合同風(fēng)險(xiǎn)管理匯總十篇

序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇合同風(fēng)險(xiǎn)管理范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

中圖分類號：C931

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1007-3973（2012）003-157-02

工程合同風(fēng)險(xiǎn)指在工程合同的簽訂和履行中可能發(fā)生的不確定性事件給當(dāng)事人帶來的損失或利益。企業(yè)如何承擔(dān)和化解工程合同中的風(fēng)險(xiǎn)，成為企業(yè)必須關(guān)注的問題。在市場競爭條件下，工程合同是建筑企業(yè)承攬工程的重要環(huán)節(jié)，也是確保指工程項(xiàng)目順利實(shí)施和有效管理的重要手段，是合同雙方在工程施工過程中的最高行為準(zhǔn)則。由于建筑工程具有規(guī)模大、工期長等特點(diǎn)，合同的風(fēng)險(xiǎn)也是不容忽視的，為了最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)產(chǎn)生的成本，保障工程合同雙方和利益，工程合同的風(fēng)險(xiǎn)管理也是貫穿整個(gè)施工過程必不可少的內(nèi)容。

為了很好地做到對工程合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，就要對工程合同存在的問題進(jìn)行科學(xué)的分析，然后才能有針對性地作出應(yīng)對策略。

1 工程合同管理存在主要問題

1.1 缺乏足夠的法律知識，合同簽定不規(guī)范

合同簽定的不規(guī)范主要包括合同的不嚴(yán)謹(jǐn)和存在漏洞。由于建筑工程的特殊性，客觀上要求合同條款細(xì)致嚴(yán)密，盡可能做到面面俱到。在實(shí)際工作中，合同雙方由于法律意識淡薄或缺乏合同管理的經(jīng)驗(yàn)，訂立的合同約束條款不全、內(nèi)容不明、職責(zé)不清等現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。比如有些建設(shè)項(xiàng)目為了回避可能承擔(dān)的責(zé)任，不采用標(biāo)準(zhǔn)的合同文本，而采用一些自制的、不規(guī)范的文本進(jìn)行簽約，避重就輕，轉(zhuǎn)嫁工程風(fēng)險(xiǎn)。加上在合同編寫過程中使用模糊語言，以至于出現(xiàn)理解偏差的情況，出現(xiàn)問題的時(shí)候，雙方勢必會(huì)互相推卸責(zé)任，導(dǎo)致工程糾紛，嚴(yán)重的還會(huì)導(dǎo)致合同最終難于履行。而有些合同條款存在漏洞或缺陷。比如在合同的違約責(zé)任條款，合同一方為了降低違約責(zé)任或是怕傷及感情，往往對違約責(zé)任不多作規(guī)定，這樣一旦違約事件發(fā)生，就沒有相關(guān)的合同條文作依據(jù)追究違約方的違約責(zé)任。

1.2 忽視合同的嚴(yán)肅性，違背合同的公平性的原則

簽訂合同的雙方，經(jīng)濟(jì)法律地位是平等的，沒有主從關(guān)系。自覺執(zhí)行合同條款，全面履行合同義務(wù)，是合同雙方當(dāng)事人應(yīng)盡的義務(wù)。但在實(shí)際工作中，一些合同當(dāng)事人忽視合同的嚴(yán)肅性，違背合同的等價(jià)有償原則，以各自的經(jīng)濟(jì)利益為中心，隨意對合同條款進(jìn)行更改。合同雙方這些自私行為，不利于合同的正常執(zhí)行，最終導(dǎo)致工程經(jīng)濟(jì)糾紛的發(fā)生，嚴(yán)重的還會(huì)損害消費(fèi)者的最終利益。

1.3 違反法律法規(guī)簽訂合同

有些合同雙方為了追求自身利益最大化，法律意識淡薄，不惜違反法律法規(guī)簽署一份象征性的合同，其實(shí)這樣的合同是無效的，合同雙方的權(quán)利和利益是不受到法律的保護(hù)，合同的履行與否也不受法律的約束和保護(hù)。這樣的合同風(fēng)險(xiǎn)是顯而易見。

1.4 缺乏健全的合同管理機(jī)構(gòu)和合格的合同管理人才

一些建設(shè)項(xiàng)目不重視合同管理體系的建設(shè)，認(rèn)為簽合同只是走過場，合同只是形式和擺設(shè)，簽定合同之前對合同沒有進(jìn)行必要的審查和評估，也沒有嚴(yán)格的簽定合同的程序。有些則是在合同履行過程中沒有專門的管理機(jī)構(gòu)對工程合同進(jìn)行監(jiān)督和管理，企業(yè)為了追求自身利益最大化，無視合同的存在，隨意施工，最終導(dǎo)致工程質(zhì)量的不盡如人意，違背了簽定合同的初衷。另外合同管理是一項(xiàng)專業(yè)性、技術(shù)性要求很高的工作，需要有高素質(zhì)、有專業(yè)知識，能掌控全局的人來擔(dān)任。有些施工單位則是隨意指定人員來擔(dān)任這項(xiàng)工作，這是對這項(xiàng)工程的極不負(fù)責(zé)任的。

1.5 合同簽定后在可能面臨的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)一般是指與工程有關(guān)的各種物資價(jià)格變化引起的風(fēng)險(xiǎn)，比如通貨膨脹，物料物價(jià)上漲或降價(jià)等。若合同沒有制定應(yīng)對措施，必然會(huì)造成合同雙方中的一方經(jīng)濟(jì)損失；還有由于合同雙方對物價(jià)的估計(jì)方式不同，對價(jià)格調(diào)整的應(yīng)對措施有別；合同一方的信譽(yù)或經(jīng)濟(jì)狀況等可能造成合同實(shí)施困難，引起合同風(fēng)險(xiǎn)；政治風(fēng)險(xiǎn)比如國家禁止開墾山林、禁止毀壞農(nóng)田等等可能會(huì)導(dǎo)致合同的終止、建設(shè)場地的毀壞、工程延期等帶來工程合同風(fēng)險(xiǎn)，往往使得承包商這一方遭受損失。

2 工程合同風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施

工程合同的風(fēng)險(xiǎn)管理，對增加收益、減少損失非常重要。如果能夠通過對風(fēng)險(xiǎn)的識別、預(yù)測與分析來判斷風(fēng)險(xiǎn)的來源和原因，就能最大限度防止合同風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生或降低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生時(shí)給企業(yè)帶來的損失，主要從以下幾個(gè)方面對工程合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。

2.1 嚴(yán)把合同簽訂關(guān)，合同簽訂要規(guī)范化、嚴(yán)謹(jǐn)化

在合同簽訂前要進(jìn)行嚴(yán)格的審查。主要包括：施工項(xiàng)目是否合法，業(yè)主的審批手續(xù)是否完備健全；合同是否符合法律法規(guī)，是否完整無誤。合同是否采取了國家標(biāo)準(zhǔn)文本；合同雙方責(zé)任和權(quán)益是否有失偏頗，雙方如何制約；合同完不成時(shí)的法律責(zé)任以及補(bǔ)救措施；合同雙方對合同條款的理解盡量一致，避免產(chǎn)生岐義。簽訂工程合同時(shí)，應(yīng)選擇恰當(dāng)?shù)陌l(fā)包方式，合同文本應(yīng)盡可能選用由國家頒發(fā)的通用性合同文本，再由合同雙方根據(jù)擬建工程的具體特點(diǎn)來起草。合同文本必須是雙方意愿的真實(shí)表達(dá)，做到文字表達(dá)嚴(yán)謹(jǐn)，不使用模棱兩可、含糊不清詞語。

2.2 對合同實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，嚴(yán)格按照合同條款執(zhí)行

在工程合同實(shí)施過程中，嚴(yán)格按照合同條款進(jìn)行施工非常重要，只有按合同施工才能最大限度降低合同風(fēng)險(xiǎn)。合同依法簽訂后，建立合同實(shí)施的保障體系，保證合同實(shí)施過程中的日常工作有序地進(jìn)行，對合同的實(shí)施進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，使工程項(xiàng)目的全部合同事件處于受控狀態(tài)，以保證合同的順利實(shí)現(xiàn)。建設(shè)單位嚴(yán)格按照合同條款，分解合同事件，對各個(gè)標(biāo)的做好事前、事中、事后控制。熟悉合同條款，找出合同履行中可能出現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，提前制定預(yù)防措施，降低風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，提高合同的履約率。2.3 積極溝通，爭取對合同風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)會(huì)

合同中的風(fēng)險(xiǎn)條款是合同一方對另一方的制約條件。在合同實(shí)施中，如果雙方都能認(rèn)真執(zhí)行合同、履行自己的責(zé)任，合同實(shí)施得比較順利和滿意，合同雙方可利用這種友好的氣氛，對合同中的一些隱性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行協(xié)商和解釋，并作為合同的補(bǔ)充文本保存下來，使合同得以順利執(zhí)行。這樣就能使一些本來對自己不利的條款得到化解，將可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的分擔(dān)。

2.4 加強(qiáng)合同變更和索賠管理

由于工程合同的實(shí)施周期長，耗資大，所以在合同的實(shí)施過程中，不可避免地根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行合同變更，在合同變更中，變更量最大最頻繁的是工程變更，因此工程變更在合同索賠中所占的份額也最大，合同變更就意味著索賠的機(jī)會(huì)，用索賠和反索賠來彌補(bǔ)或減少損失，是施工單位采用的風(fēng)險(xiǎn)對策之一。這就要求合同管理人員認(rèn)真分析合同，明確雙方責(zé)任，對合同雙方的往來文件、資料、圖紙、帳目等進(jìn)行搜集整理，密切注意合同實(shí)施中每一事件的詳細(xì)過程，以作為工程變更、工程索賠的基本依據(jù)，尋找索賠機(jī)會(huì)，通過索賠和反索賠達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)償損失的目的。

2.5 果斷采取經(jīng)濟(jì)措施

從經(jīng)濟(jì)觀點(diǎn)上說，采取經(jīng)濟(jì)措施產(chǎn)生的費(fèi)用比承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際損失要合算得多。對工程風(fēng)險(xiǎn)較大的某一部分工作，為避免違約承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，可采用增加經(jīng)濟(jì)投入的方式減少風(fēng)險(xiǎn)。比如大幅度增加人員，增加了機(jī)械設(shè)備，增加班次，增加管理人員和施工人員的工資、獎(jiǎng)金或加班費(fèi)用等。雖然在經(jīng)濟(jì)上增加了支出，但保證了施工進(jìn)度，保證了企業(yè)信譽(yù)，避免了風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

綜上所述，工程合同一經(jīng)簽訂，即成為合同雙方的最高行為準(zhǔn)則，合同中的每一條款都和雙方的切身利益相關(guān)。因此，熟悉和掌握與工程合同有關(guān)的法律法規(guī)，是要控制和防范工程合同風(fēng)險(xiǎn)的重要前提。其次，深入研究合同條款，簽訂完善的施工合同是控制合同風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。在執(zhí)行合同的過程中，加強(qiáng)合同管理和對工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和控制，在工作實(shí)踐中，既要堅(jiān)持按合同條款執(zhí)行，又能夠根據(jù)實(shí)際情況和合同雙方的真實(shí)意愿靈活變通，才能實(shí)現(xiàn)合同雙方的雙贏。

參考文獻(xiàn)：

[1]　尹貽林.工程項(xiàng)目管理學(xué)[M].天津:天津科學(xué)技術(shù)出版社,1997.

[2]　雷勝強(qiáng).國際工程風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)[M].中國建筑工業(yè)出版社,2002.

篇（2）

中圖分類號： C93 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A

1.EPC 合同內(nèi)涵

EPC 合同也稱為交鑰匙合同，是近年來很多行業(yè)較為流行的項(xiàng)目管理模式。EPC 是一個(gè)源于美國工程界的固定短語，它是規(guī)劃設(shè)計(jì)（Engineering ）- 采購

（Procurement）- 施工（Constructiong）合同的英文縮寫，是一種包括設(shè)計(jì)、設(shè)備采購、施工、安裝和調(diào)試，直至竣工移交的總承包模式。

EPC 合同模式與過去那種等設(shè)計(jì)圖紙全部完成之后再進(jìn)行招標(biāo)的傳統(tǒng)的連續(xù)建設(shè)模式不同，在主體設(shè)計(jì)方案確定后，隨著設(shè)計(jì)工作的進(jìn)展，完成一部分分項(xiàng)工程的設(shè)計(jì)后，即對這一部分分項(xiàng)工程組織招標(biāo)，進(jìn)行施工。

建設(shè)工程承包合同中一般都將工程的風(fēng)險(xiǎn)劃分為業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)、承包商的風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)。一般來說，在傳統(tǒng)合同模式下，業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)大致包括：政治風(fēng)險(xiǎn)（如戰(zhàn)爭、軍事等）；社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（如罷工，內(nèi)亂等）；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)（如物價(jià)上漲，匯率波動(dòng)等）；法律風(fēng)險(xiǎn)（如立法的變更）；外界（包括自然）風(fēng)險(xiǎn)等，其余風(fēng)險(xiǎn)由承包商承擔(dān)，另外，出現(xiàn)不可抗力風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，業(yè)主一般負(fù)擔(dān)承包商的直接損失。但在EPC 合同下，上述傳統(tǒng)合同模式中的外界（包括自然）風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)一般都要求承包商來承擔(dān)，這樣，項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)大部分轉(zhuǎn)嫁給了承包商。

同時(shí)，EPC 合同的管理方式與傳統(tǒng)的采用咨詢工程師或監(jiān)理工程師管理項(xiàng)目不同，業(yè)主對承包商的工作只應(yīng)進(jìn)行有限的控制，一般不進(jìn)行干預(yù)，給予承包商較大的自。即使業(yè)主聘請了監(jiān)理單位，監(jiān)理工程師主要處理的也只是工程進(jìn)度與質(zhì)量方面的問題，有時(shí)也授權(quán)其決定工期和費(fèi)用的權(quán)利，但往往還要求得到業(yè)主的最終審查和批準(zhǔn)。在監(jiān)理工程師給出決定時(shí)，也不像要求咨詢工程師那樣，在合同中明文規(guī)定要“公正無偏”。

2.項(xiàng)目合同管理必須堅(jiān)持的若干原則

2.1歸口管理的原則

合同管理應(yīng)采取經(jīng)營部統(tǒng)一歸口管理（物資采購合同物資部歸口管理），其他業(yè)務(wù)部門分口管理的模式。經(jīng)營部作為項(xiàng)目合同的統(tǒng)一管理部門，對項(xiàng)目合同的簽訂和履行負(fù)有監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)的職責(zé)。具體操作上，對項(xiàng)目合同實(shí)行分級、劃塊管理，各業(yè)務(wù)部門作為項(xiàng)目合同二級管理單位，負(fù)責(zé)本部門的合同簽訂和履行，并向經(jīng)營部定期匯報(bào)有關(guān)合同的執(zhí)行情況。這樣，項(xiàng)目和所屬各部門才能對合同的管理做到機(jī)構(gòu)、人員、制度三落實(shí)，形成完善的合同管理體系。

2.2主承辦人負(fù)責(zé)制的原則

由項(xiàng)目經(jīng)理或授權(quán)人確定一主承辦人和一人或一人以上為副承辦人參與項(xiàng)目合同的談判工作。主承辦人對自談判起至合同履行完畢的全過程負(fù)責(zé)。

2.3合同審核會(huì)簽的原則

合同簽訂前，主承辦人應(yīng)提交合同草案、商約對象的主體資格和資信等證明材料、詢價(jià)單和采購活動(dòng)報(bào)告單等資料，需用部門、經(jīng)營部、財(cái)務(wù)部、分管經(jīng)理按各自職責(zé)范圍順序?qū)徍恕０l(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤、遺漏或不妥時(shí)，應(yīng)在審核意見書中予以明確并提出修改意見，主承辦人修改后重新審核，交項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)，項(xiàng)目經(jīng)理或其授權(quán)委托人在合同書上簽字，加蓋合同專用章后生效。

2.4合同備案的原則

主承辦人負(fù)責(zé)對合同進(jìn)行登錄、統(tǒng)計(jì)、保管、例行報(bào)表。

2.5履約檢查的原則

通過將履行情況與合同約定相比較，找出兩者之間的差距，以便及時(shí)采取補(bǔ)救措施。

3.項(xiàng)目合同管理的主要對策和經(jīng)驗(yàn)

項(xiàng)目合同管理過程中，有許多做法經(jīng)過實(shí)踐驗(yàn)證，是符合項(xiàng)目實(shí)際，并且高效和實(shí)用的，現(xiàn)歸納總結(jié)如下：

3.1建立項(xiàng)目合同實(shí)施的保證體系

首先要建立項(xiàng)目合同管理的工作程序。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，要協(xié)調(diào)好各方面關(guān)系，使EPC合同的實(shí)施工作程序化、規(guī)范化，按質(zhì)量保證體系進(jìn)行工作。其次還要建立文檔系統(tǒng)。項(xiàng)目上要設(shè)專職或兼職的合同管理人員。合同管理人員負(fù)責(zé)各種合同資料和相關(guān)的工程資料的收集、整理和保存。最后還要建立報(bào)告和行文制度。總承包商和業(yè)主、分包商之間的溝通都應(yīng)該以書面形式進(jìn)行，或以書面形式為最終依據(jù)。對在工程中合同雙方的任何協(xié)商、意見、請示、指示都應(yīng)落實(shí)在紙上，使工程活動(dòng)有依有據(jù)。

3.2對分包商進(jìn)行分類管理

根據(jù)對項(xiàng)目的重要性，將分包商分類為戰(zhàn)略分包商、優(yōu)先分包商、待定分包商、消極淘汰分包商、積極淘汰分包商和身份不明分包商。戰(zhàn)略分包商和優(yōu)先分包商是簽訂合同的重點(diǎn)對象。

3.3實(shí)行項(xiàng)目合同全過程管理

簽訂項(xiàng)目合同前要根據(jù)需要提出合同采購計(jì)劃和簽訂申請，批準(zhǔn)后洽談、草簽合同，再提報(bào)上來進(jìn)行審批，簽訂合同后分解、落實(shí)到有關(guān)部門組織實(shí)施，督促履行，合同履行后辦理結(jié)算手續(xù)，合同發(fā)生糾紛后，依法進(jìn)行處理。注重履約全過程的情況變化，特別要掌握對自己不利的變化，及時(shí)對項(xiàng)目合同進(jìn)行修改、變更、補(bǔ)充或中止和終止。

3.4嚴(yán)格進(jìn)行項(xiàng)目合同交底

首先，應(yīng)該由公司合同管理人員向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目合同管理人員進(jìn)行合同交底，全面陳述合同背景、合同工作范圍、合同目標(biāo)、合同執(zhí)行要點(diǎn)及特殊情況處理。其次，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人向項(xiàng)目部職能部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行合同交底，并解答各職能部門提出的問題，形成書面交底記錄。然后再由各職能部門負(fù)責(zé)人向其所屬執(zhí)行人員進(jìn)行合同交底，陳述合同基本情況、本部門的合同責(zé)任及執(zhí)行要點(diǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)防范措施等，并解答所屬人員提出的問題。最后，各部門將交底情況反饋給經(jīng)營部合同管理人員，由其對合同執(zhí)行計(jì)劃、合同管理程序、合同管理措施及風(fēng)險(xiǎn)防范措施進(jìn)行進(jìn)一步修改完善，并形成合同管理文件，下發(fā)各執(zhí)行人員，指導(dǎo)其活動(dòng)。

3.5加強(qiáng)項(xiàng)目合同管理人才的培養(yǎng)，提高管理綜合素質(zhì)，充實(shí)管理隊(duì)伍，實(shí)行合同管理人員持證上崗制度，提高項(xiàng)目合同管理效果。

4項(xiàng)目合同管理常見的問題和建議

項(xiàng)目合同管理實(shí)踐中有一些常見問題，值得警惕和反思，卻也容易

讓人忽視，列舉如下：

4.1項(xiàng)目合同內(nèi)容不夠嚴(yán)謹(jǐn)

如合同文字不嚴(yán)謹(jǐn)，合同條款不全面、不完整，有缺陷、有漏洞等，容易發(fā)生岐義和誤解，導(dǎo)致合同難以履行或引起爭議。

最常見的合同缺陷是往往是漏掉違約責(zé)任，合同中只講好話，不講丑話，只講正面的，不講反面的，一旦發(fā)生違約，在合同中看不到違約如何處理的條款。

應(yīng)對建議：（1）盡量采用本公司的合同文本。這樣起點(diǎn)就高，就順著自己公司的思路，有利于保護(hù)公司利益。（2）可由專人收集以前項(xiàng)目合同談判中的例外，以及主要負(fù)責(zé)人、律師的意見，規(guī)定哪些條款變動(dòng)可以接受，哪些可以談判，哪些則絕對不能變動(dòng)。在標(biāo)準(zhǔn)文本的基礎(chǔ)上，可加入與特定供應(yīng)商有關(guān)的內(nèi)容。

4.2項(xiàng)目合同索賠意識有待進(jìn)一步加強(qiáng)

由于管理粗放以及長期受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)影響，合同索賠尚未引起員工高度重視，成本意識有待提高。

應(yīng)對建議：（1）加強(qiáng)對各層次合同管理人員項(xiàng)目索賠的宣傳、培訓(xùn)和教育。（2）重點(diǎn)研究國際工程合同與索賠案例，使合同管理部門成員認(rèn)識到這個(gè)問題的重要性，重視合同和合同管理。（3）實(shí)踐中，發(fā)揮有理、有利、有節(jié)的管理藝術(shù)，努力做到理解合同，活用契約，知可而為，持續(xù)改進(jìn)，不留后患，尋求突破，爭取多贏。

4.3疏于驗(yàn)收所致的質(zhì)量問題，往往難以舉證以致索賠無果

項(xiàng)目實(shí)踐中，驗(yàn)收環(huán)節(jié)往往非常薄弱，由此導(dǎo)致的質(zhì)量問題爭議，項(xiàng)目方往

往難以舉證以致索賠無果。

篇（3）

一、企業(yè)合同管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)管理對象

（一）合同簽訂前的法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)合同簽訂之前面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括三類。第一，主動(dòng)權(quán)喪失。即合同內(nèi)容的制定完全交由對方負(fù)責(zé)。對方在設(shè)計(jì)合同條款時(shí)，必然會(huì)從自身利益出發(fā)，以達(dá)到自身利益最大化為目標(biāo)進(jìn)行合同的制定。企業(yè)喪失起草合同的權(quán)利，無法對自身利益起到保護(hù)作用。第二，惡意競爭風(fēng)險(xiǎn)。市場競爭愈演愈烈，某些企業(yè)為成功獲取合作機(jī)會(huì)，不惜以竊取合作方信息為手段，公平競爭無法實(shí)現(xiàn)。第三，信用審核不足。企業(yè)在簽訂合同之前，對合作方的合同執(zhí)行能力、信譽(yù)程度等未做足夠的了解，或受到惡意蒙蔽，在簽訂合同后，因?qū)Ψ綗o法充分執(zhí)行合同條款導(dǎo)致法律糾紛，損害企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益。例如，合作方完全沒有能力執(zhí)行合同，合同被迫終止失去原本的法律效力，導(dǎo)致企業(yè)合作項(xiàng)目無法繼續(xù)進(jìn)行。

（二）合同簽訂中的法律風(fēng)險(xiǎn)

合同簽訂中的法律風(fēng)險(xiǎn)主要來自于合同內(nèi)容方面，例如，合同條款設(shè)置不合理、具體名詞存在爭議、合同內(nèi)容不完善等。合同條款對合作雙方的權(quán)力和義務(wù)作出明確的規(guī)定，一般來講，一份合規(guī)、合理的合同應(yīng)包含明確的主體、具體價(jià)格、支付方式、品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、履行方式、時(shí)間限制、違約懲罰等項(xiàng)目，若某一項(xiàng)內(nèi)容存在不完整性，當(dāng)執(zhí)行過程中涉及到相關(guān)事宜時(shí)，就會(huì)導(dǎo)致合同糾紛的發(fā)生。合作雙方為維護(hù)自身利益各持己見，給法務(wù)人員帶來較大的工作壓力。除內(nèi)容外，合同形式也涉及到較高的法律風(fēng)險(xiǎn)，一份形式不符合法律規(guī)定的合同是不具備法律效力的。例如，企業(yè)未經(jīng)招標(biāo)就直接與合作方簽訂的合同，由于不符合我國招標(biāo)法及市場經(jīng)濟(jì)管理辦法，合同無效。

（三）合同履行中的法律風(fēng)險(xiǎn)

履行過程中面臨的主要法律風(fēng)險(xiǎn)為合作方合同履行能力下降。激烈的市場競爭和復(fù)雜的市場環(huán)境使企業(yè)合同管理重要程度逐漸提升，同時(shí)也給各個(gè)企業(yè)的發(fā)展帶來諸多影響因素，當(dāng)合同方因經(jīng)濟(jì)能力、生產(chǎn)能力下降導(dǎo)致其無法依照合同條款要求完成約定時(shí)，會(huì)給另一方造成法律風(fēng)險(xiǎn)。如，合作方在融資過程中，因銀行限制條件提升而無法正常貸款，導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)因缺乏足夠的資金中斷，造成另一方的經(jīng)濟(jì)損失。另外一項(xiàng)合同履行過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)為合同變更風(fēng)險(xiǎn)。在履行過程中，合同主體變更導(dǎo)致原本責(zé)任和義務(wù)的轉(zhuǎn)移，產(chǎn)生新的合作關(guān)系。但企業(yè)可能并不了解新合作方的合同履行能力信息，導(dǎo)致潛在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在大型合作項(xiàng)目中，因合同條款多、執(zhí)行期限長，不可避免會(huì)因?qū)嶋H情況變動(dòng)帶來合同變更需求，產(chǎn)生新的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（四）糾紛處理中的法律風(fēng)險(xiǎn)

在確實(shí)產(chǎn)生合同糾紛后，企業(yè)因上訴時(shí)間延誤或上訴方式不佳帶來法律風(fēng)險(xiǎn)。例如，在訴訟過程中，因害怕打官司給企業(yè)帶來過高的時(shí)間成本和經(jīng)濟(jì)成本，而出現(xiàn)拖延現(xiàn)象；再比如企業(yè)法務(wù)人員能力不足、未邀請專業(yè)律師、自動(dòng)放棄申辯權(quán)等不當(dāng)?shù)脑V訟行為。企業(yè)權(quán)益的最后一道保護(hù)屏障未得到有效的利用，導(dǎo)致上訴失敗，因合同糾紛導(dǎo)致的損失無法得到相應(yīng)的補(bǔ)償。

二、企業(yè)合同管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)防范策略

（一）完善企業(yè)合同管理機(jī)制

1.設(shè)立內(nèi)部法務(wù)部門

法律風(fēng)險(xiǎn)防范作為企業(yè)合同管理過程的工作重點(diǎn)，在組建合同管理組織時(shí)，可考慮設(shè)立企業(yè)內(nèi)部法務(wù)部門，聘請專業(yè)的法律從業(yè)人員，專門負(fù)責(zé)法務(wù)事宜。若企業(yè)日常經(jīng)營管理活動(dòng)對法務(wù)工作的需求有限，考慮到人力資源配置經(jīng)濟(jì)性，可選擇與法律咨詢單位合作的方式，聘請專門的法律顧問，對企業(yè)合同進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)把關(guān)。對法律顧問的工作狀況進(jìn)行監(jiān)督，合同中很多潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)是普通管理者無法發(fā)現(xiàn)的，要求法律顧問對合同中各類名詞、內(nèi)容、形式等進(jìn)行全面的分析和判斷，發(fā)現(xiàn)異議及時(shí)與企業(yè)相關(guān)人員進(jìn)行溝通，以便在第一時(shí)間消除法律風(fēng)險(xiǎn)。從合同訂立前的準(zhǔn)備階段開始，要求法務(wù)人員或法律顧問全程跟蹤，從第三角度出發(fā)，對合同中可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行挖掘和監(jiān)控。決策前，充分考慮法務(wù)人員給出的意見，并將法律風(fēng)險(xiǎn)納入到合同可行性評價(jià)指標(biāo)體系當(dāng)中。在篩選合同管理人員時(shí)，應(yīng)優(yōu)先聘用那些既具備專業(yè)合同管理能力，又掌握一定法律知識的綜合型人才，確保在合同管理過程中，能夠?qū)σ恍┓娠L(fēng)險(xiǎn)加以防范。

2.打造適當(dāng)合同范本

企業(yè)合同形式、內(nèi)容由企業(yè)屬性決定，有關(guān)企業(yè)主營業(yè)務(wù)的合同涉及到更大的經(jīng)濟(jì)效益，如購銷合同、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移合同等，作為合同管理的重點(diǎn)。其他合同，如房屋租賃，作為輔助類，要與主營業(yè)務(wù)合同相配合。依照企業(yè)實(shí)際需求，并參考國內(nèi)外同行業(yè)合同設(shè)置經(jīng)驗(yàn)，打造適應(yīng)企業(yè)自身發(fā)展的合同范本，能夠借助統(tǒng)一化、標(biāo)準(zhǔn)化的手段，確保合同的形式、結(jié)構(gòu)、內(nèi)容的合理性，能夠提前避免一些法律風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。范本中還應(yīng)融入企業(yè)對過去合同管理工作的總結(jié)，尤其是以往產(chǎn)生糾紛，涉及到企業(yè)利益損失的內(nèi)容點(diǎn)，加以改進(jìn)和避免。

（二）執(zhí)行主體信用調(diào)查制度

合同簽訂之前，對合同主體進(jìn)行信用調(diào)查能夠?qū)献鞣降膱?zhí)行能力、資金狀況、信用水平等做全面的了解，結(jié)合合同內(nèi)容客觀評定其能夠履行合同的程度，以免在后期執(zhí)行過程中出現(xiàn)法律糾紛。企業(yè)可建立主體信用調(diào)查制度，廣泛收集合作方資料，結(jié)合信息技術(shù)，打造主體信用數(shù)據(jù)庫，促使該項(xiàng)合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)方案策略能夠長期、順利執(zhí)行。信用調(diào)點(diǎn)關(guān)注以下三項(xiàng)內(nèi)容：第一，調(diào)查主體經(jīng)濟(jì)執(zhí)行能力，包括對方注冊資本、實(shí)際資本、公積金狀況及其他形式資本持有情況。了解其生產(chǎn)廠房、設(shè)備、人員、技術(shù)、原材料等物資的保有量，評價(jià)對方生產(chǎn)能力和市場競爭實(shí)力，以此來斷定其是否有足夠的經(jīng)濟(jì)能力執(zhí)行合同要求。第二，調(diào)查主體信用情況。信用情況可從主體經(jīng)營發(fā)展歷史中觀測，了解其是否在以往經(jīng)營過程中出現(xiàn)違約行為以及其他合作方給出的評價(jià)。最后，打造合作方管理信息化平臺(tái)。將合作方及目標(biāo)合作方信息錄入到平臺(tái)當(dāng)中，廣泛收集其相關(guān)資料，結(jié)合資料將合作方劃分等級。例如，篩選以往合作過且合同執(zhí)行情況良好的合作方作為優(yōu)先合作對象，并將那些頻繁出現(xiàn)違約行為、合同履行能力不足的客戶列為避免合作對象。合作主體信用調(diào)查工作的開展可選用直接了解、將合作信息交由第三方部門調(diào)查或分析對方年檢資料、納稅資料及審計(jì)資料的方式進(jìn)行。

（三）合理轉(zhuǎn)移合同法律風(fēng)險(xiǎn)

1.合同擔(dān)保

合同擔(dān)保制度的引入可有效確保企業(yè)各項(xiàng)交易活動(dòng)的執(zhí)行安全，簽訂及履行合同的過程中，結(jié)合自身情況及相關(guān)法律規(guī)定，簽訂合同擔(dān)保協(xié)議。協(xié)議中明確雙方責(zé)任和義務(wù)，通過合同擔(dān)保合理轉(zhuǎn)移法律風(fēng)險(xiǎn)。該方式的應(yīng)用需要對對方提供擔(dān)保物的市場價(jià)值做出準(zhǔn)確的評估，并嚴(yán)格審查擔(dān)保人是否具備相應(yīng)的擔(dān)保資格和實(shí)力，將相關(guān)信息明確到合同當(dāng)中。若合同無法順利履行，企業(yè)可依照擔(dān)保協(xié)議中的規(guī)定，最大限度的降低企業(yè)受損失程度。在實(shí)際工作中，企業(yè)也可能位于擔(dān)保人的位置，此時(shí)更要求慎重設(shè)置擔(dān)保協(xié)議中的各項(xiàng)條款，酌情向被擔(dān)保人提出反擔(dān)保要求，分散企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.合同保險(xiǎn)

隨著市場經(jīng)濟(jì)形式的多樣化發(fā)展和我國保險(xiǎn)體系的完善，已有專門針對企業(yè)合同的保險(xiǎn)產(chǎn)品，當(dāng)企業(yè)因合同管理面臨法律風(fēng)險(xiǎn)及損失時(shí)，由保險(xiǎn)方出面，按照事先設(shè)定好的保險(xiǎn)條款予以企業(yè)補(bǔ)償。將合同管理的法律風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司，以免企業(yè)經(jīng)營管理遭受重創(chuàng)。當(dāng)前合同保險(xiǎn)還處于發(fā)展初期，相關(guān)的理論依據(jù)不甚完善，但合同保險(xiǎn)不失為提升企業(yè)合同管理安全性、合理降低法律風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，值得深入挖掘和發(fā)展。

（四）積極開展員工法律培訓(xùn)

管理人員是企業(yè)合同管理過程中最重要的資源，任何合同管理措施、風(fēng)險(xiǎn)防范策略都要依靠人員來實(shí)行，因此努力提升企業(yè)合同管理團(tuán)隊(duì)的工作能力，加強(qiáng)對相關(guān)員工的專業(yè)培訓(xùn)及風(fēng)險(xiǎn)防范意識培養(yǎng)非常有必要。在專業(yè)能力方面，企業(yè)應(yīng)定期組織合同管理人員學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)，傳授先進(jìn)的合同管理工作方式，提升人員綜合工作能力，促使合同管理質(zhì)量的提升。例如，對合同管理人員執(zhí)行考核化管理，定期對其法律法規(guī)掌握情況、運(yùn)用能力、合同管理能力進(jìn)行考核，配合獎(jiǎng)懲措施將考核結(jié)果與個(gè)人利益相掛鉤，進(jìn)而鼓勵(lì)合同管理人員開展自主學(xué)習(xí)活動(dòng)，努力提升個(gè)人能力。在風(fēng)險(xiǎn)防范意識上，企業(yè)可通過專業(yè)講座、新媒體宣傳等渠道，讓員工了解合同管理對于企業(yè)發(fā)展的重要性，明確一旦出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)將面臨多大的損失和影響。進(jìn)而提高員工對合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識程度，逐漸培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識。同時(shí)，開展風(fēng)險(xiǎn)識別技能培訓(xùn)，通過具體案例分析、實(shí)踐演練等手段，向員工傳遞風(fēng)險(xiǎn)辨別方法。積累更多法律風(fēng)險(xiǎn)識別經(jīng)驗(yàn)，提升其在合同管理過程中對法律風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度。

三、結(jié)論

本文對企業(yè)合同管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)類型及風(fēng)險(xiǎn)防范策略進(jìn)行了總結(jié)。隨著企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營能力的進(jìn)一步提升，合同管理工作將面臨更高的需求和更大的挑戰(zhàn)。結(jié)合企業(yè)合同管理經(jīng)驗(yàn)并適當(dāng)參考其他企業(yè)的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，制定科學(xué)的合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，確保企業(yè)合同管理順利、高效進(jìn)行，降低法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。

參考文獻(xiàn)：

篇（4）

關(guān)鍵詞:

BT模式;交通公路工程;合同風(fēng)險(xiǎn)管理;措施

公路工程是基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的重要組成部分，隨著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，大規(guī)模的公路建設(shè)項(xiàng)目一方面滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的同時(shí)，另一方面也帶來了項(xiàng)目資金需求大和建設(shè)管理難度高的問題。隨著BT融資模式的出現(xiàn)以及興起，在有效提升交通公路工程的建設(shè)質(zhì)量、增加管理效益、抑制各方面風(fēng)險(xiǎn)因素以及減輕政府的財(cái)政資金壓力等方面起到了重要的作用。合同風(fēng)險(xiǎn)管理是BT項(xiàng)目實(shí)施過程中的重要一環(huán)，有利于協(xié)調(diào)各個(gè)參與主體的權(quán)責(zé)關(guān)系、減少項(xiàng)目建設(shè)過程的風(fēng)險(xiǎn)因素、維護(hù)投資單位和建設(shè)單位的合法權(quán)益。在市場風(fēng)險(xiǎn)因素增加以及合同內(nèi)容不斷復(fù)雜的情況下，有必要對合同風(fēng)險(xiǎn)管理中的不確定因素進(jìn)行分析和研究，以便為BT項(xiàng)目的實(shí)施提供堅(jiān)實(shí)的保證。

1.BT模式概述

1.1BT模式概念

BT模式是在傳統(tǒng)的BOT融資模式基礎(chǔ)上變革發(fā)展起來的，政府為了完成項(xiàng)目的建設(shè)，可以通過項(xiàng)目發(fā)起、招標(biāo)競標(biāo)等不同的形式來確定項(xiàng)目建設(shè)的投資方，并簽訂有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)的合同和特許協(xié)議，項(xiàng)目投資方可以對項(xiàng)目的實(shí)施過程進(jìn)行管理、監(jiān)督以及開展投融資活動(dòng)，并承擔(dān)BT項(xiàng)目實(shí)施中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)必須在協(xié)議規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成所有子項(xiàng)目的建設(shè)，并交由政府部門或者其他授權(quán)單位進(jìn)行質(zhì)量驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后，政府或者項(xiàng)目發(fā)起方就會(huì)通過不同的支付方式對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行回購，從而完成基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)任務(wù)。所以BT項(xiàng)目本身是一種服務(wù)于項(xiàng)目建設(shè)的融資模式，隨著國家經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公益性建設(shè)項(xiàng)目等領(lǐng)域逐漸發(fā)展、推廣開來，尤其是在交通公路等投資大、建設(shè)周期比較長的項(xiàng)目中其作用和優(yōu)勢日益顯現(xiàn)。

1.2BT模式的優(yōu)缺點(diǎn)分析

隨著BT模式的逐漸發(fā)展和應(yīng)用，其優(yōu)勢主要體現(xiàn)在優(yōu)化融資模式、合理分散項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、提升建設(shè)過程中的管理和運(yùn)作水平、推動(dòng)建筑行業(yè)整體的變革發(fā)展等。其中最為突出的是有利于分散項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)、降低項(xiàng)目管理和關(guān)系協(xié)調(diào)的經(jīng)濟(jì)成本。但是由于制度、市場、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素的影響，BT項(xiàng)目在實(shí)施過程中也會(huì)產(chǎn)生以下幾個(gè)弊端:由于發(fā)展和完善的時(shí)間比較短，相關(guān)的法律制度和政策法規(guī)存在不規(guī)范以及缺失的情況，在項(xiàng)目建設(shè)出現(xiàn)問題時(shí)，不能獲得有效的制度保障;投資單位相對于作為項(xiàng)目發(fā)起方的政府來說，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)要大，對企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力、綜合管理能力以及融資能力等具有較高的要求;政府在BT項(xiàng)目實(shí)施過程中發(fā)揮的主要作用是項(xiàng)目決策，因此在項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施之前，政府會(huì)因?yàn)闆Q策不當(dāng)面臨較大的決策風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)濟(jì)損失。

2.BT項(xiàng)目合同管理的特點(diǎn)

2.1合同時(shí)間跨度大，參與建設(shè)主體多

BT項(xiàng)目合同管理的時(shí)間跨度大主要體現(xiàn)在:合同管理過程在BT項(xiàng)目建設(shè)的整個(gè)生命周期內(nèi)都連續(xù)存在，無論是項(xiàng)目合同的規(guī)劃和確立階段以及項(xiàng)目合同的履行和變更階段都存在合同管理的工作，因此BT項(xiàng)目合同管理是周期性比較長的持續(xù)過程。在合同管理以及BT項(xiàng)目實(shí)施的過程中，必須依據(jù)實(shí)際情況和實(shí)際條件的變化對管理方法、管理內(nèi)容和管理重點(diǎn)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整以及改變，來滿足項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際需求。同時(shí)BT項(xiàng)目在投資、建設(shè)、管理等不同環(huán)節(jié)中存在數(shù)量眾多的參與主體，例如:政府機(jī)構(gòu)、投資方、銀行、設(shè)計(jì)公司、施工方等。由于參與建設(shè)的主體比較多，所以合同管理的復(fù)雜程度以及難度比較大，在合同風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，不同主體之間的關(guān)系協(xié)調(diào)以及責(zé)任明確存在一定的困難。

2.2風(fēng)險(xiǎn)因素多，風(fēng)險(xiǎn)控制難度大

由于BT項(xiàng)目建設(shè)過程中涉及眾多的參與主體，合同風(fēng)險(xiǎn)管理所涉及的權(quán)責(zé)關(guān)系以及事故責(zé)任的歸屬變得非常復(fù)雜，就不同項(xiàng)目的單個(gè)合同管理而言，就已經(jīng)涉及了許多復(fù)雜的合同事件，所以就BT項(xiàng)目整個(gè)的合同管理工作和體系來說，涉及的管理內(nèi)容更加繁雜，在每一個(gè)管理環(huán)節(jié)上都可能產(chǎn)生若干風(fēng)險(xiǎn)因素，風(fēng)險(xiǎn)因素的增加提升了合同風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。同時(shí)，從BT項(xiàng)目投資建設(shè)的每一個(gè)階段來看，項(xiàng)目合同的談判決策階段、融資階段、施工建設(shè)階段以及回購階段都會(huì)產(chǎn)生合同風(fēng)險(xiǎn)，因此研究和確定BT合同管理的風(fēng)險(xiǎn)的種類，例如:法律和政策風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)過程風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)以及管理風(fēng)險(xiǎn)等，及時(shí)完善合同風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的機(jī)制，對合同風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避、合同風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移等都有重要的意義。

3.BT項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)因素

3.1政策性風(fēng)險(xiǎn)因素

對于采用BT模式建設(shè)的交通公路工程項(xiàng)目而言，其政策性風(fēng)險(xiǎn)主要包括:政府的誠信水平、公共政策與法律法規(guī)的連續(xù)性和穩(wěn)定性以及政府的財(cái)政狀況、財(cái)政支付能力等。BT模式是在政府特許授權(quán)基礎(chǔ)上進(jìn)行建設(shè)的，項(xiàng)目本身并沒有經(jīng)營性的利潤和收入，因此政府是否有足夠的財(cái)政能力和支付水平對項(xiàng)目進(jìn)行回購對投資者來說關(guān)系重大。在BT項(xiàng)目建設(shè)的過程中，相關(guān)政策的調(diào)整和變化、法律法規(guī)的改變、政府換屆、政府的財(cái)政收入情況等都會(huì)影響投資是否能夠及時(shí)收回。例如:BT模式的交通公路項(xiàng)目建設(shè)周期比較長，項(xiàng)目投資比較大，地區(qū)性以及國家層面的政策變革和法律法規(guī)調(diào)整是有一定可能的，在這種情況下，原先項(xiàng)目合同中規(guī)定的各個(gè)條款以及政府對投資者的承諾就有可能產(chǎn)生一定的變化，在政策性風(fēng)險(xiǎn)因素的影響下，項(xiàng)目的投資以及工程款收回就可能受到一定的影響。

3.2工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)因素

在BT項(xiàng)目建設(shè)和合同風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)階段都存在許多風(fēng)險(xiǎn)因素。例如:在合同確立和決策階段，投資單位對政府的項(xiàng)目建設(shè)需求理解錯(cuò)誤或者不準(zhǔn)確以及受到其他因素的影響，都會(huì)導(dǎo)致在合同談判、合同決策等環(huán)節(jié)中出現(xiàn)失誤。決策風(fēng)險(xiǎn)對BT項(xiàng)目有非常大的影響，往往會(huì)造成比較大的經(jīng)濟(jì)損失。在合同執(zhí)行和項(xiàng)目建設(shè)的階段，企業(yè)由于自身的技術(shù)水平不過關(guān)、施工能力和管理能力差等因素的影響，使BT項(xiàng)目在建設(shè)質(zhì)量、進(jìn)度管理、資金管理、成本控制方面出現(xiàn)一定的問題，造成合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在BT項(xiàng)目建設(shè)施工階段，可能會(huì)在技術(shù)、工藝流程、材料使用等環(huán)節(jié)的掌控上出現(xiàn)問題，從而造成工程事故或者質(zhì)量問題，這也給交通公路BT項(xiàng)目的合同管理帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)因素。例如:對于一些地質(zhì)條件比較復(fù)雜、施工技術(shù)要求高的交通公路工程來說，企業(yè)由于在施工建設(shè)前存在調(diào)研不足、設(shè)計(jì)欠缺等情況，導(dǎo)致BT項(xiàng)目不能按照合同的時(shí)間規(guī)定按期交付，這對項(xiàng)目投資收回和政府回購都會(huì)造成負(fù)面的影響。

3.3管理和資金風(fēng)險(xiǎn)

交通公路BT項(xiàng)目合同管理的內(nèi)容比較復(fù)雜，參與主體比較多，所以合同風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)節(jié)以及控制的細(xì)節(jié)對管理方法和管理體制要求比較高，許多企業(yè)在合同風(fēng)險(xiǎn)管理以及控制體制方面的建設(shè)經(jīng)驗(yàn)比較少，管理體系不完善，對風(fēng)險(xiǎn)因素的識別和控制能力比較差。例如:許多企業(yè)在BT項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)沒有考慮管理模式與BT項(xiàng)目的匹配和適用情況，從而導(dǎo)致BT合同模式的選擇不合理，造成企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容和管理方法認(rèn)識模糊以及管理方案不規(guī)范。另外，資金是企業(yè)進(jìn)行建設(shè)活動(dòng)的基本支撐，企業(yè)為了完成BT項(xiàng)目的建設(shè)任務(wù)，必須依靠一定的融資手段有效解決建設(shè)資金缺口。企業(yè)融資能力的大小在一定程度上也決定了企業(yè)在BT項(xiàng)目競標(biāo)中的實(shí)力。目前，企業(yè)受限于國內(nèi)資本市場的發(fā)展水平，往往只能采用單一的銀行貸款方式進(jìn)行融資，由于BT項(xiàng)目巨大的投資需求，一些企業(yè)在負(fù)債比例提升的同時(shí)也增加了合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)因素。例如:企業(yè)參與BT項(xiàng)目進(jìn)行融資時(shí)主要依靠自身的信譽(yù)水平和政府的回購擔(dān)保，如果企業(yè)的融資能力比較差，那么必須通過較高的資金周轉(zhuǎn)率進(jìn)行彌補(bǔ)，在進(jìn)行合同管理時(shí)，由于在融資合同中沒有對融資效率、信貸政策、融資不足時(shí)的融資協(xié)商等進(jìn)行周密的考慮，增加了企業(yè)在融資合同管理過程中的融資風(fēng)險(xiǎn)。

4.BT項(xiàng)目實(shí)施過程中的合同風(fēng)險(xiǎn)管理措施

4.1完善合同管理組織和體系，提升風(fēng)險(xiǎn)識別能力

合同風(fēng)險(xiǎn)管理是BT項(xiàng)目中非常重要的基礎(chǔ)工作之一，在整個(gè)交通公路建設(shè)項(xiàng)目的管理工作中占有非常重要的地位。由于BT項(xiàng)目在實(shí)施的不同環(huán)節(jié)會(huì)涉及不同的技術(shù)分工、建設(shè)單位和工作程序，管理內(nèi)容和體系非常龐雜，因此企業(yè)為了提升風(fēng)險(xiǎn)識別和管控能力，必須建立完善的合同管理組織結(jié)構(gòu)，同時(shí)要有比較專業(yè)的人員配備。例如:在交通公路BT項(xiàng)目中，企業(yè)在建設(shè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理部門時(shí)可以采用分層管理的結(jié)構(gòu)和模式，提升風(fēng)險(xiǎn)管理和合同決策的效率，同時(shí)可以保證合同風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)具有統(tǒng)一的管理目標(biāo)以及協(xié)調(diào)的組織結(jié)構(gòu)，將風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)消除工作進(jìn)行有效的分解，保持良好的信息溝通和信息交流狀態(tài)，在未知風(fēng)險(xiǎn)因素爆發(fā)時(shí)，可以保持較快的反應(yīng)能力，降低企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失，有效協(xié)調(diào)和業(yè)主之間的關(guān)系。在合同風(fēng)險(xiǎn)管理組織的工作中，最重要的是要明確風(fēng)險(xiǎn)管控的目標(biāo)，一般來說，風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和內(nèi)容主要是圍繞交通公路BT項(xiàng)目的成本、質(zhì)量和進(jìn)度三個(gè)方面為主要內(nèi)容，因此合同風(fēng)險(xiǎn)管理部門在開展工作之前，必須充分了解和認(rèn)識質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)和成本風(fēng)險(xiǎn)之間的相互關(guān)系，然后在風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)的指引下，對風(fēng)險(xiǎn)因素有效的進(jìn)行分解，并通過一定的風(fēng)險(xiǎn)防范措施有效將其消除。以大型交通公路工程建設(shè)為例，一般來說，都存在一定的分包風(fēng)險(xiǎn)，由于不同項(xiàng)目施工單位的施工能力存在一定的差異，為了保證項(xiàng)目的進(jìn)度目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，企業(yè)必須做好充足的預(yù)備方案，在平衡各個(gè)施工單位施工能力的基礎(chǔ)上，科學(xué)分配施工任務(wù)，充分保證分包任務(wù)的合理性。

4.2加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制，及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)因素

在BT項(xiàng)目實(shí)施過程中要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)因素，尤其是潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。首先，在對交通公路BT項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識別的基礎(chǔ)上，要對各種不同風(fēng)險(xiǎn)因素的責(zé)任承擔(dān)進(jìn)行詳細(xì)全面的分析研究。例如:對于項(xiàng)目中可能存在的新工藝和新技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，我們認(rèn)為一般的交通公路BT建設(shè)項(xiàng)目采用的是比較成熟的技術(shù)和工藝，由于采用新技術(shù)和新工藝而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)因素，其責(zé)任承擔(dān)人是BT項(xiàng)目發(fā)起人。其次，企業(yè)要進(jìn)一步明確交通公路工程BT項(xiàng)目的工期要求、項(xiàng)目定價(jià)、融資成本、工程變更、項(xiàng)目計(jì)價(jià)的依據(jù)等內(nèi)容，防止因?yàn)閮?nèi)容不明確帶來潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。其中，企業(yè)在設(shè)計(jì)項(xiàng)目的整體方案時(shí)就應(yīng)對材料價(jià)格調(diào)整或者因?yàn)樽匀灰蛩卦斐傻脑O(shè)計(jì)變更通過合同約定的形式對其固定下來，即使施工過程中發(fā)生了設(shè)計(jì)變更或者工程變更，企業(yè)的利益也可以受到保護(hù)。

4.3重視合同風(fēng)險(xiǎn)管理，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平

重視合同風(fēng)險(xiǎn)管理有利于形成規(guī)范的合同管理體系，也有利于提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。BT項(xiàng)目簽訂的各個(gè)合同是明確權(quán)責(zé)關(guān)系、確保各個(gè)參與主體履行責(zé)任、協(xié)調(diào)利益關(guān)系的基本框架，在合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，企業(yè)要通過法律咨詢等不同方式保證簽訂的合同符合法律法規(guī)，通過專門的合同風(fēng)險(xiǎn)管理組織制定合同管理的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)以及技術(shù)流程，確保各種風(fēng)險(xiǎn)因素在BT項(xiàng)目實(shí)施過程中具有一定的可控性。

5.結(jié)語

合同風(fēng)險(xiǎn)管理是公路工程BT項(xiàng)目的重要工作環(huán)節(jié)，不僅僅包含各種工程合同的條款設(shè)計(jì)，同時(shí)還包含合同風(fēng)險(xiǎn)管理方法、風(fēng)險(xiǎn)管理模式、信息溝通和交流、管理組織等多個(gè)內(nèi)容。在合同簽署前要對項(xiàng)目建設(shè)的背景、方案等進(jìn)行認(rèn)真研究，項(xiàng)目實(shí)施過程中要圍繞質(zhì)量、進(jìn)度和成本設(shè)置合理的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，確定風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)應(yīng)對措施。同時(shí)企業(yè)要特別注重BT項(xiàng)目的回購風(fēng)險(xiǎn)管理，通過完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)處理能力和管理水平。

作者：管榮 單位：鎮(zhèn)江市交通工程建設(shè)管理處

參考文獻(xiàn):

［1］祝寶靖.采用BT模式的公路工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制研究［D］.重慶交通大學(xué)，2012.

篇（5）

關(guān)鍵詞主泵 風(fēng)險(xiǎn)管理

反應(yīng)堆冷卻劑泵又稱主泵，被稱之為核電廠的心臟。主泵技術(shù)復(fù)雜且要求高，涵蓋了機(jī)械、水力、材料、力學(xué)、電氣、儀控等多個(gè)專業(yè)領(lǐng)域，國產(chǎn)化難度很大。主泵合同從簽訂至合同完結(jié)，整個(gè)執(zhí)行階段涵蓋了設(shè)計(jì)、制造、試驗(yàn)、交貨及現(xiàn)場調(diào)試等工作，按照目前兩個(gè)機(jī)組的合同統(tǒng)計(jì)，整個(gè)流程大概要持續(xù)4-5年，甚至更長的時(shí)間。技術(shù)復(fù)雜、執(zhí)行周期較長且合同金額巨大的主泵合同，執(zhí)行過程中可能會(huì)出現(xiàn)較多問題，影響項(xiàng)目進(jìn)度，如何提升主泵的項(xiàng)目管理水平，可嘗試風(fēng)險(xiǎn)管理的模式。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的介紹

風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定的事件或者條件，如果發(fā)生會(huì)對項(xiàng)目造成負(fù)面影響。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理包含了風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等過程。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)就是識別風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)及不利因素的管控，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率及風(fēng)險(xiǎn)對項(xiàng)目沖擊。其中風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃主要是對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的目的進(jìn)行明確，并對如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理過程進(jìn)行詳細(xì)設(shè)計(jì)和安排。風(fēng)險(xiǎn)識別是指對項(xiàng)目管理過程中存在的不確定因素、事件進(jìn)行分析，對潛在影響項(xiàng)目進(jìn)展的事件明確。風(fēng)險(xiǎn)分析包含了定性分析和定量分析，其中對已經(jīng)識別的風(fēng)險(xiǎn)影響、類別及發(fā)生可能性大小進(jìn)行評估，并對風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響進(jìn)行量化定級。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對規(guī)劃是對識別、分析后的風(fēng)險(xiǎn)制定對應(yīng)解決措施或應(yīng)對方案，以減少對項(xiàng)目造成的不利影響。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是指風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化進(jìn)行監(jiān)測，識別新風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)跟蹤已有統(tǒng)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

二、主泵風(fēng)險(xiǎn)管理介紹

結(jié)合主泵設(shè)備及合同的特點(diǎn)，執(zhí)行過程中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素較多且概率大，本人曾經(jīng)參與了福方兩個(gè)項(xiàng)目的主泵合同管理，期間出現(xiàn)了較多項(xiàng)目問題，影響了設(shè)備交貨。現(xiàn)結(jié)合項(xiàng)目執(zhí)行情況就如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理做下簡要分析。

（一）主泵風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

就是制定主泵合同風(fēng)險(xiǎn)管理的總策劃。首先主泵合同最需要關(guān)注的是質(zhì)量和進(jìn)度，所以主泵合同風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃的目的是減少風(fēng)險(xiǎn)對這兩項(xiàng)的影響，確保滿足項(xiàng)目需求。根據(jù)這個(gè)目標(biāo)定義主泵風(fēng)險(xiǎn)管理人員，明確相關(guān)人員職責(zé)。而后選擇主泵合同風(fēng)險(xiǎn)分析方法，以及主泵合同風(fēng)險(xiǎn)的評判標(biāo)準(zhǔn)。制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對解決措施或預(yù)案，根據(jù)項(xiàng)目的執(zhí)行周期，確定如何進(jìn)行主泵風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、跟蹤工作。主泵風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃可以結(jié)合主泵前期項(xiàng)目的執(zhí)行情況以及廠家的供貨情況統(tǒng)籌考慮。

（二）主泵的風(fēng)險(xiǎn)識別

在主泵合同執(zhí)行整個(gè)流程中查找影響主泵質(zhì)量及進(jìn)度的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)。這個(gè)過程首先要收集項(xiàng)目相關(guān)的信息和數(shù)據(jù)，而后針對收集的信息進(jìn)行分析和評估以查找風(fēng)險(xiǎn)，分析常用的方法包含了信息收集法、風(fēng)險(xiǎn)核對表法、情景分析法、因果圖法等。主泵合同風(fēng)險(xiǎn)是與合同執(zhí)行的項(xiàng)目環(huán)境因素密不可分的，環(huán)境因素不同風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)存在不同。對于與前期項(xiàng)目類似或項(xiàng)目環(huán)境相近的合同，識別風(fēng)險(xiǎn)可以依據(jù)以往合同經(jīng)驗(yàn)。結(jié)合曾參與的福方主泵合同項(xiàng)目執(zhí)行，出現(xiàn)的最大的問題就是進(jìn)度延誤，影響進(jìn)度的風(fēng)險(xiǎn)主要包含了廠家產(chǎn)能問題、國內(nèi)廠家技術(shù)不足、設(shè)計(jì)存在的不足、重要部件制造、主泵試驗(yàn)等。

（三）主泵的風(fēng)險(xiǎn)分析

首先進(jìn)行定性分析，以評估風(fēng)險(xiǎn)的概率及影響，因以往主泵合同經(jīng)驗(yàn)中涉及現(xiàn)已識別風(fēng)險(xiǎn)信息較少，風(fēng)險(xiǎn)概率和影響的確定可以通過熟悉主泵合同環(huán)境因素或有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目人員實(shí)現(xiàn)，定性分析可以通過定級來體現(xiàn)。而后進(jìn)行定量分析，就是要量化風(fēng)險(xiǎn)概率和影響的大小。如上所述的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合執(zhí)行主泵項(xiàng)目的實(shí)際情況，其分析后的風(fēng)險(xiǎn)情況如下：

廠家產(chǎn)能問題：概率小（≤30%）；影響大（進(jìn)展偏差>60天）；國內(nèi)廠家技術(shù)不足：概率中（30%-60%）；影響大（進(jìn)展偏差>60天）；設(shè)計(jì)存在的不足：概率小（≤30%）；影響一般（進(jìn)展偏差30-60天）；重要部件制造：概率中（30%-60%）；影響一般（進(jìn)展偏差30-60天）；主泵試驗(yàn)：概率大（30%-60%）；影響小（進(jìn)展偏差≤30天）。

綜合以上分析，可以對主泵的風(fēng)險(xiǎn)等級評判進(jìn)而進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序。

（四）主泵風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對規(guī)劃

包含了風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃制定，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方法確定，以及各項(xiàng)資源的分配。以上主泵的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)過分析后，等級排序如下：國內(nèi)廠家技術(shù)不足、重要部件的制造、廠家產(chǎn)能問題、主泵試驗(yàn)、設(shè)計(jì)存在的不足。參照這個(gè)排序，制定了下面的主泵風(fēng)險(xiǎn)初步規(guī)劃方案：

國內(nèi)廠家技術(shù)不足：協(xié)調(diào)國外主泵設(shè)計(jì)方加快主泵技術(shù)轉(zhuǎn)讓，并制定國內(nèi)主泵廠家的設(shè)計(jì)培訓(xùn)方案。制定不同層級的協(xié)調(diào)機(jī)制；

重要部件制造：要求廠家及早制定部件的技術(shù)方案、進(jìn)度計(jì)劃，并嚴(yán)格審查。定期核查制造進(jìn)度與計(jì)劃的匹配度。可以通過定期會(huì)議推動(dòng)檢查；

廠家產(chǎn)能問題：要求廠家及早啟動(dòng)部件開工，預(yù)留充足的制造時(shí)間。根據(jù)此風(fēng)險(xiǎn)影響程度，提請不同層級領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)；

主泵試驗(yàn)：要求廠家制定試驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，做好備件和人員準(zhǔn)備；

設(shè)計(jì)存在的不足：組織有關(guān)專家對設(shè)計(jì)方案進(jìn)行審查，參照以往設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行改進(jìn)。

（五）主泵風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

就是掌握風(fēng)險(xiǎn)變化情況，實(shí)時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)，及時(shí)制定應(yīng)對方案，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。文中討論的主泵風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)并不是不變的，同時(shí)可能會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，所以要建立L險(xiǎn)的跟蹤機(jī)制，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)定期監(jiān)控。

篇（6）

1 企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式

1.1 合同主體風(fēng)險(xiǎn)

對于不同行業(yè)的企業(yè)主體資格來說，其法律的具體要求有著明顯的差異，通常情況下，企業(yè)都是要具備相應(yīng)行業(yè)的營業(yè)執(zhí)照的。而對于房地產(chǎn)、建筑施工以及藥品等特殊的行業(yè)來說，在其具備相應(yīng)的營業(yè)執(zhí)照的基礎(chǔ)上，還必須具備相應(yīng)的審批證書和資質(zhì)證書，以保證企業(yè)所從事的一切活動(dòng)都是合理合法的。一個(gè)企業(yè)的主體是必須要參與到合同當(dāng)中去的，這樣才能保證合同中的條件是有效的，同時(shí)也能最大限度的避免企業(yè)蒙受經(jīng)濟(jì)損失。

1.2 合同內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)

一般情況下，合同的內(nèi)容都是由合同條款以及附屬文件這兩部分組成的，而合同條款主要包括了以下的內(nèi)容：合同當(dāng)事人的住所、質(zhì)量、名稱、數(shù)量、價(jià)款和報(bào)酬、履行期限、方式、地點(diǎn)以及違約的責(zé)任等，而附屬文件則主要包括依據(jù)合同雙方約定所形成的圖紙和文字等資料。所以，我們必須保證合同內(nèi)容是足夠完整的，否則合同雙方就可能出現(xiàn)分歧，從而導(dǎo)致合同無法正常履行。另外，合同的條款之間也應(yīng)是彼此一致的，否則由于認(rèn)知的不同，合同雙方就會(huì)出現(xiàn)爭議，也會(huì)導(dǎo)致合同無法順利的履行。

1.3 合同程序風(fēng)險(xiǎn)

對于某些類型的合同來說，有著十分嚴(yán)格的審批程序，如果辦理審批手續(xù)的合同時(shí)是在未經(jīng)批準(zhǔn)的條件下，那么就不具備相應(yīng)的法律效應(yīng)的。舉例來說，建筑施工行業(yè)的合同應(yīng)在辦理了規(guī)劃審批同時(shí)獲得了規(guī)劃許可證后才可以生效，而中外合資企業(yè)的合同也應(yīng)在主管部門審批合格后才可生效，否則合同就應(yīng)是無效的并且應(yīng)立即被撤銷，而要想保證這部分合同具備相應(yīng)的法律效應(yīng)，就應(yīng)補(bǔ)齊相應(yīng)的手續(xù)。

1.4 合同履行風(fēng)險(xiǎn)

確定了合同具有法律效應(yīng)后，雙方當(dāng)事人就應(yīng)依據(jù)合同履行各自的責(zé)任和義務(wù)，而在履行的過程中，難免是要出現(xiàn)問題的，必要時(shí)還必須對合同進(jìn)行修改和變更。修改和變更合同時(shí)應(yīng)獲得雙方當(dāng)事人的一致同意，否則是不可以隨意的修改或是變更合同條款的，只有這樣，才能確保合同目的的實(shí)現(xiàn)，從而為企業(yè)帶來最大的經(jīng)濟(jì)效益。

2 企業(yè)合同存在風(fēng)險(xiǎn)的原因

2.1 企業(yè)對合同風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重視程度不夠

我國的合同制度大概是在上個(gè)世紀(jì)90年代才逐步的發(fā)展并完善的，在我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的背景下，大部分的企業(yè)都認(rèn)識到了合同管理工作的重要性，但是卻還是存在著輕視合同管理，而只重視合同文本的問題，對合同可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)沒有足夠的認(rèn)識，也沒有采取科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，也就無法發(fā)揮出合同的真正作用。

2.2 合同管理人員的綜合素質(zhì)有待提升

不同規(guī)模的企業(yè)，其在人員能力、發(fā)展理念、經(jīng)營范圍以及管理水平上都是有著高低之分的，所以，其合同管理的水平肯定也是參差不齊的。普遍的情況都是規(guī)模較大的企業(yè)，其管理水平較高，并且人員的綜合素質(zhì)也要高些，而規(guī)模較小的企業(yè)，其人員的綜合素質(zhì)以及管理水平都是較低的。從實(shí)際的情況來看，我國企業(yè)對于專業(yè)的負(fù)責(zé)合同管理的人才還是十分缺乏的，他們自身的合同管理的技術(shù)水平以及實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)都不高，就不能有效的管理合同中的各類風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 管理手段落后，并且合同管理的相關(guān)制度也不健全

我國的企業(yè)在管理合同風(fēng)險(xiǎn)的過程中，普遍采用的都是靜態(tài)管理的方法，并不能根據(jù)合同的實(shí)際情況實(shí)行動(dòng)態(tài)的管理手段，所以，也沒有取得理想的管理效果。而實(shí)際上企業(yè)合同的風(fēng)險(xiǎn)管理工作是一項(xiàng)較為復(fù)雜的系統(tǒng)工作，因此，我們就應(yīng)建立一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。但實(shí)際的情況卻是，管理人員的責(zé)任心不強(qiáng)，并且也沒有相應(yīng)的約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制。

3 企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的控制對策

3.1 事前風(fēng)險(xiǎn)管理

（1）合同策劃。這部分內(nèi)容就是指企業(yè)根據(jù)項(xiàng)目的具體要求和實(shí)際特點(diǎn)，羅列出合同中的關(guān)鍵事項(xiàng)和主要條款，并對其進(jìn)行詳細(xì)的分析，從而選擇一個(gè)最優(yōu)的方案，一般情況下，在策劃合同時(shí)，我們應(yīng)首先考慮到可能出現(xiàn)的問題，如重要條件的確定、各個(gè)條款之間的一致性以及合同的形式等問題。（2）相關(guān)合同之間的協(xié)調(diào)。簽訂合同的過程中，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)企業(yè)要簽訂多個(gè)彼此有一定聯(lián)系的合同的情況，所以，我們有必要對它們之間的相容性和一致性有足夠的了解，從而避免履行合同過程中出現(xiàn)任何問題，保證每一個(gè)合同的順利完成。

3.2 事中風(fēng)險(xiǎn)管理

（1）企業(yè)應(yīng)專門設(shè)立一個(gè)管理合同的崗位，這個(gè)崗位的職責(zé)就是對合同進(jìn)行全過程的跟蹤和管理。其主要負(fù)責(zé)的內(nèi)容有：及時(shí)的分析并且確定合同中的風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)；履行合同的過程中，及時(shí)的編制會(huì)議紀(jì)要以及信函等書面資料；準(zhǔn)確的發(fā)現(xiàn)合同中的紕漏以及問題并及時(shí)向上級部門匯報(bào)；為確保合同順利、有序的履行完成，還應(yīng)做好與合同各相關(guān)方的協(xié)調(diào)和溝通工作；（2）建立合同管理的工作程序。為了確保合同管理人員所采取的管理行為都是有章可依、有跡可循的，那么我們就應(yīng)建立完善的合同管理的工作程序。主要包括了合同中存在問題的請示程序、批準(zhǔn)的程序、文件的審批程序、文件的簽字程序以及合同的變更程序等；（3）合理的利用合同所賦予的權(quán)力。在簽訂了合同后，企業(yè)就應(yīng)充分的利用合同所賦予企業(yè)的權(quán)力，對履行合同的過程中進(jìn)行全程的參與和監(jiān)督和檢查。只有這樣，才能有效的防范合同履行過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也有效的控制了合同履行的質(zhì)量、進(jìn)度和成本。

3.3 事后風(fēng)險(xiǎn)管理

在合同履行完成后，同樣也要對合同可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的管理辦法。（1）妥善的保管合同資料。在合同履行完成后，負(fù)責(zé)合同管理的人員應(yīng)立即將合同及其相關(guān)資料收集完全，并且將其妥善的保管起來。在法律上這些資料就是重要的依據(jù)，在發(fā)生法律糾紛時(shí)，其能夠降低企業(yè)所產(chǎn)生的不必要的經(jīng)濟(jì)損失；（2）行使索賠權(quán)。如果在履行合同的過程中并沒有行使索賠權(quán)，那么在合同履行完成后就應(yīng)行使索賠權(quán)，并且應(yīng)時(shí)刻關(guān)注索賠的進(jìn)展，出現(xiàn)問題時(shí)可采取法律手段；（3）對合同進(jìn)行總結(jié)評價(jià)。在合同履行完畢后，應(yīng)及時(shí)的對履行情況進(jìn)行總結(jié)和評價(jià)，為以后的工程項(xiàng)目提供寶貴的管理經(jīng)驗(yàn)。只有這樣，才能不斷的提高合同風(fēng)險(xiǎn)的管理水平。

通過以上的論述，我們對企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式、企業(yè)合同存在風(fēng)險(xiǎn)的原因以及企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的控制對策三個(gè)方面的內(nèi)容進(jìn)行了詳細(xì)的分析和探討。合同既是保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益最大化的關(guān)鍵因素，同時(shí)也是企業(yè)對外開展各項(xiàng)活動(dòng)的紐帶，由于合同管理過程中存在著管理人員多、機(jī)構(gòu)多以及管理時(shí)間長等特點(diǎn)，也導(dǎo)致了其風(fēng)險(xiǎn)是很大的。因此，我們應(yīng)充分的分析合同風(fēng)險(xiǎn)的種類以及導(dǎo)致合同出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的原因，從而從事前、事中以及事后三個(gè)階段分別制定出有效的合同風(fēng)險(xiǎn)管理的控制對策，做好對企業(yè)合同的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，為企業(yè)帶來最大化的經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn)

篇（7）

中圖分類號：C29 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

引言

隨著建筑工程不斷的發(fā)展，建設(shè)工程合同顯得越來越重要。其不但可以明確發(fā)包人和承包人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，同時(shí)也能在工程實(shí)施階段約束承包方和發(fā)包方之間的行為。所以，建筑企業(yè)要想在競爭激烈的建筑市場生存下去，就要重視合同管理，做好合同風(fēng)險(xiǎn)管理，才能使企業(yè)獲得盈利，才能使企業(yè)長久地生存下去。

建筑工程合同中存在的風(fēng)險(xiǎn)分析

承包人資質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)

承包人在承包工程項(xiàng)目的時(shí)候，一定要出示相應(yīng)的函件，來證明自己有能力承包相應(yīng)的項(xiàng)目工程。盡管相應(yīng)法律對此進(jìn)行了明確規(guī)定，然而在實(shí)際工程建設(shè)中，很多承包人沒有施工企業(yè)資質(zhì)，而是在工人資質(zhì)的基礎(chǔ)上，借助其他有施工資格企業(yè)資質(zhì)簽訂建設(shè)工程合同，這樣就一定會(huì)給建設(shè)工程合同帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)

就當(dāng)前現(xiàn)狀來看，盡管在很多法律中明確了建設(shè)工程合同一定要用招投標(biāo)的形式進(jìn)行，國內(nèi)相關(guān)建設(shè)工程也普遍采用了招投標(biāo)方式，尤其是比較大型的工程建設(shè)工程采取這種方式簽訂工程合同，但是這些工程建設(shè)發(fā)包方在進(jìn)行招投標(biāo)的時(shí)候，經(jīng)常會(huì)忽視招投標(biāo)的可操作性、合法性。這種不依據(jù)有關(guān)程序的規(guī)定就簽訂合同的行為，一定會(huì)給建設(shè)工程合同帶來一定風(fēng)險(xiǎn)。

業(yè)主責(zé)、權(quán)、利不平衡的風(fēng)險(xiǎn)

在建筑工程項(xiàng)目中，業(yè)主在其招標(biāo)時(shí)處于主導(dǎo)的地位，有可能會(huì)利用招標(biāo)文件推卸和規(guī)避自己責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)的傾向，合同存在著單方面的約束性，責(zé)、權(quán)、利不平衡，使施工承包方在苛刻的條件下，被動(dòng)地承受著質(zhì)量、工期等方面的諸多風(fēng)險(xiǎn)。

履約過程中的變更、簽證風(fēng)險(xiǎn)

由于業(yè)主的原因，引起設(shè)計(jì)和施工圖的更改，施工的自然條件和作業(yè)條件的意外變化等，工程量的增加，而業(yè)主不按時(shí)簽證或回復(fù)聯(lián)系單，給施工方帶來利益損失的風(fēng)險(xiǎn)。

業(yè)主違約，拖欠工程款的風(fēng)險(xiǎn)

由于業(yè)主的資信存在問題，建設(shè)資金缺乏或違規(guī)工程的存在，使后續(xù)資金不能到位；或發(fā)包人經(jīng)濟(jì)狀況惡化，導(dǎo)致履約能力差，不能及時(shí)或無力支付工程款，從而導(dǎo)致建設(shè)資金斷流或被迫墊資經(jīng)營。

建筑企業(yè)合同管理的特殊性與必要性

建筑企業(yè)全部的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，都需要依據(jù)工程承包合同來進(jìn)行。沒有建筑合同，就無法實(shí)施和監(jiān)管后續(xù)的生產(chǎn)活動(dòng)，而一旦簽訂合同，企業(yè)所有的生產(chǎn)計(jì)劃與各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)都將納入承包合同的范圍當(dāng)中。建筑企業(yè)實(shí)施的內(nèi)部承包、總包、分包等，也正是根據(jù)其和建設(shè)方簽訂的工程承包合同中承擔(dān)的權(quán)利義務(wù)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任來明確劃分的，其內(nèi)、外合同的關(guān)系不僅一脈相承而且標(biāo)的權(quán)責(zé)高度也一致，換句話說，也就是所有的內(nèi)部承包的具體內(nèi)容，即企業(yè)對外承包合同所含各項(xiàng)指標(biāo)的分解和落實(shí)。這就讓建筑企業(yè)的合同管理從內(nèi)容、形式與管理范圍都與其他企業(yè)不同，而是一個(gè)自成系統(tǒng)的、格局完整的管理方式。

就實(shí)際操作結(jié)果而言，部分建筑安裝公司與工程公司正是缺少對建筑合同管理的深刻認(rèn)識，忽視了建筑合同管理的監(jiān)督與落實(shí)，進(jìn)而在激烈的市場競爭中逐漸喪失了原有的市場份額而陷入經(jīng)營困境，步履艱難。

合同風(fēng)險(xiǎn)管理的方法

項(xiàng)目中標(biāo)后，就要與業(yè)主簽訂施工合同，施工企業(yè)要仔細(xì)研究合同條款，將合同可能存在的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉出來，以ABC形式加以區(qū)分，對可能給施工企業(yè)帶來巨額潛虧的風(fēng)險(xiǎn)列為A類，對雖不能給施工企業(yè)帶來巨額虧損但也會(huì)帶來成本增加的風(fēng)險(xiǎn)列為B類，對很小很多但不會(huì)造成較多的經(jīng)濟(jì)損失也不會(huì)造成施工成本增加的風(fēng)險(xiǎn)列為C類。ABC三種風(fēng)險(xiǎn)，在項(xiàng)目施工過程中與合同管理中需要制定有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，同時(shí)在項(xiàng)目施工過程中加以解決與消化。尤其是A類和B類合同風(fēng)險(xiǎn)，施工企業(yè)要堅(jiān)決把握好風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，切不可將以上兩種風(fēng)險(xiǎn)留給自己，那將會(huì)給施工企業(yè)帶來很大的經(jīng)濟(jì)損失。合同風(fēng)險(xiǎn)管理的方法有以下三種形式：

1、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。是將合同中不利于施工企業(yè)、對企業(yè)可能造成很大的直接經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁或轉(zhuǎn)移出去。

2、減輕風(fēng)險(xiǎn)。通過緩和或預(yù)知等手段減緩風(fēng)險(xiǎn)帶來的不利后果或降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

3、接受風(fēng)險(xiǎn)。是指施工企業(yè)有意識地選擇自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后果。

合同風(fēng)險(xiǎn)管理由于項(xiàng)目不同而有不同的管理方法。但是除以上三種方法外，在具體項(xiàng)目施工時(shí)依據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況而采取相應(yīng)的管理策略。

四、合同風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制措施

建筑工程合同風(fēng)險(xiǎn)的防范，不但要在合同制定時(shí)預(yù)防，而且還要在合同履行過程中進(jìn)行。我們應(yīng)清楚認(rèn)識建筑工程合同風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的嚴(yán)重后果，防患于未然。

成立專門的合同管理機(jī)構(gòu)

合同管理機(jī)構(gòu)的職能是具有監(jiān)督性與服務(wù)性的雙重屬性。就是在進(jìn)行工程合同談判前，承包人需要設(shè)立專門的合同管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)合同的訂閱，同時(shí)實(shí)施監(jiān)督、管理與控制。

樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，強(qiáng)化合同管理

工程合同既是項(xiàng)目管理的法律文件，也是項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù)。承包人一定要有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識，同時(shí)需要結(jié)合企業(yè)以往工程實(shí)施遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行整理歸類，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生、影響范圍進(jìn)行分析評價(jià)總結(jié)。

建立健全企業(yè)的合同管理體系

建立健全建筑施工企業(yè)的合同管理制度，一定要依據(jù)我國的《合同法》與相關(guān)的法規(guī)，及企業(yè)的實(shí)際情況。施工企業(yè)應(yīng)就合同管理全過程的每個(gè)程序與環(huán)節(jié)，建立健全詳細(xì)的可操作流程，這些環(huán)節(jié)與程序應(yīng)包括：開具介紹信、跟蹤招標(biāo)信息、匯總中標(biāo)情況、草擬合同、洽談、評審、用印、履約跟蹤、變更、違約、解除、終止等。除了總公司有健全的操作流程與合同管理制度外，有分公司設(shè)立的企業(yè)，還需要依據(jù)實(shí)際情況補(bǔ)充增加自己的管理制度，這樣可使合同管理的細(xì)節(jié)有章可循，有案可查，減少不必要的失誤與盲目所帶來的市場風(fēng)險(xiǎn)。

充分研究招標(biāo)文件的技術(shù)文件

招標(biāo)文件是要約邀請，其中許多有關(guān)技術(shù)性的要約條款，涉及到承包人、發(fā)包人的權(quán)利義務(wù)，同時(shí)將成為合同的主要內(nèi)容。評審招標(biāo)文件技術(shù)文件與內(nèi)附合同是評審項(xiàng)目的合法性、工程承接的可能性、資信狀況、施工難易的程度、風(fēng)險(xiǎn)程度與發(fā)包方或業(yè)主之前的經(jīng)營業(yè)績和履約能力等，企業(yè)的合同主管部門和有關(guān)部門需要作出準(zhǔn)確的評審結(jié)論，確定是否參加招標(biāo)。

加強(qiáng)履約過程的動(dòng)態(tài)合同管理

合同的履約表現(xiàn)在承包人生產(chǎn)經(jīng)營各個(gè)過程，這就要強(qiáng)化施工生產(chǎn)經(jīng)營的全過程合同動(dòng)態(tài)管理，承包人需要嚴(yán)格按合同施工，定期檢查執(zhí)行合同情況，防止發(fā)生違反合同條款的情況。依據(jù)工程實(shí)際分析發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性，采用經(jīng)濟(jì)上、技術(shù)上與管理上的措施，制定相應(yīng)對策，盡量防止其發(fā)生，減少風(fēng)險(xiǎn)損失。

對合同履行情況實(shí)行定期監(jiān)督檢查

合同管理部門要監(jiān)督檢查合同的履行情況，通常采用抽查與重點(diǎn)檢查的方式。檢查內(nèi)容包含三個(gè)方面：一要看履行過程中是否存在合同設(shè)計(jì)、工期、數(shù)量等方面的變更情況，若有變更需要履行變更簽約手續(xù)，以合同形式明確變更情況；二要看根據(jù)合同約定各方是否全面履行合同，督促各方嚴(yán)格履約；三要看是否存在違約情況，這是精度檢查的主要工作，任何一方合同當(dāng)事人違背合同約定的任何一項(xiàng)義務(wù)，都會(huì)造成違約情況。履行合同過程中，當(dāng)事各方的往來通知、函件等文書都具有法律效力，如果發(fā)生糾紛，也是區(qū)別責(zé)任的重要證據(jù)，因此履行合同的每一環(huán)節(jié)形成的書面材料都需要注意完整保存。

結(jié)束語

合同管理是一個(gè)系統(tǒng)的工程，雖然目前還存在很多的問題，使合同管理存在風(fēng)險(xiǎn)，但如果加以重視，采取積極的控制措施，這些風(fēng)險(xiǎn)還是能夠避免的。因此，要控制和防范施工合同風(fēng)險(xiǎn)，在工作實(shí)踐中，既能堅(jiān)持合同中的各項(xiàng)規(guī)定，又能在實(shí)踐中靈活應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)發(fā)包人與承包人的“雙贏”是施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)。

篇（8）

為使合同簽訂履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理的目的有效實(shí)現(xiàn),實(shí)踐中,我們在合同風(fēng)險(xiǎn)防范方面采取了抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié),強(qiáng)化薄弱環(huán)節(jié)、兼顧一般環(huán)節(jié)的這種較為有效的控制方法,進(jìn)行了合同風(fēng)險(xiǎn)跟蹤控制與防范管理的初步探索與實(shí)踐。

一、建立與完善合同風(fēng)險(xiǎn)防控專業(yè)化管理機(jī)構(gòu)與配套制度

首先,為加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)防控管理,我們建立了合同風(fēng)險(xiǎn)防控專業(yè)化管理組織機(jī)構(gòu),即在機(jī)關(guān)設(shè)立合同主管部門,并且配備具有經(jīng)濟(jì)法律專業(yè)背景的專職合同管理員,進(jìn)行合同的風(fēng)險(xiǎn)防控管理。同時(shí),在基層單位也相應(yīng)配備經(jīng)過基本合同承辦專業(yè)培訓(xùn),又具備相關(guān)理工或管理類專業(yè)背景的兼職合同承辦員,配合合同承辦單位和合同主管部門,具體履行合同實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)防控職責(zé),形成了梯次配備較為合理的合同風(fēng)險(xiǎn)防控管理組織機(jī)構(gòu)和專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)防控人員網(wǎng)絡(luò)。

其次,根據(jù)合同風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)際,制訂了如《合同(信用)管理實(shí)施辦法》、《物資采購管理辦法》、《設(shè)備、軟件資產(chǎn)管理辦法》、《合同項(xiàng)目責(zé)任跟蹤卡》等一系列合同風(fēng)險(xiǎn)防控配套管理制度,使合同簽訂履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)防控管理有了明確的制度依據(jù)。

二、根據(jù)不同類型合同的特點(diǎn),分別進(jìn)行專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)防控

基于對合同風(fēng)險(xiǎn)以預(yù)防控制為主,最大限度減少風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的指導(dǎo)思想,實(shí)踐中,我們分別根據(jù)不同類型合同的不同特點(diǎn),對其簽訂履行過程中的主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)分類進(jìn)行有針對性的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制。

1. 風(fēng)險(xiǎn)防范管理前移,強(qiáng)化合同簽約的前期風(fēng)險(xiǎn)論證

在實(shí)際工作中,我們特別注意合同風(fēng)險(xiǎn)防控管理中的源頭風(fēng)險(xiǎn)防控,即根據(jù)不同類型合同的不同特點(diǎn),分類進(jìn)行重點(diǎn)內(nèi)容不同的風(fēng)險(xiǎn)前期論證,加強(qiáng)合同簽約前期的風(fēng)險(xiǎn)防范力度。為此,我們專門成立了合同項(xiàng)目專業(yè)化論證組,旨在通過論證組內(nèi)多部門、多學(xué)科專業(yè)化人員在簽約前期,對對方資信、技術(shù)實(shí)力、產(chǎn)品或施工質(zhì)量、履約能力等進(jìn)行前期的綜合分析與評價(jià)論證,把合同項(xiàng)目在簽約前期的可能風(fēng)險(xiǎn)就盡可能地降低到最小的程度。

如在實(shí)踐中,我們通過對采購合同項(xiàng)目全過程潛在風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的分析,確定其風(fēng)險(xiǎn)前期論證的重點(diǎn)內(nèi)容為三個(gè)主要環(huán)節(jié),即:(1)對方經(jīng)營資信;(2)其產(chǎn)品質(zhì)量;(3)交貨能力。最終優(yōu)選出信譽(yù)好、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)、交貨能力強(qiáng)的多個(gè)廠商作為備選供應(yīng)廠商,以備將來從中進(jìn)一步優(yōu)選。

又如,通過對技術(shù)合同項(xiàng)目全過程中風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)的分析,我們確定其風(fēng)險(xiǎn)前期論證的重點(diǎn)包括:(1)對方資信,其技術(shù)是否為其合法所有;(2)擬引進(jìn)技術(shù)的適用可行性、先進(jìn)完整性。最終選擇數(shù)家作為技術(shù)轉(zhuǎn)讓的備選方。

再如,通過對工程合同項(xiàng)目全過程風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)的分析,我們確定其風(fēng)險(xiǎn)前期論證的主要內(nèi)容為:(1)對方施工資質(zhì);(2)對方技術(shù)人員素質(zhì)和質(zhì)量管理體系;(3)已竣工和在建工程項(xiàng)目質(zhì)量情況。最終經(jīng)綜合分析與評價(jià)論證后,選擇若干合格的備選施工單位。

2. 針對不同合同的履行特點(diǎn),分類分別采取針對性防控措施

不同類型合同,其履行中的風(fēng)險(xiǎn)防控環(huán)節(jié)不同,采取的針對性防控措施亦有所不同。

如在采購合同履行過程中,我們重點(diǎn)對物資驗(yàn)收環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控管理。為此,我們規(guī)定必須由專業(yè)技術(shù)、質(zhì)量監(jiān)督、物資使用等部門組成的驗(yàn)收小組,才能進(jìn)行物資的中間和最終驗(yàn)收,必要時(shí)還可隨機(jī)抽樣送檢,防止不合格乃至假冒偽劣產(chǎn)品的流入,造成隱患和經(jīng)濟(jì)損失甚至事故的發(fā)生。

又如在技術(shù)合同履行過程中,主要是針對引進(jìn)的技術(shù)能否達(dá)到約定質(zhì)量技術(shù)指標(biāo)這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控管理,做到凡是正式引進(jìn)的技術(shù),均需先行安裝試運(yùn)行,對于試運(yùn)行中存在的問題,經(jīng)對方作相應(yīng)改進(jìn)后仍達(dá)不到約定主要質(zhì)量技術(shù)指標(biāo)的,不予出具驗(yàn)收通過報(bào)告,嚴(yán)把引進(jìn)技術(shù)驗(yàn)收結(jié)算關(guān)。

再如在施工合同履行中,我們通過對施工中的主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié),即:施工及建材質(zhì)量、工程量大小、工程中間和最終驗(yàn)收環(huán)節(jié)加以嚴(yán)格的跟蹤控制,發(fā)現(xiàn)問題立即采取相應(yīng)防范措施,控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或擴(kuò)大,做到最大限度地維護(hù)我方合法權(quán)益。

3. 加大合同結(jié)算前審查力度,控制資金流出最后一關(guān)的潛在風(fēng)險(xiǎn)

不同類別的合同,其結(jié)算的依據(jù)不同,結(jié)算前的審查內(nèi)容與防控環(huán)節(jié)也有所差異。

如在施工合同結(jié)算前審查所采取的具體風(fēng)險(xiǎn)防控措施為:結(jié)算前,為防止施工方虛報(bào)或重復(fù)計(jì)算工作量,先由專業(yè)技術(shù)部門會(huì)同工程造價(jià)管理部門對擬結(jié)算的工程量進(jìn)行核定、確認(rèn)后,再由合同管理部門對照合同約定進(jìn)行結(jié)算前的法律審查后,方可交由主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行結(jié)算前審批,并辦理相應(yīng)的付款結(jié)算手續(xù)。

篇（9）

1.2合同風(fēng)向識別的周期較長：合同的產(chǎn)生至終止是一個(gè)連續(xù)不間斷的過程，所以合同風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)在項(xiàng)目的整個(gè)運(yùn)行周期內(nèi)持續(xù)進(jìn)行，且整個(gè)過程可能要保持5年以上。

1.3合同風(fēng)險(xiǎn)識別出的風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確性和全面性將直接影響工程的經(jīng)濟(jì)效益：因化工項(xiàng)目工程規(guī)模較大，合同成本高，合同風(fēng)險(xiǎn)很容易對經(jīng)濟(jì)效益造成影響。按照相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，正常化工工程，合同管理的效能對經(jīng)濟(jì)效益的影響差別可占到工程造價(jià)的25%。[1]

2.化工項(xiàng)目的合同風(fēng)險(xiǎn)管理措施

2.1做好招投標(biāo)管理

2.1.1工程清單編寫：在實(shí)際編制過程中應(yīng)逐級對項(xiàng)目進(jìn)行分解，如可依照項(xiàng)目功能將化工項(xiàng)目劃分為各類車間，在各級車間以下按照儀表、設(shè)備、絕熱、管道、防腐、建筑、電氣等專業(yè)制作工作包，利用自上而下的方法盡可能將項(xiàng)目細(xì)化，直至項(xiàng)目工作完整定義；應(yīng)依據(jù)工程技術(shù)對項(xiàng)目量清單進(jìn)行編寫，如工程管道的安裝過程包含除銹、脫脂、刷油、防腐；系統(tǒng)清理及吹掃；套管加工及安裝；絕熱層與保護(hù)層安裝；壓力試驗(yàn)等工藝，只有做好工藝特征與項(xiàng)目特征的描述，才能確保工程清單編制的準(zhǔn)確性和有效性。

2.1.2公開招投標(biāo)：為盡可能回避較大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)選用公開招標(biāo)方式，且在招標(biāo)時(shí)應(yīng)加強(qiáng)資格預(yù)審。依照公開招標(biāo)控制程序進(jìn)行工作，可有效防控產(chǎn)生較大風(fēng)險(xiǎn)；做好資格預(yù)審，可防止出現(xiàn)投標(biāo)人弄虛作假、違章承接工程項(xiàng)目的行為，利于項(xiàng)目投資市場環(huán)境凈化及保護(hù)。

2.1.3項(xiàng)目評標(biāo)決策：評標(biāo)方法的科學(xué)性是保證選標(biāo)過程公平有效的基本前提。在化工項(xiàng)目評標(biāo)過程中，應(yīng)重點(diǎn)分析承包商報(bào)價(jià)是否在“企業(yè)個(gè)別成本價(jià)”以下，清除惡意競爭投標(biāo)者，加強(qiáng)項(xiàng)目評標(biāo)決策的優(yōu)化，以規(guī)避不良項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)化工項(xiàng)目類型，建議可選用具有多指標(biāo)評析的TOPSIS法實(shí)施評標(biāo)。

2.2恰當(dāng)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

2.2.1選用科學(xué)合同形式：化工項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)性較高，合同風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避就是將合同進(jìn)行中的不確定性盡量在承包商與業(yè)主間進(jìn)行科學(xué)恰當(dāng)劃分，依照“誰能最大程度防范風(fēng)險(xiǎn)就由誰來承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原理實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。相對于承包商而言，總價(jià)合同、單價(jià)合同、成本加酬金合同的風(fēng)險(xiǎn)是依次降低的，而相對于業(yè)主則相反。所以在合同類型確定時(shí)應(yīng)依照工程實(shí)際狀況進(jìn)行確定。另外依據(jù)化工項(xiàng)目類型合理采用計(jì)價(jià)式合同方式可明顯減小工程合同風(fēng)險(xiǎn)。

2.2.2實(shí)施合同擔(dān)保：①承包商履約擔(dān)保，在該擔(dān)保中可選用加入承包商的同業(yè)擔(dān)保方式，也就是由綜合指標(biāo)高的承包商為項(xiàng)目提供擔(dān)保，或采用擔(dān)保公司擔(dān)保書、銀行保函的方式；②投標(biāo)擔(dān)保，該擔(dān)保可選用擔(dān)保公司擔(dān)保書、銀行保函或投標(biāo)保證金的方式。③業(yè)主支付擔(dān)保，該擔(dān)保是指確保業(yè)主按照合同規(guī)定的工程款對業(yè)務(wù)進(jìn)行支付，其由擔(dān)保人為業(yè)務(wù)向承包商擔(dān)保。

2.2.3完善合同過程控制及流程控制項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)控制人員應(yīng)在合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)跟蹤監(jiān)測項(xiàng)目合同實(shí)施過程中面臨的質(zhì)量、成本、進(jìn)度及安全風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)，做好與合同的對比分析，并適時(shí)提供控制方案，以保證合同目標(biāo)的完成；應(yīng)盡量選用社會(huì)化監(jiān)理公司作為項(xiàng)目合同履約監(jiān)控單位，以降低合同執(zhí)行中的質(zhì)量缺陷、拖期問題。項(xiàng)目合同執(zhí)行是各類項(xiàng)目管理目標(biāo)的準(zhǔn)則，應(yīng)提高合同風(fēng)險(xiǎn)控制人員對各種目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)評估及監(jiān)測水平，以減小合同履行的風(fēng)險(xiǎn)。

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關(guān)鍵詞：

風(fēng)險(xiǎn)管理；企業(yè)項(xiàng)目；安全管理

在企業(yè)項(xiàng)目施工過程中，項(xiàng)目合同一方面是施工作業(yè)企業(yè)取得自身利益的保證，另一方面也是調(diào)解項(xiàng)目合同合作雙方之間糾紛的憑證。在民事糾紛中，每年因項(xiàng)目合同產(chǎn)生的糾紛約占42%，如此高的糾紛產(chǎn)生幾率需要企業(yè)給予高度重視。對于項(xiàng)目合同合作雙方來說，項(xiàng)目合同在一定程度上可以約束雙方的行為，同時(shí)也是調(diào)解糾紛的唯一法律文件，所以需要對項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)管理。在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，隨著市場竟?fàn)幍牟粩嗉觿。?xiàng)目管理逐漸由傳統(tǒng)的粗放式管理轉(zhuǎn)為精細(xì)化管理，其原因主要是市場競爭壓縮了利潤空間，使得行業(yè)利潤逐步降低，在這種情況下，風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性日益明顯。所以，需要對項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)管理，切實(shí)保護(hù)自身的合法權(quán)益。

1產(chǎn)生項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)因素

與其他行業(yè)相比，對于一些建筑類項(xiàng)目來說，其特點(diǎn)主要表現(xiàn)為工期長、規(guī)模大、產(chǎn)品固定、施工生產(chǎn)具有一定的流動(dòng)性等，并且，建筑工程還受自然、環(huán)境等因素的影響和制約，進(jìn)而在一定程度上增加了項(xiàng)目合同的風(fēng)險(xiǎn)。在引發(fā)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的各種因素中，一些因素是可控的。

1.1法律知識不夠，項(xiàng)目合同條款不符合相關(guān)法律規(guī)定

對于項(xiàng)目參與企業(yè)來說，通過簽訂項(xiàng)目合同，將符合設(shè)計(jì)要求的工程交付給合作方，在保證項(xiàng)目質(zhì)量符合合同要求的前提下，獲得相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)收益。一旦成功簽訂項(xiàng)目合同，那么法律效力立即生效。對于項(xiàng)目合同來說，如果合同條款不規(guī)范，那么這種合同將不受法律的保護(hù)，例如合同條款不明確、內(nèi)容表述不嚴(yán)謹(jǐn)、合同雙方的責(zé)任不明晰等。對于項(xiàng)目一方來說，必須采用標(biāo)準(zhǔn)的合同文本簽訂合同。在簽訂項(xiàng)目合同的過程中，為了規(guī)避自身的責(zé)任，一些項(xiàng)目企業(yè)使用自制文本，這些文本不僅內(nèi)容模糊，而且避重就輕，如果出現(xiàn)問題，難免出現(xiàn)法律糾紛現(xiàn)象。從某種意義上說，項(xiàng)目合同出現(xiàn)漏洞，主要是法律知識不夠造成的。

1.2私自簽訂項(xiàng)目合同

在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，為了實(shí)現(xiàn)自身利益最大化，一些企業(yè)不惜以身試法，私自更改簽訂合同，公正、平等這是簽訂項(xiàng)目合同的基礎(chǔ)和前提，對于合同雙方的任何一方來說，如果因?yàn)樽约旱睦妫米愿捻?xiàng)目合同條款，那么這樣的項(xiàng)目合同是不受法律保護(hù)的。如果簽訂這樣的項(xiàng)目合同，最終會(huì)損害消費(fèi)者的利益，進(jìn)而影響合同的效力，進(jìn)一步引發(fā)違約現(xiàn)象，自身的合法利益也沒有受到合同條款的保護(hù)。

1.3簽訂項(xiàng)目合同后面臨的外界經(jīng)濟(jì)、政治風(fēng)險(xiǎn)

在市場環(huán)境中，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)都屬于意外風(fēng)險(xiǎn)，而且這些風(fēng)險(xiǎn)都不受人為因素的控制，如金融危機(jī)、通貨膨脹等。當(dāng)外界環(huán)境發(fā)生改變時(shí)，如果沒有制定相應(yīng)的措施進(jìn)行補(bǔ)救，那么合同一方必然遭受經(jīng)濟(jì)損失，甚至?xí)绊懽陨淼纳鐣?huì)地位。

1.4項(xiàng)目合同管理人員工作不認(rèn)真

與其他文件資料相比，項(xiàng)目合同的重要性是無法衡量的。而在實(shí)際工作中，一些管理人員沒有意識到項(xiàng)目合同簽訂工作的重要性，將項(xiàng)目合同等同于一紙文書，并且對待這項(xiàng)工作缺乏責(zé)任感，隨意刪減簽訂項(xiàng)目合同的程序，保存項(xiàng)目合同不到位，導(dǎo)致項(xiàng)目合同文件丟失，進(jìn)而在一定程度上給項(xiàng)目合同埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式

2.1項(xiàng)目合同是否受到法律保護(hù)

在社會(huì)實(shí)踐中，很多項(xiàng)目合同往往在項(xiàng)目進(jìn)行過程中，才發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目合同是否存在隱患，例如合同主體是否合格、是否具備簽訂合同的資質(zhì)、合同條款內(nèi)容是否屬實(shí)等，這些在一定程度上都會(huì)對項(xiàng)目順利進(jìn)行產(chǎn)生不同程度的影響。

2.2項(xiàng)目合同是否存在不公平性

項(xiàng)目合同的不公平性主要體現(xiàn)在合作一方，例如項(xiàng)目合同條款只對一方具有約束力，導(dǎo)致責(zé)任分擔(dān)不對等。面對另一方的苛刻條件，另一方承受著來自薪金、工期等風(fēng)險(xiǎn)因素的制約，在這種情況下合同糾紛在所難免。

2.3合同變更

在項(xiàng)目進(jìn)行過程中，由于合作方調(diào)整更改設(shè)計(jì)圖紙，在一定程度上導(dǎo)致項(xiàng)目工期、項(xiàng)目費(fèi)用發(fā)生變動(dòng)，進(jìn)而引發(fā)的一系列意外風(fēng)險(xiǎn)，造成項(xiàng)目延期，同時(shí)合作方又不能及時(shí)撥付項(xiàng)目款，進(jìn)一步損害對方的的利益，使得項(xiàng)目一方面臨不同程度的風(fēng)險(xiǎn)。2.4拖欠項(xiàng)目款在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，為了確保自身的現(xiàn)金流，進(jìn)而引發(fā)一系列的拖欠項(xiàng)目工程款問題，進(jìn)一步影響項(xiàng)目的進(jìn)程，同時(shí)損害施工作業(yè)人員的利益。對于任何項(xiàng)目來說，及時(shí)足量發(fā)放項(xiàng)目款是履行項(xiàng)目合同的基礎(chǔ)，而拖欠項(xiàng)目款又是項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)中代表性的問題。

2.5先定價(jià)后交易

在現(xiàn)代項(xiàng)目進(jìn)行過程中，普遍采用先定價(jià)后交易的模式，但是這種先定好價(jià)格(或者固定價(jià)格)的交易方式，不符合市場經(jīng)濟(jì)中隨行就市的原則，這是因?yàn)椋谑袌龈偁幹校绻婕暗降捻?xiàng)目材料的價(jià)格發(fā)生變動(dòng)、工期出現(xiàn)調(diào)整，以及其項(xiàng)目數(shù)量出現(xiàn)增加等，都會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目方面臨不可預(yù)測的風(fēng)險(xiǎn)。

3管控項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的具體措施

在市場環(huán)境下，為了維護(hù)項(xiàng)目合同雙方的合法權(quán)益，需要對工程合同風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)管理。

3.1針對項(xiàng)目合同定價(jià)、撥款風(fēng)險(xiǎn)

在項(xiàng)目進(jìn)行過程中，針對項(xiàng)目合同面臨的定價(jià)、撥款等風(fēng)險(xiǎn)，首先深入調(diào)查、了解合作方的信譽(yù)、資質(zhì)。通過調(diào)查合作方的行業(yè)信譽(yù)度，進(jìn)一步全面了解合作方真實(shí)背景，例如合作方在以往項(xiàng)目中的利潤、虧損等情況，以及處理撥款的方式等。其次借助信用擔(dān)保手段維護(hù)自身的權(quán)益，在簽訂項(xiàng)目合同時(shí)，要求合作方明確項(xiàng)目合同擔(dān)保人對項(xiàng)目實(shí)施擔(dān)保，在一定程度上最大限度約束合作方，避免出現(xiàn)拖欠工程款、延期、增加工程量等問題。

3.2制定科學(xué)合理的規(guī)避項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)措施

首先回避項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)，對于項(xiàng)目合作方來說，在對接單過程中，如果發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目存在不確定性問題，或者項(xiàng)目存在潛在的風(fēng)險(xiǎn)，在這種情況下，要及時(shí)回絕，最大限度規(guī)避自身風(fēng)險(xiǎn)，在項(xiàng)目進(jìn)行過程中，雖然這種方式比較消極，但是可以有效維護(hù)自身的利益。其次降低項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，對于不想采取回避風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目一方來說，降低項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)必要的措施，常用措施就是加強(qiáng)自身管理，最大限度降低項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)。最后轉(zhuǎn)移項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)，對于轉(zhuǎn)移項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)，主要發(fā)生在簽訂項(xiàng)目合同之后。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，當(dāng)項(xiàng)目一方面臨風(fēng)險(xiǎn)，并且沒有有效的措施來應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，在這種情況下，可以將風(fēng)險(xiǎn)向有能力抵御該風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)轉(zhuǎn)移(如外包等)，在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移過程中，不要遺漏風(fēng)險(xiǎn)，避免自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

3.3對項(xiàng)目合同索賠加強(qiáng)管理

在項(xiàng)目實(shí)施過程中，對項(xiàng)目合同索賠加強(qiáng)管理，在不受外界環(huán)境影響的基礎(chǔ)上制定防范措施。如果合同雙方關(guān)系人在行為上產(chǎn)生合同風(fēng)險(xiǎn)，通過索賠的方式可以有效降低自身的損失，對于項(xiàng)目合作雙方來說，通過索賠可以減少經(jīng)濟(jì)利益損失。對合同索賠加強(qiáng)管理，這是項(xiàng)目參與方借助索賠維護(hù)自身利益的最佳方式。

3.4借助經(jīng)濟(jì)方式進(jìn)行補(bǔ)救

簽訂項(xiàng)目合同后，如果一些項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)無法避免，在這種情況下，可以通過經(jīng)濟(jì)方式進(jìn)行管理和控制。在面對項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，這種方式對于風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方來說比較合理，而且比較有效。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，如果拖延項(xiàng)目工期，導(dǎo)致工程量增加，進(jìn)而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，這時(shí)可以增加施工作業(yè)人員數(shù)量或直接增加人員費(fèi)用。經(jīng)濟(jì)方式補(bǔ)救合同風(fēng)險(xiǎn)，不僅可以避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，更重要的是可以維護(hù)企業(yè)自身的信譽(yù)。

4結(jié)語

綜上所述，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，要想對合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和規(guī)避，必須深刻認(rèn)識項(xiàng)目合同，正確看待項(xiàng)目合同的重要性，通常情況下，這是管控項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。在日常工作中，要樹立法律意識，學(xué)會(huì)用法律手段維護(hù)自身的合法利益。在履行項(xiàng)目合同時(shí)，需要對項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)管理和分析，選擇科學(xué)合理的方式應(yīng)對合同風(fēng)險(xiǎn)，確保自身利益最大化。

參考文獻(xiàn)：

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