財務廉潔風險防控措施匯總十篇
時間：2023-07-12 16:50:32
序論：好文章的創作是一個不斷探索和完善的過程，我們為您推薦十篇財務廉潔風險防控措施范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質，帶來更深刻的閱讀感受。
篇（1）
文章編號：1674-3520（2015）-06-00-01
全面有效地開展廉潔風險防控管理，必須首先從準確查找風險點這一基礎性的工作入手。具體工作中，我們做到“四個明確”：一是思想認識明確。在查找廉潔風險點的過程中，堅持做到風險查找“準、全、實”。針對“思想道德、制度機制、崗位職責、業務流程、外部環境”等五類廉潔風險，查找具有重要權力的部門和崗位。根據風險內容的不同，將廉潔風險崗位劃分為A類高風險、B類較高風險、C類一般風險三種風險類別，分別制定相應預防措施，逐個提出化解風險的具體辦法。在全公司范圍內共計排查了217個崗位、排查人員248人、排查廉潔風險點3628個、制定風險防范措施3628條，梳理職權256項，實現了風險排查全面覆蓋。
二是查找方法明確。對照各崗位職責，采取自我查找、上級為下級查、下級為上級查、班子成員和科室之間互相查、服務對象和群眾代表幫助查的方法，認真梳理職責流程、查找廉潔風險、評估風險等級。實踐證明，這種“自己找、領導提、職工幫、互相查”的方法，能夠有效地找準找全可能存在的廉潔風險和監管風險及其發生的部位和環節。
三是查找重點明確。在查找風險點過程中，做到全面查找，重點突出，在找全廉潔風險點的基礎上，重點查找在“執行規章制度、領導干部和重點崗位人員、掌管人財物、采購銷和管理處罰等實權崗位、涉及職工群眾利益”等方面存在的風險。在公司217個廉潔風險高危崗位中，僅在執行規章制度方面，就查找了121個風險點。
四是查找標準明確。在查找風險點的基礎上，對查找出來的廉潔風險進行歸納梳理和審查評估，按照風險發生機率和危害損失程度確定風險等級，形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的廉潔風險防控機制。同時，要求部門和個人作出廉潔承諾，并在一定范圍內公開，以便最大限度地降低風險。
二、全面推進廉潔風險防控管理，要在有效預防上見實效
在廉潔風險防控管理實際操作中，我們做到“三個強化”：一是強化教育。把教育作為廉潔風險防控的第一道防線，組織各級管理人員，學習廉潔從業有關規定，創新開展了以“案例警示、先進典型、制度意識、黨紀法規”為主要內容的“季度主題教育”活動，以此達到廉潔教育“潤物細無聲”的效果。二是強化培訓。定期舉辦管理人員廉潔從業培訓班，對“四管”人員全部進行輪訓。通過邀請檢察院領導作專題廉潔報告，廉政教育進監獄等形式，深化廉潔風險防控管理。三是強化宣傳。定期召開廉潔風險防控推進會，選取試點單位介紹做法，以點帶面推動整體工作的開展。同時，注重以廉潔文化加強引領，制作發放了《廉潔付煤手冊》，定期播放廉潔公益廣告展播；以“愛護自己別失去自由，愛護家庭別失去幸福，愛護他人別失去道德，愛護集體別失去榮譽，愛護國家別失去和諧”為內容，創作了付煤公司廉潔之歌《叮囑》；持續深化廉潔文化建設，營造了“人人思廉、處處見廉、全員倡廉”的濃厚氛圍。
三、全面推進廉潔風險防控管理，要在嚴格管控上出實招
有效地控制管理漏洞，規范權力運行，是做好廉潔風險防控的重要環節。實際工作中，我們堅持做到“四個注重”：一是注重運行環節管控。對現有的工作程序、業務流程、管理方式進行認真梳理。形成了“以制度規定流程、以流程優化管理、以管理完善制度”的風險防控運行機制和制度體系，有效控制了暗箱操作、無序操作等行為的發生。
二是注重經營過程管控。成立了物資計劃審核辦公室，從物資的計劃、采購、驗收入庫、發放等環節上嚴格管控；設備管理全面實施計劃、采購、招標、驗收、保管、發放、維修、報廢“八統一”，實行了非煤廠點財務“四統一分”管理、資金支出“六簽字”等制度，充分做到了“裸職、裸權”。為有效制約權力，在物資供應、管理規劃、經營考核、工資審批等經營管理部門推行了“一站式”服務，實行一站式辦公，所有手續在辦公大廳均可辦理完結，既增強了相互監督，又提高了工作效率。
篇（2）
我們公司是政企合一的企業，既要依法執政，又要從事生產經營管理，是一個產、供、銷，人、財、物一體的企業，由于重點崗位有一定的權力，因而處于廉潔風險的高危區位，加強重點崗位廉潔風險的防范工作，探索重點崗位廉潔風險的因素、加強風險的防范，對于深入推進黨風廉政建設和反腐敗斗爭，純潔黨員干部隊伍，樹立企業良好形象，促進企業又好又快的發展具有十分重要意義。結合實際，公司開展了重點崗位廉潔風險排查防控工作，在這里重點強調一下企業在生產經營中重點崗位的廉潔防控。
1 重點崗位廉潔風險現狀
近年來，公司高度重視反腐倡廉建設，制定了一系列政策措施預防和懲治腐敗，黨風廉政建設取得了顯著成績，重點崗位的腐敗行為也得到了明顯遏制。但隨著經濟的不斷發展，重點崗位廉政建設仍然存在一些問題，具體表現在：
1.1 對廉潔風險防范的意識不強
我們公司基層有20多個單位，管理采用的是二級模擬法人制，經營單位有自主用人、用錢、購物的權力，對單位生產經營中的采購、外部協作崗位上的職工而言，存在廉潔防范意識淡薄，認為講廉潔是領導干部的事，與職工無關。
1.2 對重點崗位重點職權人的監管乏力。
基層單位采購、外部協作崗位上的職工，在經營工作中，直接與供應商 、協作方打交道，稍有思想靈活、動機不純的人就會以國家財產謀取小團體利益和個人利益。前幾年，我公司有一位電器采購職工就被陜西省岐山縣人民法院以非國家工作人員判處有期徒刑七年，事后通過對事件的分析，單位認為主要原因是：本人從事這一崗位時間較長，放松了思想警惕；單位領導未嚴格執行輪崗制度、未進行供應商的定期回訪制度。
1.3 教育管理工作跟不上市場發展形勢。
一些單位忽視必要的思想政治教育和反腐倡廉教育，致使職工隊伍思想素質得不到提高，少數同志理想信念淡化，廉潔風險防范的“免疫力”下降。另外對風險崗位職工管理抓得不緊，重業務能力輕思想作風表現的傾向在一些單位和領導同志頭腦中始終不同程度存在，少數領導干部對職工平時出現的不良思想反映和作風表現聽之任之，以為是個人小節，不必“小題大作”。
2 我公司重點崗位廉潔風險分析
2012年公司為了規避重點崗位廉潔風險，制定了《重點崗位廉潔風險排查防控工作實施方案》，從這幾年執行方案的情況看，對于遏制和減少腐敗起到了明顯作用，但重點崗位的廉潔風險仍然存在，其主要表現為：
1）某些單位理解方案精神不夠透徹，對查找崗位風險點認識模糊；部分人員思想認識不清晰，主動性不強。表現在個別領導對查找崗位風險缺乏必要的了解，個別工作人員模糊地認為廉政風險防范是領導的事，自己無職無權，與自己關系不大，參與的積極性不高。
2）部分單位在決策審批、人事管理、財務管理、工程項目管理上存在漏洞，給腐敗行為帶來了滋生的土壤。一些單位雖然制定了不少制度措施，有的還建立了嚴密的績效考核制度，但僅停留在紙上，掛在網上，沒有落實到工作上，致使制度規定形同虛設，違規違紀問題還有發生。
3）針對采購崗位而言，基層單位對供應商資質審核關把的都不是太嚴，基本都不進行跟蹤審查，后期對供應商不進行定期回訪；對外協工作，主要在簽訂合同時，漏簽經辦人姓名、價格不簽大寫等細微環節存在漏洞。
4）風險點查找缺乏針對性。個別單位工作人員沒有與實際緊密結合來查找風險點，缺乏針對性、不夠具體，存在漏報風險點人員及崗位現象。
3 重點崗位廉潔風險防范對策
從重點崗位存在涉及面寬、范圍廣、容易滋生腐敗的特點分析，抓好重點崗位廉潔風險防范，應從以下幾個方面著手：
3.1 加強重點防范，提高廉潔風險防范效率
廉潔風險防控重點崗位工作人員，對照崗位職責、工作制度，本著對組織、對工作、對自己負責的態度，認真查找在履行崗位職責、執行制度等過程中存在的廉潔風險；在此基礎上由基層領導班子組織審定，提出修改意見，最終確定廉潔風險點。在確定廉潔風險點的基礎上，由廉潔風險防控重點崗位工作人員制定相應的防控措施并提出崗位勤廉標準，由基層領導班子組織審定，并組織進行實施。凡屬業務流程、制度、機制不完善所形成的廉潔風險點，由基層單位提出相應的整改規劃，逐步實施。
3.2 要清權確權，嚴格執行管理措施
開展廉潔風險防控管理，必須摸清權力風險底數。一是全面清理權力。按照“誰行使、誰清理”的原則，采取自下而上和自上而下相結合的辦法進行排查和清理，看每個崗位都在行使哪些權力，依據法律法規對這些權力進行一一確認，以保證權力不漏項、不失控。二是重點風險點管理措施。針對采購、外協崗位，大家普遍認為一個是采用輪崗制，即二、三年將這些崗位人員進行調整；另外要求單位領導干部不定期對供應商、外協加工進行回訪，為下一步工作的順利開展打下良好基礎。
篇（3）
關鍵詞 公立醫院 廉潔風險防控 制度 科技
醫療衛生行業是一個救死扶傷、呵護生命的行業，也是一個高度危險、需高度自律的行業。由于醫療衛生事業發展的不充分、不平衡，體制機制的不健全、不合理，加上各種利益集團的爭奪與驅使，醫藥衛生行業常常處于風口浪尖之上，成為了腐敗的高發區。為解決這個難題、破解這個困局，深入推進公立醫院的廉潔風險防控工作勢在必行。
一、公立醫院廉潔風險防控工作內涵
公立醫院廉潔風險防控系統，是按照“在堅決懲治腐敗的同時，更加注重治本、更加注重預防、更加注重制度建設”的要求，以制約和監督權力運行為核心，以崗位廉潔風險防控為基礎，以加強制度建設為重點，以現代信息技術為支撐，構建權責清晰、流程規范、風險明確、措施有力、制度管用、預警及時的廉潔風險防控機制，確保公立醫院所有權力規范行使、高效運行，不斷提高反腐倡廉工作科學化、制度化和精細化水平。主要內容包括醫院管理廉潔風險防控、醫療服務廉潔風險防控、供應商誠信管理、患者滿意度管理、醫德醫風管理等。
加強公立醫院廉潔風險防控是健全衛生系統懲防體系、推進反腐倡廉建設的必然要求，是推動衛生事業科學發展的有力保障，是醫院實現“管理科學化、效益最大化”的重要抓手，是不斷規范診療行為不斷提升醫療服務水平的關鍵手段，是加強醫德醫風建設樹立優良作風的有效途徑。這項工作的出發點和落腳點就是為了惠及蓮城百姓，切實緩解群眾“看病難、看病貴”的問題，構建和諧的醫患關系。
二、加強制度建設，規范權力運行
（一）建立健全廉潔風險評估預警制度
“預則立，不預則廢”，認真分析風險來源，強化防范預警措施，可以減少和規避廉潔風險。加強對決策權、基建權、采購權、人事權、財務權這五項重點職權的實時監控，結合督查、審計、干部考察、述職述廉、行風評議、媒體反映、糾風治理、舉報和案件分析等工作，健全信息收集網絡，并及時進行分析、判定和評估，預測廉政風險的變化趨勢并對可能引發腐敗或不正之風的苗頭性問題發出先兆預警。綜合運用風險提示、誡勉談話、責令糾錯等措施，做到早發現、早提醒、早糾正，有效化解和及時處置廉政風險。
（二）不斷完善廉潔風險決策制度
公立醫院要逐步完善決策程序和方法，開展廉潔風險評估決策、廉潔規則遵循決策和廉潔后果導向決策，以提高決策的科學性。凡醫院的“三重一大”事項，特別是對院內重要基建項目、大額資金使用、大型設備器械采購、藥品采購、重要干部任免等工作，都要開展廉潔風險評估，并制定決策方案。一方面要依法決策，涉及廉潔風險的問題要注意遵從法律法規和政策依據；另一方面要民主決策，實行決策前調研論證、議題會前通報、會中充分討論、集中表決等流程。同時還要開展決策效果的績效和廉潔評估，涉及廉潔風險的重要決策運行一段時間后，要根據執行情況，對決策績效、對風險防控措施的有效性進行評估，提出改進意見和建議。
（三）逐步強化對權力運行的監督制度
監督管理是權力運行風險防范管理的關鍵，它既可以有效推進醫院行政業務工作的健康運轉，化解工作中存在的權力運行風險，又可以檢驗查找的權力運行風險點是否準確全面。公立醫院要抓好廉政風險防控工作，必須突破監督這個難點，健全監督制度，創新監督方式，拓展監督范圍。把公開透明原則貫穿廉政風險防控的始終，對重大決策，把公眾參與、專家論證作為必經程序；對職權目錄、流程圖、廉政風險點、風險等級、防范措施等，要通過上墻、上欄、上網，向職工及社會群眾公開；堅持落實績效考核、效能監察、述職述廉、民主評議等方式，暢通信息反饋渠道，保證權力在陽光下運行。壓縮管理層級，精簡辦事程序，優化業務流程，對權力運行做到全程可查可控。
三、建設科技防控平臺，強化監控管理力度
加強科技平臺和資源整合利用，通過定期提取數據信息進行分析測量，準確判斷和妥善處置廉政風險。
（一）職能管理監控
把決策、基建、采購、人事、財務等職務權力納入重點監控范圍，通過設置“內控點”實施動態監控。對各權力事項的管理和監控數據范圍、崗位權限進行設定，與醫院已有信息系統進行對接，將工作流程通過電子平臺納入廉潔風險防控系統進行網上操作，對權力運行的“關節點”、內部管理的“薄弱點”、問題易發的“風險點”進行實時監督，使工作流程、時效、質量等做到一目了然。
（二）醫療服務監控
篇（4）
1.建立項目廉潔風險防控責任清單。
1、加強廉潔風險防范教育，建立管理體系。
定期舉行廉潔風險防控學習教育，大力宣傳法紀條例，積極組織項目參與人員學習相關知識、警示教育，增強項目管理人員的制度意識和自律意識，通過專題學習、廉潔案例或征文、小組討論等方式，養成良好的項目文化氛圍，筑牢拒腐防變的思想道德防線。
2、落實廉潔風險防控責任制，傳導責任。
針對項目運行中的風險和監督管理中的薄弱環節，可簽訂廉潔風險防控建設責任書，執行獎懲兌現，實行責任追究。細化項目風險管理的內容和責任范圍，推行關鍵崗位人員廉潔考核制，每月進行項目廉潔風險防控考核，組織監督與群眾監督相結合，使責任追究更到位，保障發展更有力。
3、嚴格把控廉政風險點。
對物資設備的采購租賃、入庫出庫、合同管理、工程計量結算、資金管理等方面進行嚴格把控，對不同程度的風險點進行輕重管理，有的放矢。落實各處的嚴格化和標準化程序，建立相應的管理手冊、財務公開制度，嚴格執行工程計量標準、結算依據和審計制度等，完善部門負責人廉潔自律規定，健全工程項目結算制度，嚴格查處管理人員的違紀違規行為。
4、強化監督機制，及時發現問題。
篇（5）
“廉潔風險”是指實施公共權力的主體可能產生或發生濫用公共權力謀取私利的可能性。它不是明確的腐敗行為，但卻是腐敗行為發生的條件，并與具體的職務和崗位密切相關，涉及到權力運行的每一個環節，具有四個顯著的特點：一是客觀性，任何人都具有為自己謀私的本性，掌握公共權力的個人都有發生腐敗行為的風險；二是隨機性，只要有權力就存在濫用權力的可能性，只要有職能就存在不作為、亂作為的可能性，具有人、財、物等資源配置權力的任何崗位、任何人員、任何時候都可能發生腐敗行為；三是高危性，廉潔風險一旦發生，將給企業及職工利益造成嚴重損失，并對當事人個人和家庭幸福帶來無法估量的危害；四是可控性，在日常工作中認真貫徹執行針對廉潔風險制定的各項防范措施，可以控制和降低腐敗行為發生的可能性。
二、燃煤管理廉潔風險防控工作應著力解決的問題
加強燃煤管理廉潔風險防控工作，目的是針對燃煤業務管理權力運行風險和監督管理中的薄弱環節，主動預防，超前防范，推動監督關口前移，有效防止權力濫用、等腐敗風險，最大限度控制和減少腐敗現象發生的概率，降低腐敗行為帶來的危害。工作中必須著力解決以下四個問題：
一是著力解決業務權力“職責不明、邊界不清”的問題。要認真梳理燃煤管理業務流程，按照“權責明晰、易于操作、便于監督、提升效能”的原則，對燃煤管理所有崗位實施流程再造，細化燃煤業務處置權力行使過程中每個節點的監管責任和控制措施，突出抓住定價、簽約、檢斤、檢質、結算等關鍵節點，繪制職權運行流程圖，從預防腐敗的角度進行研究分析，制定簡潔有效、便于操作的風險防控措施，確保權力行使過程公開透明、廉潔高效。
二是著力解決風險查找“避實就虛、空泛無著”的問題。在梳理燃煤業務處置職權職責、排查廉潔風險的過程中，要著重從企業當前燃煤管理體制機制存在的缺陷不足對照查找、從當前燃煤監管工作開展和制度建設中的隱患漏洞對照查找、從近年來燃煤管理舉報反映的突出問題對照查找、從系統和兄弟單位發生的典型案例對照查找，認真分析可能出現權力尋租和有自由裁量權的環節與崗位，查找在思想道德、崗位職責、業務流程、制度機制和外部環境等方面存在的廉潔風險。
三是著力解決防控制度“流于形式、約束無力”的問題。要從腐敗現象易發的關鍵環節、關鍵崗位入手，建立包括廉潔教育、內控機制、檢查考核、監督問責等內容的燃煤管理廉潔風險防控制度體系，重點抓好內控機制建設中有關業務流程、風險評估、監控重點、監控措施、監控方法等內容的細化完善，并借助分級授權、網絡在線運行、不可逆操作、電子監控、留存履職痕跡等技術手段，把廉潔風險防控制度固化為操作流程，形成環環相扣的權力運行監控流程，確保制度的剛性執行。
四是著力解決監控責任“虛位缺位、有名無實”的問題。要實行廉潔風險防控責任承諾制度，堅持誰主管、誰負責的原則，完善廉潔風險防控責任層級管理機制，建立廉潔風險防控監管連帶責任制度，明確防控制度落實人和監管責任人，對廉潔風險防控不力、責任不落實、監督不到位、發生嚴重違紀違法問題的，除追究當事人外，對負有領導責任、監管責任的人員一并問責。
三、加強燃煤管理廉潔風險防控工作的思路和措施
分析燃煤管理廉潔風險的表現形式及其誘因，目的是為了防范風險、控制風險和化解風險。風險有大有小、發生的可能性大小也不一樣。因此，廉潔風險防控管理不能眉毛胡子一把抓，要根據風險發生可能性的高低、風險控制的難易程度、風險發生后造成的危害大小等因素，借助風險坐標圖、ABC分類法等手段進行分析、評估，確定各個廉潔風險的風險等級，結合實際制定落實防控措施。
一是在崗位個人方面，要從柔性教育和剛性制約兩方面入手，既要經常對風險崗位上的管理人員開展廉潔從業教育、警示教育，發現苗頭性、傾向性的問題及時開展誡勉談話，引導燃煤管理人業人員樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，筑牢思想道德防線；也要制定落實廉潔自律公開承諾制度、燃煤管理從業人員相互制衡機制、定期輪崗制度、關鍵指標激勵約束制度、舉報制度等，認真開展燃煤管理專項效能監察和審計監督工作，構建燃煤管理從業人員不想腐敗、不敢腐敗、不能腐敗的風險防控機制。如永安發電公司近年來堅持在燃煤管理部門深入開展以案說紀、廉潔家訪等活動，經常為燃煤管理從業人員敲響廉潔從業警鐘，打造“竹貴氣節，人貴勤廉”廉潔文化氛圍，并制定出臺熱值差獎懲辦法等制度，調動和保護燃煤管理從業人員積極性，鼓勵他們維護企業利益。
篇（6）
1.企業與會計基礎工作的關系
例如我國煤炭企業成長迅速，在企業規模和企業影響力上取得了跨越式的發展。經濟實力的增強和資本的增長使得很多大型國有煤炭企業謀求上市，以取得更大的發展空間和經濟影響。對于煤炭企業而言，內部財務工作，尤其是會計基礎工作在這種高速發展、資本流速巨大的情況下，其對煤炭企業的發展起到了決定性的作用。企業集團財務公司作為服務于集團內部的金融機構，既是企業集團資金籌集和資金管理的平臺，又為集團發展提供充足的資金保障，有效地防范了投資風險。
然而，大型國有煤炭企業要謀求上市，資本的籌備是一方面，另一方面還必須滿足嚴格的上市公司內部會計制度。（1）信息披露的真實性、準確性和完整性。（2）公司治理結構的規范性。（3）公司的獨立性，（4）財務管理和會計核算制度的合規性，（5）募集資金使用與招股說明書的一致性及變更的程序，資金管理的安全性。但是，當前我國國有煤炭企業在企業內部會計控制上存在很大的差距，（1）對內部會計控制認識不足，（2）內部會計控制制度缺乏科學性，（3）監督功能淡化，（4）信息化管理水平低下，（5）會計從業人員素質偏低。內部會計制度建設還停留在國有企業模式狀態下，這樣難以適應上市的要求。
2.企業會計基礎工作不規范現象及其分析風險性
2.1會計從業人員職業道德亟待提高。
部分財會人員不能有效地按國家財會法規和職業道德規范進行會計基礎工作，會計人員是一個企業非常重要環節上的工作人員。職業道德不高會導致工作效率不高，嚴重影響會計信息真實性、合法性、完整性。并削弱了會計基礎工作的管理職能，在一定程度上對單位的管理和市場經濟的運行產生不良的影響。
2.2會計核算工作不規范
企業會計核算工作尤其需要相關的規范、準則，但現實中很多企業的核算工作并沒有達到這一基本要求，某些企業的會計部門機構不完善、不合理，出現權責劃分不清的局面；或者某些企業未能夠按照國家相關規定進行合法做賬等。核算工作的不規范會導致假賬的發生，資金的流失和犯罪的發生。更嚴重的會威脅企業的正常運轉。
2.3缺少完善的規章體制
企業內部管理體制松散，尤其是對會計基礎工作缺乏嚴格、標準的規章制度。雖然有《會計法》等相關法律的制約，但是法律是最后一道防線，如何更有效率的工作，更合乎規范的執行，當前我國大多數煤炭企業沒有建立自己的內部會計制度。這會導致在會計基礎工作時會有漏洞可以鉆，職業道德不高的人更容易謀取私利。
2.4內部審計監督不足
有些企業的會計體制相對健全，但沒有配套的監督、管理機構，這樣會導致有些政策、決策不能有效實施，亦不利于及時發現虛假等問題，更不利于有效、迅速處理問題，保證企業的健康、穩定發展。會計基礎工作的不規范現象必然會導致財務造假，資產流失，等現象頻發，甚至會出現嚴重的違法亂紀的行為，給企業正常財務工作帶來混亂局面，造成企業資產損失。
3.針對風險的防控措施
3.1加強風險教育。組織企業從事會計工作的人員學習財經方面的反腐倡廉工作方針，增強會計從業人員主動防范廉政風險的意識，加強廉潔自律，提高反腐倡廉的自覺性和預防腐敗的警惕性，營造廉政風險防控的良好氛圍，把風險點的查找、防范措施的制定作為學習教育的過程。
3.2風險防范途徑
梳理崗位職責：在規范權力運行工作的基礎上，進一步修訂和完善本單位規范權力運行工作規則、流程情況表和流程圖，梳理各崗位職責和職權。組織風險排查。人人查找風險、公開風險，制定措施、參與監督，把風險查找延伸到每一個具體崗位和每個人，細化到權力行使的各個環節。強化風險防范。針對機構職能和崗位風險，進行認真分析研究，結合評定的廉政風險等級，明確責任人，制定防范措施，建立教育、動態監控、預警防范等長效機制。嚴格風險管理。綜合運用教育、制度、監督等多種手段，實施分類防控、分級監督，做好預防、有效監控、及時處置等管理工作，達到全面有效防范的目的。建立健全審計監督機制形成閉合管理。正確處理局部與整體、個人與組織之間的對立統一關系，建立并形成常態化的內部審計監督管理機制，做好權責明確，賞罰分明，分級、分部門形成閉合管理，使各制度能夠有效的貫徹執行。
3.3建立廉潔風險防控機制及閉合管理建設。
形成長效的防腐、廉潔工作機制提倡閉合管理模式的建立和完善，切實做好反腐倡廉工作。企業的會計工作尤其需要依法辦事，必須按照國家法律、法規的相關要求，真實記錄企業的收入、支出。所以，做好廉政管理工作，可以促進企業會計工作的實施。
（1）建立分級廉政管理機制。適應企業的管理模式，按級別、按部門設立廉政管理制度，低層管理者引導和管理員工，中層管理者管理低層管理者。以此類推，分級管制，疏而不漏。
（2）建立風險預警管理機制。充分發揮內部審計機構的免疫功能作用，及時發現問題，解決問題，確保正確的理論在現實中被更好的貫徹實施是廉政管理的重中之重，所以建立相應的風險預警機制十分重要，這樣可以提早發現有可能對工作不利的因素，使各項政策得以貫徹實施。
（3）建立問責機制。權責明確、賞罰分明，可以很好地調動員工的工作熱情和積極性，確保制度可以順利實施。
篇（7）
“工程公司”共計建立了黨建、工會、采購、財務、施工、人力、紀檢、戰略、綜合、內部審計、計劃和法律事務12個方面的風險防控的制度，涵蓋了公司所有的工作內容。
關于風險防控相關工作我個人的心得體會如下：
第一，風險防控工作是一種制度，但不是一成不變的，需要在具體的工作中不斷的完善，要建立常態化和動態的修訂和完善機制，要始終保持風險防控的制度健康有效
第二，加強干部員工對制度的學習，深刻的理解，要求在制度的指導下開展本職工作，并能對制度的建設，修訂和完善提出建設性的意見，同時要對非本專業的制度要有一定的了解，在日常的工作中起到監督的作用。我們有些風險防控的制度已經涵蓋到基層一線員工，比如施工領域的物料管理領域，基層員工密切相關，這就需要基層一線員工要深刻的了解風險防控的制度對我們工作的約束和要求，需要知道工作應該規范的開展，深刻了解違規工作應受到的懲罰措施，讓員工有敬畏之心。
篇（8）
一、通過學習提高了我們黨員干部的思想政治素質，增強了拒腐防變能力，使黨員干部樹立了正確的世界觀、人生觀、價值觀、權利觀。在物欲橫流的當今社會，人們無利不往來，少數黨員干部放任自流，給國家和人民造成了巨大的財產流失，同時也帶壞了一批干部，從而形成了不良的社會風氣，在整個學習過程和觀看過程中，我們做到了認認真真的學，扎扎實實的學，并深刻體會到了黨風廉政建設和反腐敗斗爭的重要性，使自己有強烈的責任感和緊迫感，在工作中切實找到切入點，并做到學以致用，在自己的崗位上要發揮黨員的先鋒模范作用，起到帶頭和帶動作用。
二、通過學習，認識到查找風險點，重點在思想道德、崗位職責、制度機制等三方面查找風險點，針對自己的工作找到風險點后，盡量進行自我防控。我決定在工作中，要筑牢反腐防線，吸取他人的教訓，防患于未然，堅持防微杜漸，時刻為自己敲醒警鐘，要明白自己該做什么，不該做什么。俗話說：一失足成千古恨。然而真正品嘗了其中的滋味，那后悔可就晚亦。所以，強化自律意識，構筑廉潔從政的警世防線，是對每個黨員干部地考驗。由于各方面因素的影響，使少數腐敗分子有機可乘，這已經成為廣大人民群眾注目的一個焦點。在與時俱進的今天，我們相應采取了一系列反腐倡廉的警示教育，通過講座、報紙、去、宣傳欄等多種多樣的形式開展警示教育，使我局的廉潔自律意識明顯提高。
篇（9）
一、通過學習提高了我們黨員自身的思想政治素質，增強了拒腐防變能力，使黨員干部樹立了正確的世界觀、人生觀、價值觀、權利觀。在物欲橫流的當今社會，人們無利不往來，少數黨員干部放任自流，給國家和人民造成了巨大的財產流失，同時也帶壞了一批干部，從而形成了不良的社會風氣，在整個學習過程和觀看過程中，我們做到了認認真真的學，扎扎實實的學，并深刻體會到了黨風廉政建設和反腐敗斗爭的重要性，使自己有強烈的責任感和緊迫感，在工作中切實找到切入點，并做到學以致用，在自己的崗位上要發揮黨員的先鋒模范作用，起到帶頭和帶動作用。
篇（10）
（一）“六措并舉”夯實工作平臺
為確保廉政風險防控機制建設試點工作取得實效，我們對相關工作進行了周密部署和廣泛發動。一是加強組織領導。成立了以局黨組書記為組長，黨組成員為副組長，相關科室負責人為成員的廉政風險防控機制建設試點工作領導小組。二是制訂工作方案。按照“立足崗位實際、抓住關鍵環節、突出重點部位、整體穩步推進”的原則，對各個階段的工作進行了精心計劃和安排。三是營造良好氛圍。先后兩次組織召開了局機關全體干部職工和直屬事業單位主要負責人會議，對廉政風險防控機制建設試點工作進行了廣泛動員。四是明確工作目標。明確了以“找準廉政風險點，建立完善防控機制，打造清正廉潔隊伍”為工作重點，形成以工作崗位為點，工作程序為線，管理制度為面，環環相扣的廉政風險防控管理機制。五是落實工作責任。明確了局領導，機關科室及直屬單位負責人在廉政風險防控機制建設中的職責和任務。六是強化監督考核。定期對各科室和直屬單位相關工作的落實情況進行檢查，并將檢查結果納入年終目標考核。
（二）“五位一體”查找風險點
我們在查找風險點的過程中，從“職權梳理，流程再造”入手，采取自己查、相互找、組織點、社會評、集體定“五位一體”的形式，動員全體干部職工緊緊圍繞各個崗位工作人員在思想道德、制度機制、崗位職責三個方面存在的風險，積極主動查找專項資金分配、工程建設項目、物品采購、內部財務、人事任免、行政審批等重要崗位和關鍵環節存在的風險點。全體干部職工結合目前的崗位職責、任職情況等實際，對照履職盡責、執行制度的現狀，細化分析存在或潛在的廉政風險點內容及表現形式，由科室寫出廉政風險評估報告。目前，機關和直屬單位共查找出廉政風險點237個，其中，A級風險點32個、B級風險點76個，C級風險點129個。為使風險防控措施更具針對性和有效性，我們將查找出的廉政風險點進行梳理歸類，分級制定了切實可行的防控措施，繪制了風險防控流程圖，做到了科室、崗位、人員、職責、風險點及防控措施六落實。
（三）“五制聯動”健全防控機制
我們對廉政風險防控機制建設工作中查找出的風險點進行了全面認真的評估和分析，按照“風險定到崗、制度建到崗、責任落到崗”的總體思路，以制度建設為核心，逐步建立了內部管理制度、工作流程制度、隊伍建設制度、責任追究制度、社會監督制度“五制聯動”的廉政風險防控機制。一是規范內部管理制度。進一步規范了干部人事調整、大額資金支出、大宗物資購買處置、基本建設項目等重大事項集體研究決定制度。二是優化工作流程制度。印發了《民政局廉政風險防范管理手冊》，進一步優化了城鄉低保、城鄉醫療救助、養老福利機構申辦等20項業務工作流程。三是完善隊伍建設制度。進一步強化干部職工的宗旨意識教育，強化為民服務意識，不斷提升政治和業務素質。四是落實責任追究制度。對廉潔自律意識不強，為民宗旨意識淡薄，嚴重影響隊伍形象的相關責任人，嚴格按照有關規定實行責任追究制。五是強化社會監督制度。將查找出的廉政風險點進行公示，并聘請13名行風監督員對落實執行情況進行明察暗訪，廣泛接受社會監督。
（四）“五個結合”構建長效機制
在開展廉政風險防控機制建設過程中，我們將廉政風險防控機制建設融入到民政工作的方方面面，不斷強化“五個結合”，著力構建廉政風險防控建設的長效機制。一是將廉政風險防控與創先爭優活動相結合。發動干部職工立足崗位，爭做廉潔自律和勤政為民的表率，樹立爭創一流的意識，增強為民服務的本領。二是將廉政風險防控與落實黨風廉政建設責任制相結合。按照黨風廉政建設責任制的要求，將“一崗雙責”、廉潔自律承諾、行政效能建設等同步納入廉政風險防控機制。三是將廉政風險防控與行風建設相結合。認真查找為民解難工作中存在的風險薄弱環節，扎扎實實為民政對象和人民群眾排憂解難。四是將廉政風險防控與創建“學習型機關”相結合。認真查找干部職工思想認識、業務能力、工作方法等方面存在的問題，認真分析原因，理清工作思路，強化學習提高。五是將廉政風險防控與推進業務工作相結合。組織干部職工認真學習民政法律法規，提升依法行政的水平和勤政為民的能力，推進民政事業又好又快發展。
二、初步成效
開展廉政風險防控機制建設是一次人人參與廉潔自律教育的過程。我們開展廉政風險防控機制建設工作的時間雖然不長，但已初步取得了一些明顯成效：一是通過全員查找風險點，人人落實防控舉措，增強了干部職工廉潔自律的意識，從源頭上預防了違紀違法行為的發生；二是干部職工通過廉政風險防控機制建設活動，進一步增強了遵章守紀的自覺性，強化了為民服務的理念，工作作風明顯轉變；三是廉政風險防控機制建設的各項預防措施，進一步規范了職工工作行為、業務工作流程、行政權利運行，形成了廉政建設與民政業務工作良性互動的良好格局。
三、幾點體會
回顧半年多來開展廉政風險防控機制建設試點工作的情況，我們主要有以下幾點體會：
（一）查找風險點是基礎。找準風險點是開展整個廉政風險防控機制建設的基礎，也是決定試點工作能否取得成效的根本。只有對風險點進行全面、準確的查找，才能有效制定防控措施，有的放矢地去防范。為把風險點找準、找全，我們經過多次反復最終確定各單位、科室、崗位的廉政風險點，為工作的順利開展奠定了堅實的基礎。
