，并上報詳細的報告，對如何化解風險進行詳細說明，以最大限度地預防和減少風險。要建立風險跟蹤制度，對發現的風險隱患，在合同管理的過程中，要實時跟蹤、反饋和預警，努力降低合同風險。

3.5建立健全信息化管理體系

建立健全信息化管理體系是有效控制成本、降低風險、提高效率的重要手段。信息化管理體系可包括定管理、項目施工預算管理、項目結算管理、項目成本風險管理等內容，可通過互聯網或單位內部局域網實現各單位的互聯互通，實現數據的實時更新，全面掌握合同管理的全過程。信息化管理體系的推廣實施，在一定程度上能夠解決執行力差、管理人為因素大的問題，能夠有效實現過程管理控制，適時反映合同管理狀況，最終達到對合同管理過程加以控制的目的。

3.6建立健全人才培養體系

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1.工程項目廉潔風險防控體系概念

工程項目廉潔風險防控體系是以工程項目為依托，運用現代管理理念，將風險防控理論和質量管理方法應用于反腐倡廉工作實踐，以防控工程項目實施過程中的廉潔風險為核心內容，針對可能誘發腐敗的各類風險，通過分析評估，查找風險點，建立前期預防、中期監控、后期處置的綜合體系。

2.工程項目廉潔風險防控體系有效運行幾個關鍵點

工程項目廉潔風險防控體系運行是計劃、執行、考核、修正四個環節的循環管理過程。為保證其有效運行，須抓住幾個關鍵點。

一是體系建設規范性。體系是否有統一的指導思想、工作程序和目標，有助于解決體系運行過程的由誰做、何時做、如何做、達到何目標等組織領導、工作機制方面問題，是工程項目廉潔風險防控體系有效運行的前提。特別是對于生命周期短、人員流動大、業務管理具有共通性的工程建設項目，若體系的建立和運行具有推廣性和復制性，將大大縮短新成立的工程項目建立廉潔風險防控體系時間，以及人員在不同項目部流動后對體系運行的適應，直接提高體系運行效率。

二是參與者的認識和意識。工程項目廉潔風險防控體系是一種全新的風險管控模式，只有使全體參與者從思想上認識廉潔風險防控的重要性和必要性，并理解和認同該體系，同時具備一定的廉潔風險防控意識和能力，體系才能夠很好地實施，因此，體系運行的所有參與者的認識和意識是影響工程項目廉潔風險防控體系有效運行的主要因素。首先，工程項目的領導班子成員的高度重視和強有力的領導是推動體系運行，提高有效性的關鍵；其次，項目廣大員工的思想統一、積極參與，是體系有效運行的保證。

三是動態管理。廉潔風險防控動態管理若未能與工程項目生產管理過程的相關業務流程或崗位要求緊密結合，將呈現廉潔風險防控管理工作與日常生產管理工作“兩張皮”現象。因此如何做好動態管理，解決結合、融入的問題是確保體系有效運行的核心。

3.促進工程項目廉潔風險防控體系有效運行的幾點認識

針對上述工程項目廉潔風險防控體系有效運行關鍵點，筆者認為應從以下方面下功夫，促進工程項目廉潔風險防控體系有效運行。

（1）促進領導重視。抓好工程項目廉潔風險防控體系建立和運行，項目領導對工程項目廉潔風險防控體系建設工作是否真正入腦入心非常關鍵。因此要推進體系建立和運行，須從提高項目領導重視程度，統一認識、明確責任等方面著手。

從落實黨風廉政建設責任制下功夫，增強項目領導班子成員的黨風廉政建設責任意識。一是通過宣傳、教育，提高他們的黨風廉政建設責任意識。通過組織學習相關會議、講話精神和落實黨風廉政建設責任制方面相關文件，開展集中教育、專題教育等，增強項目領導貫徹落實黨風廉政建設責任制，履行“一崗雙責”的意識。二是通過制度約束，落實責任。將黨風廉政建設責任分解，層層落實。公司黨委與項目黨總支（黨支部）簽訂《黨風廉政建設責任書》，明確責任，將集體領導與個人分工負責相結合，按誰主管、誰負責，一級抓一級、層層抓落實，強化領導班子成員黨風廉政建設責任意識。三是通過檢查、考核，確保履行職責。通過領導述職述廉、職工代表民主評議、召開民主生活會、年終考核等方式，加強對項目領導班子的黨風廉政建設責任制落實情況進行監督檢查，保證了黨風廉政建設責任制落到實處。

提高工程項目廉潔風險防控的重要性和必要性認識，強化項目領導廉潔風險防控意識。工程建設領域是廉潔風險易發多發的地方，并存在于工程項目建設的全過程和各領域、以及具有較強的專業性和隱蔽性等特點，這就要求項目領導須充分認識全面加強工程項目廉潔風險防控對促進公司持續穩健發展、維護企業和諧穩定、保持干部清正廉潔、實現企業基業長青的重要意義，增強責任感和緊迫感，自覺形成和提高黨風廉政建設責任意識。

充分認識工程項目廉潔風險防控體系作用，提高項目領導做好工程項目廉潔風險防控體系建設的積極性。要讓項目領導充分認識到建立健全項目廉潔風險防控體系，有利于強化企業內部控制，提升企業風險管理水平，有效預防權力運行過程中的各類廉潔風險，防范于未然，打造項目優秀管理團隊等作用，提高工程項目廉潔風險防控體系建設的積極性。

（2）調動員工參與。提高項目廣大員工廉潔風險防控的認識和意識，積極參與到體系運行相關工作中來。

樹立廉潔風險意識。通過廣泛教育宣貫，提高廣大員工對廉潔風險的認識，克服認為廉潔風險只在領導干部、部門主管等崗位存在，自身職微權輕，沒有什么廉潔風險可言，廉潔風險防控與自己無關等思想誤區，清楚知道由于廉潔風險本身的客觀性和隨機性等特點，處在任何職務或崗位上的個人，只要直接或間接掌握著人、財、物等資源的配置權力或有參與這些資源的分配權力，腐敗行為就有可能隨時發生。

提高廉潔從業意識。結合企業廉潔文化建設和紀律教育月等活動，開展誠實守信、廉潔從業教育和警示教育，讓廣大員工清楚認識不廉潔對個人、家庭、單位及社會的危害，增強主動防范廉潔風險的意識。

增強廉潔風險防控信心。讓廣大員工充分了解工程項目廉潔風險防控體系，清楚廉潔風險防控理念，增強廉潔風險可“防”、可“控”的信心，理解和認同該體系，積極參與到梳理制度、工作流程、查找廉潔風險點、制定防控措施等廉潔風險防控具體工作上來。

（3）提高體系建設規范性。提高體系建設規范性，對促進體系有效運行提供了支撐。筆者單位主要從兩方面提高體系建設規范性。

一是統一框架。根據風險管理構成要素，結合建筑施工企業特點，建立了“12345”工程項目廉潔風險防控體系。“1”是工作定位，是指廉潔風險防控體系建設要緊密圍繞工程項目全過程管理活動中的關鍵風險點這一主線展開；“2”是著重抓好“防”和“控”兩項重點工作；“3”是要建立健全領導機制、工作機制和考評機制；“4”是要突出抓好“查找及評定風險等級、制定并實施防控措施、檢查及考核防控效果、完善并形成操作規程”四個環節；“5”是防控思想道德風險、崗位職責風險、業務流程風險、制度機制風險、外部環境風險等五類風險。

二是規范建設流程。規定了工程項目廉潔風險防控體系建設從籌備、宣傳啟動、全面實施、總結考評和完善提升五個階段推進的工作程序，并明確各階段主要任務、查找、評定廉潔風險原則與方法、制定并實施防控措施要求、以及如何編制具有實操性的工程項目廉潔風險防控工作手冊等，指引項目部規范開展工作，促進體系有效運行。

（4）加強動態管理。加強工程項目廉潔風險防控體系動態管理，關鍵是要緊密結合和融入項目日常生產管理工作中做好幾方面工作，一是要抓住主要管理業務、關鍵管理環節進行重點管理；二是要準確查找廉潔風險點；三是客觀評定風險等級，并提前做好預判，制定具體可行的措施；四是做好持續改進。筆者單位通過抓好“三個結合”解決融入和結合問題，進行工程項目廉潔風險防控體系動態管理，促進體系有效運行。

與企業中心工作有機結合。工程項目廉潔風險防控體系建設緊密圍繞中心，融入工程項目的各項業務管理工作，依據各項具體業務制度和工作流程，認真查找廉潔風險點，制定防控措施，抓好措施落實。

篇（10）

廉政風險涉及企業管理中的各個方面，相對而言，干部選拔任用、資金管理使用、基建工程建設、物資采購、重要業務辦理等人、財、物管理方面的風險更為集中。廉政風險防控就是將“風險管理”理念引入反腐倡廉實踐，圍繞權力配置和運行的各個環節，全面查找領導班子、黨員干部和員工在履職中可能存在的風險和監督管理中的薄弱環節，促使企業提前采取有效的應對措施，以掌握反腐倡廉建設的主動權，增強反腐倡廉的預見性、可操作性和實效性，從而最大限度地減少廉政風險對黨員干部行使權力的影響，是創新紀檢監察工作機制、提高反腐倡廉建設科學化水平的有效手段，對促進企業健康持續發展具有重要現實意義。

二、開展廉政風險防控工作的主要措施

1.加強組織領導。檢修公司黨委高度重視廉政風險防控工作，成立了由黨委書記為組長、各部門負責人為成員的廉政風險防控機制建設領導小組，全面負責公司廉政風險管理。領導小組下設工作小組，由監察審計部負責廉政風險防控機制建設的日常組織落實和協調，有序開展廉政風險防控工作。

2.落實防控責任。研究制訂《開展廉政風險防控機制建設實施方案》，明確廉政風險防控機制建設的工作思路和工作方法，按照廉政風險防控機制建設的總體要求，進一步細化重點崗位、業務部門、監督部門、領導機構在廉政風險防控機制建設中的防控責任。

3.廣泛宣傳動員。組織召開聯席會議、動員會，層層開展學習教育活動，并通過公司網頁進行宣貫，理清開展廉政風險防控機制建設的思路和需要解決的重點問題，消除干部、員工對查找風險就是“破壞形象”、“對號入座”的思想顧慮，克服“與己無關”、“本部門無風險點” 等思想上的偏差，提高對廉政風險防控機制建設重要性、必要性的認識。

三、開展廉政風險防控工作的具體操作

1.開展風險識別。緊密結合各部門、單位職能和業務工作實際，以崗位為點、以流程為線、以制度為面，采取自上而下和自下而上相結合的方式，從思想道德、崗位職責、業務流程、制度機制、外部環境五個方面，深入排查崗位履職中可能存在或潛在的廉政風險點及主要表現形式，每年進行一次集中風險識別，確保風險信息的持續更新。

2.實行風險評估。由公司成立專家組，包括公司領導、中層干部、專業管理人員和紀檢監察人員，對識別的廉政風險表現形式按照發生的概率、影響程度及可控性三個維度進行分析和評估，并由高到低劃分為重點風險（需建立制度，重點監管）、防范風險（需完善制度，強化監督）、一般風險（需落實制度，加強提醒）三個風險等級，為確立廉政風險防控策略提供依據。

3.制定防范措施。針對評估出的廉政風險，對現有工作程序、業務流程、管理方式進行認真梳理，根據“風險定到崗位，制度建到崗位，責任落到崗位”的要求，制定相應的防范措施，進行風險控制，最大限度地降低腐敗行為發生的可能性。

4.融入協同監督機制。把日常工作和監督工作有效融為一體，通過定期召開協同監督聯席會議，聽取部門分管范圍內廉政風險和突出問題排查情況及工作措施建議，促進職能部門監督職能互補、信息互通、有效銜接。同時，應用協同監督“一書兩報告”（整改意見書、情況報告、整改報告）的工作載體，對廉政風險防控責任落實不到位，防控措施制定不具體的部門和單位，下達協同監督整改意見書，落實整改，有效發揮協同監督對廉政風險預警的促進作用。

5.融入風險預警機制。以開展工程發包和物資采購業務（簡稱“兩商”）分析管控為突破口，積極開發運用“兩商”業務數據監察系統，對工程分包業務及物資、設備采購的審批、執行和管理環節實施在線實時監控，每月進行巡檢，按照早發現、早提醒、早糾正預警機制建設的要求，對不符合規范的行為及時提醒和糾錯，從源頭上防范和控制廉政風險的發生。

6.融入廉政教育機制。緊貼干部、員工的思想實際和工作實際，立足于樹立“干事、干凈”廉潔理念和普及廉政風險防控知識，通過舉辦反腐倡廉知識辯論賽、邀請上海市紀委和上海市人民檢察院領導作廉政教育專題講座、觀看各類反腐倡廉專題片和影視劇、參觀上海市院預防職務犯罪警示教育基地、旁聽法院庭審等多種形式的廉潔文化教育活動，引導干部員工認清自身崗位面臨的廉政風險，增強自我防范和保護意識，為推進廉政風險防控建設營造良好氛圍。

四、廉政風險防控工作初見成效

1.從決策層面推進廉政風險防控。將“三重一大”（重大決策、重要人事任免、重大項目安排、大額度資金運作）集體決策制度執行情況納入黨風廉政建設責任制和創建“四好”領導班子考核體系，按照決策準備、決策形成、決策執行的基本流程，加強對“三重一大”集體決策的管控，重點防控“三重一大”決策過程中違反科學性、民主性、合法合規性的行為，避免盲目決策，臨時改動會議決策事項，決策前沒有深入調查研究和科學論證，忽視法律咨詢意見、違規決策，決策執行部門工作不到位或擅自變更決策等問題，從制度建設、責任落實、決策程序和制度執行等方面進行了專項自查，進一步界定和規范了“三重一大”事項的具體內容和決策程序，對防范和規范決策風險、強化領導班子決策程序、提高公司決策質量與執行效率起到了積極作用。

2.從執行層面推進廉政風險防控。圍繞重點領域、重點部門和重點崗位進行風險防范，重點防控干部人事管理、財務資產管理、工程項目管理、招投標管理、設備物資采購管理等業務領域可能發生不廉潔行為的風險。從健全崗位責任體系著手，按照不相融崗位分離和關鍵崗位定期輪換的原則，進一步定崗、定職、定責，明確各崗位在處理有關業務時所具有的權力和責任，加強易發腐敗關鍵環節的內部控制，編制了關鍵崗位廉政風險防控手冊，將風險控制細化到具體業務操作層面，將風險化解在萌芽狀態。

3.從制度層面推進廉政風險防控。把制度建設貫穿于廉政風險防控機制建設全過程，從權力分解是否科學、權限界定是否明確、崗位職責是否清晰、操作流程是否嚴密、制度規范是否完善、監督管理是否存在疏漏等方面，重新審視現有制度規定對風險點的覆蓋面，修訂完善“三重一大”決策制度、工程項目管理、招標監督管理、重點崗位人員監督管理、干部管理、資金使用管理等方面的制度規定，夯實廉政風險防控基礎。

4.從監督層面推進廉政風險防控。把監督融入企業生產經營管理，以監督制約權力運行為工作的著力點，結合工程建設領域突出問題專項治理、“小金庫”專項治理、公務用車專項治理、“八項規定”落實情況監督檢查、專項審計檢查和效能監察等工作，對崗位履職、制度機制落實、權力運行過程進行動態監控，及時發現苗頭性、傾向性問題，制定糾改措施，防范和化解廉政風險。

五、進一步加強廉政風險防控工作的思考

加強廉政風險防控不是一蹴而就的工作，而是一個持續完善和發展的過程。通過近兩年的探索與實踐，檢修公司在廉政風險防控方面取得了一些成效，但也存在著一些問題和不足，如：廉政風險防范管理工作還不夠深入，崗位廉政風險應對措施制定還不夠完善，自我管控、上下游崗位監控有待加強，這就需要我們在今后的工作實踐中不斷加以總結和改進，使廉政風險防控工作更具有科學性、長效性、時效性。

1.健全動態管理機制。結合不同時期工作重點，定期分析廉政風險防控機制運行過程中出現的新情況、新問題，按照“定期廉情評估、更新風險等級、完善防控措施”的程序，建立起廉政風險信息檔案，根據動態變化及時進行調整，為廉政風險防控工作注入持久動力。

2.強化風險預警處置。針對可能發生腐敗現象的重點領域、重要崗位和關鍵環節，按照“防范在先、關口前移”的原則，實施廉政風險預警管理，從民主測評、專項治理、經濟責任審計、效能監察、舉報、輿情動態等多渠道獲取和分析廉政風險信息，采取誡勉提醒、誡勉督導、誡勉糾錯等應急措施，把廉政風險消除在萌芽狀態。