三資監(jiān)管論文匯總十篇

序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過(guò)程，我們?yōu)槟扑]十篇三資監(jiān)管論文范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來(lái)更深刻的閱讀感受。

篇（1）

Abstract: Many causes made that environmental pollution problems were prominent with economic growth. Based an international economics perspective, whether foreign direct investment improved environmental quality or contributed to environment pollution? Based on 1994-2008 time series, using methods of ADF test, cointegration test and granger causality test, this paper found foreign direct investment did granger cause total volume of industry waster water discharge and total volume of industry solid wastes discharged, showing negative correlation, but did not granger cause total volume of SO2 emission, and inverse relationship did not exist.

Keywords: Foreign Direct Investment; Pollution Emissions;Cointegration test; Granger causality test

一、問(wèn)題的提出

隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加快，以跨國(guó)公司為主體的外商直接投資(FDI)不斷擴(kuò)張。然而，環(huán)境污染可能會(huì)通過(guò)外商直接投資的形式從一個(gè)國(guó)家或地區(qū)轉(zhuǎn)移到另一個(gè)國(guó)家或地區(qū)。各國(guó)學(xué)者對(duì)外商直接投資與東道國(guó)環(huán)境污染關(guān)系問(wèn)題存在以下三種不同的觀點(diǎn)：一是FDI加劇環(huán)境污染，二是FDI并未加劇環(huán)境污染，三是FDI改善環(huán)境質(zhì)量。作為目前世界上第一大引進(jìn)外商投資的發(fā)展中國(guó)家，當(dāng)前中國(guó)政府部門(mén)以如何吸引更多外資以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)為重，學(xué)術(shù)界的分析重點(diǎn)在外資對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的正效應(yīng)及其作用機(jī)制上；且FDI對(duì)一國(guó)環(huán)境安全的影響具有一定的隱蔽性、“合法性”以及長(zhǎng)期性，所以，F(xiàn)DI對(duì)環(huán)境福利影響的研究近些年才逐漸展開(kāi)。本文擬利用1994-2008年相關(guān)數(shù)據(jù)，采用平穩(wěn)性檢驗(yàn)、協(xié)整檢驗(yàn)和格蘭杰因果檢驗(yàn)的方法，對(duì)中國(guó)外商直接投資與環(huán)境污染的內(nèi)在機(jī)理進(jìn)行研究。

二、變量、數(shù)據(jù)與檢驗(yàn)方法

（一）變量與數(shù)據(jù)

因?yàn)镕DI最終會(huì)形成資產(chǎn)，并對(duì)環(huán)境污染做出直接貢獻(xiàn)，所以本文選擇三資工業(yè)企業(yè)總資產(chǎn)(FTAS，單位：億元)代替投資額，環(huán)境污染則選擇污染排放數(shù)據(jù)，包括工業(yè)廢水排放量(WPOEM，單位：萬(wàn)噸)、工業(yè)二氧化硫排放量(GPOEM，單位：萬(wàn)噸)和工業(yè)固體廢物排放量(SPOEM，單位：萬(wàn)噸)。

數(shù)據(jù)來(lái)源以1995―2009年《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》和1995―2009年《中國(guó)環(huán)境年鑒》為主，部分?jǐn)?shù)據(jù)來(lái)源于2003年《中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)年鑒》。三資工業(yè)企業(yè)總資產(chǎn)利用CPI進(jìn)行調(diào)整，按1994年不變價(jià)格計(jì)算，以保證經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的可比較性。同時(shí)，考慮到消除異方差的影響和對(duì)時(shí)序數(shù)據(jù)取對(duì)數(shù)后不會(huì)改變時(shí)間序列的性質(zhì)和關(guān)系，在實(shí)際檢驗(yàn)中對(duì)各序列都采用了取對(duì)數(shù)的處理。

（二）檢驗(yàn)方法

在經(jīng)濟(jì)研究中要確定一個(gè)變量的變化是否是另一個(gè)變量的原因，一般用格蘭杰因果檢驗(yàn)。面板數(shù)據(jù)格蘭杰因果關(guān)系檢驗(yàn)由Hurlin和Venet于2001年(簡(jiǎn)稱(chēng)HV)提出，它可以解決常規(guī)格蘭杰因果關(guān)系檢驗(yàn)時(shí)間序列數(shù)據(jù)長(zhǎng)度不足的問(wèn)題。利用該項(xiàng)技術(shù)，不僅可以檢驗(yàn)三資工業(yè)企業(yè)總資產(chǎn)和污染排放之間是否存在因果關(guān)系，還可檢驗(yàn)因果關(guān)系的方向(如果存在因果關(guān)系的話)。檢驗(yàn)過(guò)程為：時(shí)間序列的單位根檢驗(yàn)、兩變量之間的協(xié)整檢驗(yàn)和格蘭杰檢驗(yàn)。

三、實(shí)證結(jié)果

（一）ADF檢驗(yàn)

本文采用擴(kuò)展的迪克―福勒檢驗(yàn)(ADF檢驗(yàn))對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行平穩(wěn)性檢驗(yàn)，利用Eviews 5.1軟件分析。序列LnFTASt、LnWPOEMt、LnGPOEMt、LnSPOEMt在10%的顯著性水平下的ADF檢驗(yàn)結(jié)果為非平穩(wěn)序列；進(jìn)而采用一階差分的方法處理，得到了新的序列LnFTASt、LnWPOEMt、LnGPOEMt、SPOEMt，其ADF檢驗(yàn)結(jié)果表現(xiàn)為平穩(wěn)序列，所以原序列同為一階單整，見(jiàn)表1。

表2的檢驗(yàn)結(jié)果表明，三資工業(yè)企業(yè)總資產(chǎn)與工業(yè)廢水排放量、工業(yè)二氧化硫排放量及工業(yè)固體廢物排放量三組指標(biāo)之間都存在某種協(xié)整關(guān)系，而且三組變量的調(diào)整的協(xié)整系數(shù)均為負(fù)值，說(shuō)明存在線性的負(fù)向相關(guān)關(guān)系。但還需要作進(jìn)一步因果檢驗(yàn)以明確因果方向。

（三）格蘭杰因果檢驗(yàn)

從表3的檢驗(yàn)結(jié)果來(lái)看，在滯后二階的情況下，三資工業(yè)企業(yè)總資產(chǎn)是工業(yè)廢水排放量的格蘭杰原因，卻不存在反向的因果關(guān)系；而在滯后四階的情況下，三資工業(yè)企業(yè)總資產(chǎn)是工業(yè)固體廢物排放量的格蘭杰原因，同樣也不存在反向因果關(guān)系。而對(duì)于三資工業(yè)企業(yè)總資產(chǎn)與工業(yè)二氧化硫排放量，在滯后二階、三階和四階的情況下，兩者之間都不存在因果關(guān)系。

（四）結(jié)果分析

為什么三資工業(yè)企業(yè)總資產(chǎn)與工業(yè)二氧化硫排放量的格蘭杰因果關(guān)系不明顯呢？第一種可能是由于小樣本的緣故。根據(jù)周建、李子奈(2004)的研究，變量的不平穩(wěn)性是造成虛假因果關(guān)系最主要的原因，小樣本會(huì)犯真實(shí)因果關(guān)系檢驗(yàn)不出的錯(cuò)誤。在樣本數(shù)小于20的情況下，如果檢驗(yàn)結(jié)果為不存在因果關(guān)系，則不能判定變量之間不存在真實(shí)的因果關(guān)系。第二種可能是三資工業(yè)企業(yè)對(duì)工業(yè)二氧化硫的處理較好，其排放量在總體的排放量中所占比例較小，因而在統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上兩者之間的因果關(guān)系并不明顯，或者說(shuō)是非外資因素在工業(yè)二氧化硫排放量中作用更明顯些。

為什么污染排放不是外商直接投資的格蘭杰因呢？筆者認(rèn)為主要原因在于外商直接投資對(duì)“污染天堂”并不存在偏好，環(huán)境規(guī)制水平高低并不是影響外商直接投資的主要因素，發(fā)達(dá)國(guó)家并不存在向發(fā)展中國(guó)家轉(zhuǎn)移污染密集型產(chǎn)業(yè)的傾向，且發(fā)達(dá)國(guó)家似乎在相互輸出污染密集型產(chǎn)業(yè)，其他因素如市場(chǎng)容量、勞動(dòng)力成本、市場(chǎng)化水平、產(chǎn)業(yè)集聚程度、基礎(chǔ)設(shè)施狀況等因素對(duì)外商直接投資有顯著作用；其次，中國(guó)目前的環(huán)境保護(hù)立法只有6部，環(huán)境保護(hù)法規(guī)及法規(guī)性文件亦僅有40份，而且立法時(shí)充分考慮到本國(guó)經(jīng)濟(jì)和技術(shù)支撐能力，所以說(shuō)中國(guó)目前的環(huán)境法律法規(guī)總體上是比較寬松的，工業(yè)企業(yè)和有關(guān)方面是有能力做到的，外商投資企業(yè)更是可以完成的。

四、結(jié)論及啟示

上文利用1994-2008年的有關(guān)數(shù)據(jù)檢驗(yàn)了中國(guó)外商直接投資與環(huán)境污染的內(nèi)在機(jī)理，ADF檢驗(yàn)表明LnFTASt、LnWPOEMt、LnGPOEMt、LnSPOEMt這四個(gè)序列同為一階單整；協(xié)整性檢驗(yàn)表明三資工業(yè)企業(yè)總資產(chǎn)與工業(yè)廢水排放量、工業(yè)二氧化硫排放量及工業(yè)固體廢物排放量三組指標(biāo)之間都存在某種協(xié)整關(guān)系，而且三組變量的調(diào)整的協(xié)整系數(shù)均為負(fù)值，說(shuō)明存在線性的負(fù)向相關(guān)關(guān)系；格蘭杰因果檢驗(yàn)結(jié)果表明在一階差分、二階滯后的情況下，三資工業(yè)企業(yè)總資產(chǎn)與工業(yè)廢水排放量的因果關(guān)系顯著；在一階差分、四階滯后的情況下，三資工業(yè)企業(yè)總資產(chǎn)與工業(yè)固體廢物排放量的因果關(guān)系檢驗(yàn)結(jié)果也顯著。因此，從總體來(lái)看，外商直接投資增長(zhǎng)有利于改善中國(guó)環(huán)境質(zhì)量。

外商直接投資為中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)做出了重要貢獻(xiàn)，同時(shí)改善了中國(guó)環(huán)境質(zhì)量，因此，中國(guó)首先應(yīng)該進(jìn)一步加大招商引資力度，充分發(fā)揮外資對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極促進(jìn)作用，切忌“因噎廢食”；其次，落實(shí)同步發(fā)展方針、貫徹三大政策與八項(xiàng)制度及嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)環(huán)境法律法規(guī)，為做好環(huán)境保護(hù)提供制度保障，正確協(xié)調(diào)發(fā)展與環(huán)境的關(guān)系；再次，依法監(jiān)管，進(jìn)行有效管理，同時(shí)督促國(guó)內(nèi)企業(yè)向外商投資企業(yè)學(xué)習(xí)更加先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)與清潔技術(shù)，降低污染排放；最后，國(guó)內(nèi)后發(fā)地區(qū)要盡可能實(shí)施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，倡導(dǎo)綠色投資，實(shí)行選擇性引資。

參考文獻(xiàn)：

篇（2）

關(guān)鍵詞：電子信息產(chǎn)業(yè)；經(jīng)濟(jì)運(yùn)行；態(tài)勢(shì)

一、電子信息行業(yè)運(yùn)行概況

1．產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)步提高，產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)銜接良好，對(duì)外貿(mào)易增勢(shì)平穩(wěn)。2007年電子信息產(chǎn)業(yè)全年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入5.6萬(wàn)億元，增長(zhǎng)18.0%；增加值13000億元，增長(zhǎng)18.2%；軟件業(yè)務(wù)收入5800億元，增長(zhǎng)20.8%。產(chǎn)業(yè)規(guī)模繼續(xù)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)各行業(yè)中位居領(lǐng)先，銷(xiāo)售收入占全國(guó)工業(yè)的比重為12%。多數(shù)重點(diǎn)產(chǎn)品產(chǎn)量保持平穩(wěn)增長(zhǎng)。產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)銜接良好，手機(jī)、計(jì)算機(jī)、彩電等主要產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)率均達(dá)98%以上。出口較快的主要是計(jì)算機(jī)和電子元件行業(yè)，二者增速分別比全行業(yè)高了2.8和10.8個(gè)百分點(diǎn)。

2．電子信息產(chǎn)業(yè)區(qū)域布局日益集中，企業(yè)實(shí)力不斷增強(qiáng)，科技創(chuàng)新日趨深入。信息產(chǎn)業(yè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模不斷擴(kuò)大，全年電子信息百?gòu)?qiáng)企業(yè)完成營(yíng)業(yè)收入超過(guò)1萬(wàn)億元，日益成為推動(dòng)行業(yè)平穩(wěn)運(yùn)行的中堅(jiān)力量。企業(yè)研發(fā)投入不斷提高，全行業(yè)研發(fā)投入超過(guò)1000億元，電子信息百?gòu)?qiáng)企業(yè)研發(fā)投入占銷(xiāo)售收入比重接近4%，其中有11家企業(yè)比例已超過(guò)6%，海爾、華為等研發(fā)投均超過(guò)50億元。九個(gè)國(guó)家信息產(chǎn)業(yè)基地實(shí)現(xiàn)收入超過(guò)3萬(wàn)億元，成為引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)的重要地區(qū)，并發(fā)揮重要的帶動(dòng)示范效應(yīng)。40個(gè)國(guó)家電子信息產(chǎn)業(yè)園，分別在通信、計(jì)算機(jī)、家電、集成電路、電子元件、電子器件、電子材料等專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域處于全國(guó)領(lǐng)先地位，合計(jì)產(chǎn)業(yè)規(guī)模占全國(guó)的1/4以上。

3．產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)逐漸突出：如能源消耗處于較低水平，信息化程度較高，產(chǎn)品價(jià)格呈下降趨勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)突出。而從能源產(chǎn)品看，電力、原煤、燃料油、柴油占據(jù)前四位，分別占全行業(yè)能源消耗量的49%、15%、11%、10%。互聯(lián)網(wǎng)用戶達(dá)到2.1億人，比上年增長(zhǎng)7000萬(wàn)人以上；城鎮(zhèn)居民計(jì)算機(jī)擁有量達(dá)到59.7臺(tái)/百戶，彩電擁有量超過(guò)151臺(tái)/百戶，二者分別比上年提高了15%和5%。國(guó)家信息化投資占城市基礎(chǔ)設(shè)施投資的比重接近10%，電子政務(wù)投入占電信建設(shè)投入的比重為12%。企業(yè)電子商務(wù)不斷推進(jìn)，電子大中型企業(yè)電子商務(wù)采購(gòu)、銷(xiāo)售額占營(yíng)業(yè)額的比重達(dá)40%。

另外，電子產(chǎn)品價(jià)格不斷下降，2007年，我國(guó)主要消費(fèi)類(lèi)電子產(chǎn)品價(jià)格指數(shù)為85.2，降幅較上年增加了0.7個(gè)百分點(diǎn)，比全國(guó)CPI低19.6個(gè)百分點(diǎn)。其中微型計(jì)算機(jī)價(jià)格指數(shù)為85，筆記本價(jià)格指數(shù)80，液晶電視機(jī)價(jià)格指數(shù)78，CRT電視機(jī)價(jià)格指數(shù)為95，手機(jī)價(jià)格指數(shù)85，數(shù)碼相機(jī)80，激光視盤(pán)機(jī)價(jià)格指數(shù)96.5，音響價(jià)格指數(shù)98.5。電子信息產(chǎn)品價(jià)格下降平抑了物價(jià)上漲的趨勢(shì)，推動(dòng)居民消費(fèi)價(jià)格漲幅下降0.53個(gè)百分點(diǎn)。

二、電子信息產(chǎn)業(yè)的特點(diǎn)及面臨的問(wèn)題

1．產(chǎn)業(yè)化鏈條不完善，沒(méi)有低成本的配套能力。在研究、開(kāi)發(fā)、產(chǎn)業(yè)化等創(chuàng)新鏈的關(guān)鍵環(huán)節(jié)中，產(chǎn)業(yè)化既是創(chuàng)新的目的，又是整個(gè)創(chuàng)新鏈的歸宿。更重要的是，在產(chǎn)業(yè)化的過(guò)程中，電子信息產(chǎn)業(yè)也是一個(gè)獨(dú)立的產(chǎn)業(yè)鏈形態(tài)，包括基礎(chǔ)材料、電子元器件、核心部件、生產(chǎn)線以及規(guī)模產(chǎn)能配套條件等在內(nèi)的完整形態(tài)。由于沒(méi)有有效的機(jī)制，上述各環(huán)節(jié)的利益共同體難以形成有效的聯(lián)動(dòng)與合力，導(dǎo)致技術(shù)發(fā)明人、投資人和政府部門(mén)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)投資不到位、政策不落實(shí)、專(zhuān)利實(shí)施少、生產(chǎn)規(guī)模小的現(xiàn)象。特別是在專(zhuān)用設(shè)備、裝備、材料、測(cè)試儀器儀表等基礎(chǔ)環(huán)節(jié)薄弱，更是影響產(chǎn)業(yè)化持久發(fā)展的基礎(chǔ)。

2．產(chǎn)業(yè)鏈的關(guān)鍵環(huán)節(jié)過(guò)度依賴外資企業(yè)。我國(guó)信息產(chǎn)業(yè)在充分利用外資的同時(shí)，沒(méi)有迅速提高自主核心競(jìng)爭(zhēng)力。電子信息產(chǎn)業(yè)鏈中的某些關(guān)鍵環(huán)節(jié)非常薄弱。尤其是微電子、光電子、材料等基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)發(fā)展嚴(yán)重滯后，整機(jī)產(chǎn)品所需的關(guān)鍵集成電路和重要材料基本依賴進(jìn)口。主要產(chǎn)品的核心技術(shù)掌握在外商手中的后果之一，就是產(chǎn)業(yè)發(fā)展對(duì)外依存度高，對(duì)內(nèi)帶動(dòng)不夠，缺乏主動(dòng)權(quán)。

3．投資前景不容樂(lè)觀

一方面，國(guó)家宏觀調(diào)控措施將影響投資的增長(zhǎng)。目前，國(guó)家在2008年實(shí)施從緊的貨幣政策，嚴(yán)格控制信貸過(guò)快增長(zhǎng)；同時(shí)在土地供應(yīng)上將采取更加嚴(yán)格的措施，特別是東南沿海的工業(yè)土地供應(yīng)日趨緊張，因此產(chǎn)業(yè)投資增速受此影響可能有所減緩。但是，如果能爭(zhēng)取國(guó)家在投資上對(duì)信息產(chǎn)業(yè)予以傾斜，并引導(dǎo)地方將信息產(chǎn)業(yè)作為經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)升級(jí)的突破口，調(diào)控措施對(duì)產(chǎn)業(yè)投資的沖擊將有所弱化。

另一方面，加工生產(chǎn)的成本比較優(yōu)勢(shì)弱化，將進(jìn)一步導(dǎo)致外資轉(zhuǎn)移的擴(kuò)大。目前，隨著國(guó)家宏觀政策環(huán)境的調(diào)整，特別是人民幣升值加快、兩稅并軌正式實(shí)施、新的勞動(dòng)合同法生效等，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)制造的成本逐步上升，原有比較優(yōu)勢(shì)有所弱化。2008年外資企業(yè)開(kāi)始將部分投資外移轉(zhuǎn)向越南、菲律賓等國(guó)家，這種現(xiàn)象可能有擴(kuò)大的趨向。相比而言，對(duì)外投資前景看好。目前，國(guó)內(nèi)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力不斷提高，通過(guò)對(duì)外投資調(diào)整結(jié)構(gòu)的趨動(dòng)力日益增強(qiáng)，部分大企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的探索開(kāi)始走向正軌；國(guó)家為緩解貿(mào)易順差過(guò)快增長(zhǎng)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)升級(jí)，出臺(tái)了鼓勵(lì)對(duì)外投資的措施意見(jiàn)，這些都為電子信息企業(yè)對(duì)外投資的擴(kuò)大創(chuàng)造了有利條件。

4．內(nèi)外資企業(yè)呈現(xiàn)不同發(fā)展格局。從往年看，三資企業(yè)一直是拉動(dòng)產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)的主要力量，但2007年內(nèi)資企業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)增速均大大高于三資企業(yè)。從規(guī)?？?，三資企業(yè)仍占較大份額，比重達(dá)到78%，但發(fā)展速度明顯低于內(nèi)資企業(yè)，其收入和增加值增速均為19%，分別比內(nèi)資企業(yè)（24%、25%）低了5和6個(gè)百分點(diǎn)。從效益看，內(nèi)資企業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)42%，稅金增長(zhǎng)23%，分別比三資企業(yè)（15%、8%）高了27和15個(gè)百分點(diǎn)。從出口看，內(nèi)資企業(yè)增長(zhǎng)35%，比三資企業(yè)（25%）高了10個(gè)百分點(diǎn)。從投資看，內(nèi)資企業(yè)增長(zhǎng)38%，比三資企業(yè)（21%）高了17個(gè)百分點(diǎn)，其中外商投資企業(yè)增速僅為7%。從創(chuàng)新看，內(nèi)資企業(yè)研發(fā)投入占銷(xiāo)售收入的比重達(dá)到3.6%，比三資企業(yè)高了2個(gè)百分點(diǎn)以上。

5．技術(shù)升級(jí)帶來(lái)的結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)變化十分突出。2007年信息技術(shù)轉(zhuǎn)型對(duì)產(chǎn)業(yè)和市場(chǎng)結(jié)構(gòu)影響特別明顯。一方面，基礎(chǔ)行業(yè)逐步成為拉動(dòng)產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)的主要力量。另一方面，整機(jī)更換效應(yīng)尤為明顯，高低端市場(chǎng)呈現(xiàn)不同的格局。由于結(jié)構(gòu)升級(jí)，主要產(chǎn)品增幅同比均有所下降，但高端產(chǎn)品增長(zhǎng)很快。

三、全球化下我國(guó)電子信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)

1．全球產(chǎn)業(yè)鏈分工和整合的趨勢(shì)日益明顯

近年來(lái)，全球范圍內(nèi)信息技術(shù)正孕育著新的重大突破，跨國(guó)公司日益專(zhuān)注核心技術(shù)和業(yè)務(wù)，產(chǎn)業(yè)鏈的分工與整合日趨深入。首先是制造環(huán)節(jié)代工化。以臺(tái)灣地區(qū)企業(yè)為代表的代工企業(yè)基于成本和規(guī)模優(yōu)勢(shì)，不斷介入整機(jī)制造領(lǐng)域，在產(chǎn)業(yè)發(fā)展中占據(jù)強(qiáng)勢(shì)地位，甚至出現(xiàn)產(chǎn)品制造通吃的苗頭，使產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)模式發(fā)生調(diào)整變化。其次是非核心業(yè)務(wù)外包化。近年來(lái)，印度、愛(ài)爾蘭經(jīng)濟(jì)取得快速發(fā)展，正是大力發(fā)展面向歐美跨國(guó)公司的信息服務(wù)外包業(yè)務(wù)所致。第三是業(yè)務(wù)外包的整合化。由于國(guó)內(nèi)企業(yè)的業(yè)務(wù)相對(duì)單一，在產(chǎn)業(yè)鏈中處于較低的環(huán)節(jié)，面臨產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展變化，亟需加強(qiáng)資源整合，才能適應(yīng)更高層次的競(jìng)爭(zhēng)。

由此可見(jiàn)，我們應(yīng)該從產(chǎn)業(yè)鏈條入手，避免產(chǎn)業(yè)化過(guò)程中的單點(diǎn)突進(jìn)。信息產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈，創(chuàng)新的終端是市場(chǎng)的回報(bào)，加強(qiáng)官、產(chǎn)、學(xué)、研、商的合作是提高技術(shù)創(chuàng)新能力和實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的有效手段，也是建立健全產(chǎn)業(yè)化的主要模式之一。在產(chǎn)業(yè)化的具體實(shí)施中，要加強(qiáng)上下游的產(chǎn)業(yè)配套與銜接，打造完整的產(chǎn)業(yè)鏈，將政府支持、技術(shù)研發(fā)、專(zhuān)利申請(qǐng)、建立標(biāo)準(zhǔn)、組織生產(chǎn)和工程化建設(shè)以及市場(chǎng)拓展等緊密結(jié)合起來(lái)，全面支持和促進(jìn)自主創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。此外，在產(chǎn)業(yè)化的鏈?zhǔn)酵黄七^(guò)程中，短期內(nèi)在整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈上實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，是不現(xiàn)實(shí)的，應(yīng)加強(qiáng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作，在產(chǎn)業(yè)化過(guò)程中充分吸收和借鑒國(guó)外先進(jìn)科技成果，以提高自主創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)化的起點(diǎn)。而且，要利用在集成創(chuàng)新中積累的人力資源和技術(shù)資源，快速內(nèi)化到自主創(chuàng)新的體系中，為今后的技術(shù)跨越進(jìn)行儲(chǔ)備。

2．伴隨技術(shù)升級(jí)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展出現(xiàn)的新問(wèn)題層出不窮隨著產(chǎn)品更新加快，部分產(chǎn)品售后服務(wù)（如平板電視機(jī)等）跟不上技術(shù)發(fā)展步伐的問(wèn)題日益突出，基礎(chǔ)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一也對(duì)市場(chǎng)規(guī)范和環(huán)境發(fā)展造成一定的沖擊。其二電子廢棄物回收處理形勢(shì)日益嚴(yán)峻，由于國(guó)內(nèi)法制建設(shè)并未健全，導(dǎo)致工作開(kāi)展相對(duì)滯后。其三是代工業(yè)快速發(fā)展，市場(chǎng)上出現(xiàn)許多無(wú)品牌但功能齊全的電子產(chǎn)品，對(duì)企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)思路和行業(yè)監(jiān)管模式提出了新的課題。另外，隨著產(chǎn)業(yè)融合趨勢(shì)加快，大型運(yùn)營(yíng)商和渠道商不斷介入制造業(yè)，基于增值服務(wù)的產(chǎn)品定制步伐加快，渠道商開(kāi)始發(fā)展自己的品牌產(chǎn)品，都使國(guó)內(nèi)品牌企業(yè)面臨與市場(chǎng)關(guān)系割裂的格局。

篇（3）

中國(guó)出口產(chǎn)品遭遇外國(guó)反傾銷(xiāo)立案調(diào)查和被執(zhí)行反傾銷(xiāo)措施的數(shù)量總體呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。首先，發(fā)起調(diào)查的國(guó)家越來(lái)越多。從地域上看，對(duì)中國(guó)出口商品實(shí)施反傾銷(xiāo)的國(guó)家不斷增加。1988年以前，僅有美、澳、加和歐盟四大發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，但此后，對(duì)華反傾銷(xiāo)的國(guó)家和地區(qū)不斷增多，現(xiàn)已有40多個(gè)國(guó)家和地區(qū)對(duì)中國(guó)產(chǎn)品提起反傾銷(xiāo)調(diào)查，其中不僅有發(fā)達(dá)國(guó)家，也有發(fā)展中國(guó)家，其中印度和歐盟對(duì)我國(guó)的反傾銷(xiāo)呈高發(fā)態(tài)勢(shì)。其次，產(chǎn)品范圍不斷擴(kuò)大。我國(guó)出口產(chǎn)品遭遇反傾銷(xiāo)調(diào)查的范圍涉及服裝、鞋類(lèi)、動(dòng)物商品、蔬菜、加工食品、礦產(chǎn)品、化工商品、塑料制品、皮革、紙漿及紙張、紡織品、玻璃及陶瓷制品、基本金屬、機(jī)電設(shè)備、車(chē)輛、儀器、其它工業(yè)制成品等，近年來(lái)一些技術(shù)產(chǎn)品也開(kāi)始遭到外國(guó)的反傾銷(xiāo)指控。國(guó)外此消彼長(zhǎng)的反傾銷(xiāo)指控，是我國(guó)出口企業(yè)面臨的嚴(yán)重威脅。

二、我國(guó)出口產(chǎn)品遭遇反傾銷(xiāo)的主要原因

（一）濫用反傾銷(xiāo)作為排斥國(guó)外產(chǎn)品保護(hù)本國(guó)產(chǎn)業(yè)的最佳辦法

1、國(guó)外對(duì)我國(guó)出口產(chǎn)品隨意立案，認(rèn)定構(gòu)成傾銷(xiāo)后采取的臨時(shí)措施往往致使我國(guó)產(chǎn)品喪失打開(kāi)市場(chǎng)的良機(jī)。

2、對(duì)我國(guó)使用“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家”的歧視待遇，任意選用的替代國(guó)價(jià)格使我國(guó)產(chǎn)品更容易被認(rèn)定為傾銷(xiāo)和被裁定較高的反傾銷(xiāo)稅率。

一些國(guó)家對(duì)我國(guó)使用的“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家”歧視待遇短期內(nèi)很難有所改變。1999年中美在達(dá)成中國(guó)加入WTO協(xié)議時(shí)，規(guī)定自中國(guó)加入WTO之日起，美國(guó)可以在15年之內(nèi)把中國(guó)作為非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家；歐洲雖然于1998年通過(guò)理事長(zhǎng)會(huì)議正式把中國(guó)從非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家名單中刪除，但并沒(méi)有承認(rèn)中國(guó)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家。美國(guó)等國(guó)家不會(huì)主動(dòng)對(duì)我國(guó)放棄使用非“市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家”條款。

（二）出口企業(yè)對(duì)國(guó)外反傾銷(xiāo)的態(tài)度認(rèn)識(shí)不足

1、中國(guó)一些出口企業(yè)錯(cuò)誤認(rèn)為應(yīng)訴與否結(jié)果一樣，或認(rèn)為應(yīng)訴代價(jià)過(guò)大、得不償失。

我國(guó)某些企業(yè)由于自身存在的問(wèn)題以及經(jīng)濟(jì)體制本身的不完善，如企業(yè)注重短期利益、高額的訴訟費(fèi)、政府監(jiān)管弱化等，企業(yè)在應(yīng)對(duì)過(guò)程中總存在一些不足和缺陷，使應(yīng)對(duì)措施不力或不到位，這對(duì)于贏得反傾銷(xiāo)的勝利會(huì)大打折扣。

2、還有一些企業(yè)抱僥幸心理，企圖借其它企業(yè)應(yīng)訴之功而享免罰之果，結(jié)果形成國(guó)內(nèi)同行大家都不應(yīng)訴的局面。

3、一些企業(yè)雖然在認(rèn)識(shí)上和行動(dòng)上開(kāi)始重視反傾銷(xiāo)的應(yīng)訴，但對(duì)于國(guó)外的不利判決反應(yīng)消極。

大多數(shù)企業(yè)放棄上訴的機(jī)會(huì)，沒(méi)有充分利用進(jìn)口國(guó)有關(guān)法律和WTO貿(mào)易爭(zhēng)端解決機(jī)構(gòu)，很好地維護(hù)自身的經(jīng)濟(jì)利益和國(guó)家尊嚴(yán)。如自2006年10月7日起，歐盟對(duì)中國(guó)皮鞋征收16.5%的反傾銷(xiāo)，為期兩年。如此不公正的判決盡管引起國(guó)內(nèi)企業(yè)的強(qiáng)烈反彈和國(guó)外密切相關(guān)的企業(yè)的不滿，但國(guó)內(nèi)鞋企應(yīng)戰(zhàn)不樂(lè)觀，在涉及的1200多家制鞋企業(yè)中，參加的鞋企百分之一都不到。

（三）部分出口企業(yè)靠低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)來(lái)獲取國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

大部分出口企業(yè)僅僅把自營(yíng)權(quán)當(dāng)作替代外貿(mào)公司做外貿(mào)的優(yōu)惠，滿足于把產(chǎn)品銷(xiāo)售給國(guó)外進(jìn)口中間商來(lái)獲得出口額。他們往往靠低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)來(lái)獲取國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，但在獲得一定的市場(chǎng)份額后很容易遭受外國(guó)反傾銷(xiāo)調(diào)查，極易被進(jìn)口國(guó)認(rèn)定為產(chǎn)品傾銷(xiāo)，最終有可能再失去市場(chǎng)。

（四）反傾銷(xiāo)預(yù)警機(jī)制不夠完善，預(yù)警時(shí)間出現(xiàn)時(shí)滯。

我國(guó)大部分中小企業(yè)由于信息閉塞，其信息源主要來(lái)源于政府有關(guān)部門(mén)的信息渠道，對(duì)產(chǎn)品在國(guó)外市場(chǎng)的最新反饋出現(xiàn)明顯的滯后。這樣導(dǎo)致絕大多數(shù)出口企業(yè)對(duì)其產(chǎn)品在國(guó)外市場(chǎng)遭遇反傾銷(xiāo)情況的獲悉，完全依賴政府部門(mén)的信息傳遞，沒(méi)有主動(dòng)開(kāi)辟多方的信息渠道。而且在政府發(fā)出反傾銷(xiāo)預(yù)警的時(shí)候，國(guó)外對(duì)出口產(chǎn)品的反傾銷(xiāo)調(diào)查已迫在眉睫，這是因?yàn)樵S多國(guó)家的反傾銷(xiāo)法案都規(guī)定了應(yīng)訴的期限，尤其是從調(diào)查公布到初裁，通常只有40多天的時(shí)間。因此，出口商不能做到“防患于未然”。

（五）政府在企業(yè)的反傾銷(xiāo)應(yīng)對(duì)中作用有待加強(qiáng)

對(duì)整治國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的立法方面缺乏懲治的力度，雖然我國(guó)的相關(guān)職能部門(mén)在法規(guī)制度方面已做了大量的工作，但法規(guī)制度還不夠完善，如有《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》、《價(jià)格法》等法律法規(guī)對(duì)國(guó)內(nèi)的競(jìng)相壓價(jià)進(jìn)行約束和打擊，對(duì)容易導(dǎo)致國(guó)外反傾銷(xiāo)的出口行為有所遏制，但對(duì)于反傾銷(xiāo)涉案企業(yè)的不應(yīng)訴、不積極應(yīng)訴的做法打擊力度不夠，沒(méi)有相應(yīng)的法規(guī)對(duì)這些出口企業(yè)進(jìn)行相應(yīng)的處理懲罰，起不到警示的作用；在反傾銷(xiāo)涉案后，我國(guó)在對(duì)外立法及外交方面對(duì)外國(guó)政府施加壓力和影響不夠，不利于企業(yè)的應(yīng)訴和勝訴。

（六）“中國(guó)”的負(fù)面影響

加入WTO以后，我國(guó)出口商品結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化升級(jí)，中國(guó)正在越來(lái)越多的領(lǐng)域起到了舉足輕重的作用。一些資本主義國(guó)家對(duì)我國(guó)暗懷戒心，視我國(guó)為潛在的威脅，在世界范圍內(nèi)散布“中國(guó)”，對(duì)我國(guó)極力防范。之后，“中國(guó)”逐漸蔓延到發(fā)展中國(guó)家。一些發(fā)展中國(guó)家的，對(duì)華不友好的政客、商人和媒介也假借“中國(guó)”，大肆渲染中國(guó)產(chǎn)品的危害，甚至視中國(guó)產(chǎn)品的到來(lái)是“經(jīng)濟(jì)侵略”。因此，許多國(guó)家在這種謬論的鼓噪下，為阻止中國(guó)產(chǎn)品的進(jìn)入，往往將反傾銷(xiāo)作為重要的防護(hù)手段。

三、我國(guó)出口產(chǎn)品遭遇反傾銷(xiāo)造成的影響

隨著貿(mào)易自由化的發(fā)展，世界各國(guó)反傾銷(xiāo)案越來(lái)越多。反傾銷(xiāo)是由產(chǎn)品進(jìn)口國(guó)政府針對(duì)產(chǎn)品出口國(guó)企業(yè)的傾銷(xiāo)行為而采取的行政措施，如征收反傾銷(xiāo)稅。反傾銷(xiāo)是WTO賦予產(chǎn)品進(jìn)口國(guó)免受不公平貿(mào)易沖擊、保護(hù)本國(guó)經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)安全的一個(gè)手段，其宗旨是促進(jìn)全球貿(mào)易自由化進(jìn)程，但近年來(lái)隨著世界范圍內(nèi)關(guān)稅壁壘的降低、傳統(tǒng)非關(guān)稅壁壘的弱化和貿(mào)易保護(hù)主義的抬頭，反傾銷(xiāo)有越用越濫的趨勢(shì)。

（一）影響產(chǎn)品的出口

一旦產(chǎn)品被進(jìn)口國(guó)提起反傾銷(xiāo)調(diào)查，就會(huì)馬上影響該產(chǎn)品對(duì)該進(jìn)口國(guó)的正常出口，而一旦裁定傾銷(xiāo)成立，被征收高額反傾銷(xiāo)稅，往往會(huì)導(dǎo)致出口產(chǎn)品失去進(jìn)口國(guó)市場(chǎng)，這對(duì)我國(guó)出口極為不利。目前國(guó)外反傾銷(xiāo)的一個(gè)重要對(duì)象是我國(guó)的三資企業(yè)，因?yàn)樵谖覈?guó)目前獲得進(jìn)出口自營(yíng)權(quán)的18萬(wàn)家企業(yè)中，三資企業(yè)就占了17萬(wàn)多家。三資企業(yè)的產(chǎn)品不斷被訴，嚴(yán)重影響了其產(chǎn)品的出口，也使我國(guó)某些出口企業(yè)自動(dòng)退出國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。事實(shí)上，一旦出口商品退出國(guó)際市場(chǎng)，又給國(guó)內(nèi)市場(chǎng)帶來(lái)壓力，連鎖影響國(guó)內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品生產(chǎn)的發(fā)展速度及生產(chǎn)規(guī)模的萎縮，使該行業(yè)生產(chǎn)能力利用率下降，失業(yè)人數(shù)增加。

（二）應(yīng)訴費(fèi)用過(guò)高導(dǎo)致企業(yè)虧損

我國(guó)企業(yè)在應(yīng)訴反傾銷(xiāo)過(guò)程中要承擔(dān)律師費(fèi)用、應(yīng)訴資料搜集費(fèi)用、企業(yè)聯(lián)合應(yīng)訴費(fèi)用等一系列高額應(yīng)訴費(fèi)，還要配備其工作人員。在聯(lián)合應(yīng)訴過(guò)程中，其綜合成本達(dá)上千萬(wàn)元。這種后果連鎖影響其他企業(yè)應(yīng)訴的信心，從而在一定程度上刺激國(guó)外廠商對(duì)華反傾銷(xiāo)的動(dòng)力，給我國(guó)出口產(chǎn)品生產(chǎn)和行業(yè)前景蒙上陰影。

（三）新興工業(yè)發(fā)展受阻

傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位將逐漸降低，而市場(chǎng)潛力大、附加值高、有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的新興產(chǎn)業(yè)將逐漸成為支柱產(chǎn)業(yè)。

（四）影響中國(guó)的外商投資環(huán)境

三資企業(yè)的產(chǎn)品不斷被訴，在不同程度上減少或失去了國(guó)外市場(chǎng)，部分企業(yè)被迫減產(chǎn)、停產(chǎn)或轉(zhuǎn)產(chǎn)，直接損害了外商的經(jīng)濟(jì)利益，從而影響了外商在華投資的信心。

（五）沖擊國(guó)內(nèi)市場(chǎng)

我國(guó)出口產(chǎn)品被征收反傾銷(xiāo)稅后，受阻于國(guó)外市場(chǎng)，在一時(shí)來(lái)不及轉(zhuǎn)移市場(chǎng)或因?yàn)榉磧A銷(xiāo)的連鎖反應(yīng)而轉(zhuǎn)移市場(chǎng)無(wú)望的情況下，勢(shì)必返銷(xiāo)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。這會(huì)對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)造成沖擊，造成國(guó)內(nèi)市場(chǎng)供求失衡及物價(jià)非正常波動(dòng)，影響國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

四、我國(guó)出口產(chǎn)品遭遇反傾銷(xiāo)的應(yīng)對(duì)措施

（一）早日擺脫“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”

對(duì)外貿(mào)易交往中，要減少貿(mào)易摩擦、摘掉“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體”的黑帽就應(yīng)按WTO規(guī)則，深化經(jīng)濟(jì)體制改革，轉(zhuǎn)變政府職能，及早取得完全的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位。還要加強(qiáng)與國(guó)際社會(huì)的廣泛交流，使更多的國(guó)家了解中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的改革進(jìn)程，了解中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展現(xiàn)狀。

（二）保持有序競(jìng)爭(zhēng)

避免由于自身的不規(guī)范行為和缺乏統(tǒng)一行動(dòng)、低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)而導(dǎo)致反傾銷(xiāo)，規(guī)范本行業(yè)企業(yè)行為，實(shí)行行業(yè)自律，對(duì)外統(tǒng)一行動(dòng)，制定相關(guān)產(chǎn)品出口最低價(jià)，防止相互削價(jià)競(jìng)爭(zhēng)。

（三）積極應(yīng)訴

應(yīng)增強(qiáng)企業(yè)和一些地方政府的反傾銷(xiāo)意識(shí)，從意識(shí)上抓起，確立有訴必應(yīng)的觀念。可以通過(guò)政府、商業(yè)協(xié)會(huì)等組織以各種途徑了解反傾銷(xiāo)的重要性、后果的嚴(yán)重性和應(yīng)對(duì)方法?？罐q是法律賦予的合法權(quán)利，應(yīng)積極應(yīng)訴。

（四）完善反傾銷(xiāo)預(yù)警機(jī)制

避免因信息閉塞而導(dǎo)致的敗訴。擴(kuò)大信息源及信息渠道，避免產(chǎn)品在國(guó)外市場(chǎng)的最新反饋出現(xiàn)明顯的滯后。出口企業(yè)對(duì)其產(chǎn)品在國(guó)外市場(chǎng)遭遇反傾銷(xiāo)情況的獲悉，不能完全依賴政府部門(mén)的信息傳遞，要主動(dòng)開(kāi)辟多方的信息渠道。

（五）改變進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)的方式

當(dāng)一些國(guó)家根據(jù)WTO規(guī)則和反傾銷(xiāo)法律法規(guī)為手段，向我國(guó)產(chǎn)品課以高額進(jìn)口關(guān)稅，將我國(guó)產(chǎn)品拒之門(mén)外時(shí)，我們可以嘗試其他國(guó)際市場(chǎng)進(jìn)入方式，如貼牌生產(chǎn)、特許經(jīng)營(yíng)、合資、對(duì)外直接投資等。

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6.葉全良.《國(guó)際商務(wù)與反傾銷(xiāo)》.2005.人民出版社

篇（4）

企業(yè)并購(gòu)是企業(yè)實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展和成長(zhǎng)為跨國(guó)公司的重要方式。隨著我國(guó)改革開(kāi)放的深入發(fā)展特別是加入世界貿(mào)易組織以后，外資企業(yè)收購(gòu)我國(guó)企業(yè)的情況日益增多。但由于我國(guó)法律體系不完善等原因，外資對(duì)我國(guó)企業(yè)的并購(gòu)行為存在著無(wú)法可依、審批制度不完善、監(jiān)督不力等法律問(wèn)題，亟待依法采取措施加以解決。

一、外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)存在的法律問(wèn)題

（一）外資并購(gòu)行為無(wú)法可依的問(wèn)題

法律是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的產(chǎn)物，也必然隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展而不斷進(jìn)行發(fā)展。隨著我國(guó)對(duì)外開(kāi)放的不斷深化，我國(guó)對(duì)涉及外資管理的法律體系日益健全，對(duì)我國(guó)吸引外來(lái)投資，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，發(fā)揮了很好的法律保障作用。但是，由于種種原因，我國(guó)有關(guān)外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的法律制度不是很完善。當(dāng)前，我國(guó)用于規(guī)范外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的有關(guān)法律制度主要是商務(wù)部等部委聯(lián)合出臺(tái)的規(guī)章《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》，法律效力位階較低，不完全適應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外資并購(gòu)國(guó)內(nèi)企業(yè)管理工作的需要。涉及外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)均嚴(yán)重缺乏，導(dǎo)致對(duì)外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的行為管理效果有所欠缺。該規(guī)章的內(nèi)容存在不少欠缺之處。例如，雖然使用外資并購(gòu)的題目，但卻只能規(guī)范股權(quán)收購(gòu)和資產(chǎn)收購(gòu)行為，沒(méi)有對(duì)外資兼并境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行規(guī)范。因此，如果外資實(shí)施了兼并境內(nèi)企業(yè)的行為，很難找到有關(guān)法律規(guī)定，因而沒(méi)有受到相應(yīng)的規(guī)范和管理，直接導(dǎo)致了有關(guān)外資兼并境內(nèi)企業(yè)行為的混亂局面。

（二）外資并購(gòu)行為的審批制度不完善

外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)是經(jīng)濟(jì)全球化背景下一種很正常的現(xiàn)象，也是我國(guó)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)深入發(fā)展的客觀表現(xiàn)之一。但是，世界各國(guó)處于保護(hù)本國(guó)國(guó)家安全利益和公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境等現(xiàn)實(shí)需要，紛紛對(duì)外資并購(gòu)本國(guó)企業(yè)特別是外資并購(gòu)本國(guó)大企業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的審批制度，確保外資并購(gòu)本國(guó)企業(yè)不會(huì)影響本國(guó)的國(guó)家安全和市場(chǎng)良性競(jìng)爭(zhēng)。當(dāng)前，我國(guó)對(duì)外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的審批制度主要見(jiàn)諸于《中華人民共和國(guó)反壟斷法》的反壟斷審查等法律規(guī)定。盡管這些外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的審批制度在反壟斷等領(lǐng)域已經(jīng)發(fā)揮了十分重要的作用，但依然存在很多不完善的地方，可能導(dǎo)致外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的行為損害我國(guó)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全和消費(fèi)者利益。例如，我國(guó)尚未建立起完善外資并購(gòu)審批制度體系，現(xiàn)有涉及外資并購(gòu)審批規(guī)定存在操作性不強(qiáng)的問(wèn)題，導(dǎo)致外資并購(gòu)行政審批過(guò)程中的審查標(biāo)準(zhǔn)差異較大；現(xiàn)有的外資并購(gòu)行政審批環(huán)節(jié)過(guò)于繁雜，效率不高，審查質(zhì)量欠佳；外資并購(gòu)行政審批實(shí)踐存在“因政出多門(mén)而導(dǎo)致相關(guān)的審批要求各不相同甚至相互沖突的問(wèn)題”等。

（三）外資并購(gòu)行為的法律監(jiān)督不力

我國(guó)現(xiàn)有外資并購(gòu)法律制度的一個(gè)重要特點(diǎn)在于重視外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的的審批，對(duì)行政審批的材料和環(huán)節(jié)規(guī)定很多，但對(duì)外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)過(guò)程中的法律監(jiān)督問(wèn)題重視不足，作出的具體規(guī)定較少，對(duì)外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)后的監(jiān)管也相對(duì)缺乏，加上有關(guān)法律規(guī)定沒(méi)有得到全面落實(shí)，導(dǎo)致在外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)過(guò)程中出現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)流失、職工安置不到位等問(wèn)題。

（四）外資并購(gòu)的國(guó)民待遇問(wèn)題

國(guó)民待遇原則是世界貿(mào)易組織的基本原則。我國(guó)已經(jīng)加入了世界貿(mào)易組織，必須給予外資企業(yè)和內(nèi)資企業(yè)同樣的國(guó)民待遇。為了做到這一點(diǎn)，我國(guó)在立法上作出了不少努力，但是，有些法律上的外商并購(gòu)企業(yè)的超國(guó)民待遇沒(méi)有解決。例如，《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定，投資者的實(shí)繳資本應(yīng)一次交齊。但是，根據(jù)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)合營(yíng)各方出資的若干規(guī)定》第四條，合資各方可以分期繳付出資，第一期出資達(dá)到各自認(rèn)繳出資額的15%就可以了。根據(jù)《<中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)合營(yíng)各方出資的若干規(guī)定>的補(bǔ)充規(guī)定》（國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，工商行政管理局令[1997]第2號(hào)）規(guī)定：“對(duì)通過(guò)收購(gòu)國(guó)內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或股權(quán)設(shè)立外商投資企業(yè)的外國(guó)投資者，應(yīng)自外商投資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)支付全部購(gòu)買(mǎi)金。對(duì)特殊情況需延長(zhǎng)支付者，經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后，應(yīng)自營(yíng)業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)支付購(gòu)買(mǎi)總金額的60%以上，在1年內(nèi)付清全部購(gòu)買(mǎi)金，并按實(shí)際繳付的出資額的比例分配收益?！痹谡猩桃Y實(shí)踐中，為了吸引外來(lái)投資（包括外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)），很多地方政府紛紛采取地方優(yōu)惠政策，在土地出讓、稅收返還、費(fèi)用減免、政府補(bǔ)貼等方面給予外商并購(gòu)企業(yè)超國(guó)民待遇，不僅違反了世界貿(mào)易組織規(guī)則，破壞了公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，引起了內(nèi)資企業(yè)的強(qiáng)烈不滿。有些企業(yè)為了享受外資企業(yè)優(yōu)惠政策，進(jìn)行虛假的外資并購(gòu)操作，搖身一變成為外資企業(yè)，從而最大限度享受各種優(yōu)惠政策和追求利潤(rùn)。

二、解決外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)法律問(wèn)題的對(duì)策

（一）完善外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)法律制度

針對(duì)當(dāng)前外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)無(wú)法可依的問(wèn)題，盡快對(duì)公司法、三資企業(yè)法等涉及外資并購(gòu)的有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章進(jìn)行修訂，從所有者權(quán)益保護(hù)、債權(quán)人等利益相關(guān)人的合法權(quán)益保護(hù)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓流程、明確公司高管對(duì)企業(yè)并購(gòu)的責(zé)任等方面進(jìn)一步規(guī)范外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的行為，進(jìn)一步充實(shí)法律內(nèi)容，完善法律體系，以適應(yīng)規(guī)范外資并購(gòu)行為的需要?！澳壳拔覈?guó)尚無(wú)獨(dú)立的外資并購(gòu)法，而制定統(tǒng)一的外資并購(gòu)法對(duì)于理清現(xiàn)行的外資并購(gòu)有關(guān)的大量法律或法規(guī)有著現(xiàn)實(shí)意義?！狈e極開(kāi)展立法調(diào)研，充分借鑒國(guó)外的立法經(jīng)驗(yàn)，及時(shí)出臺(tái)《外資并購(gòu)法》，從外資并購(gòu)主體、外資并購(gòu)前的審批、外資并購(gòu)中的監(jiān)督、外資并購(gòu)后的監(jiān)管和評(píng)估等方面，對(duì)外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的行為進(jìn)行規(guī)范化管理，確保外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的行為符合我國(guó)國(guó)家利益和社會(huì)公共利益，有利于維護(hù)和促進(jìn)市場(chǎng)主體的公平競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。外資并購(gòu)法可以作為外資法中的一個(gè)獨(dú)立的分支，包括外資準(zhǔn)入制度、外資的投資方式（例如是通過(guò)新設(shè)還是通過(guò)并購(gòu)方式）、外資并購(gòu)的審批、外資并購(gòu)的限制和鼓勵(lì)政策、外資并購(gòu)的法律后果等等。并著重考慮如何解決有關(guān)外資并購(gòu)中涉及法律的特殊問(wèn)題，或者對(duì)其他法律已涉及外資并購(gòu)內(nèi)容做補(bǔ)充性解釋。

（二）加強(qiáng)外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)審批工作

行政審批是有效規(guī)避外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，也是世界各國(guó)采取的通常做法。通過(guò)行政審批過(guò)程的審查，可以對(duì)外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)可能帶來(lái)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家安全風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行了全面深入的評(píng)估，從而有效防范這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，切實(shí)維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全和市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)。因此，必須采取多種措施，有效加強(qiáng)外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的審批工作。具體措施主要有：嚴(yán)格按照外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)審批工作有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章辦事，規(guī)范外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)審批工作的操作規(guī)程，實(shí)現(xiàn)外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)審批工作的規(guī)范化操作，避免過(guò)多人為因素對(duì)外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)審批工作的干擾；改變目前外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)審批層級(jí)過(guò)低的問(wèn)題，適當(dāng)上收審批權(quán)力，對(duì)審批流程進(jìn)行再造，改變層層報(bào)批的審批方式，切實(shí)減少審批環(huán)節(jié)，提高審批效率，增強(qiáng)外資并購(gòu)審批的權(quán)威性和公正性；在反壟斷審批過(guò)程中對(duì)外資并購(gòu)申請(qǐng)人的資質(zhì)等情況進(jìn)行全面考察，注重對(duì)并購(gòu)程序的審查，加大審查力度，從源頭上控制壟斷問(wèn)題的發(fā)生等。

（三）做好外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)的法律監(jiān)督

任何法律規(guī)定要得到全面正確實(shí)施，就必須要有相應(yīng)的落實(shí)制度和監(jiān)督機(jī)制。否則，法律規(guī)定只能是紙上的法律，不能有效調(diào)整現(xiàn)實(shí)生活的社會(huì)關(guān)系。因此，有必要深入分析我國(guó)對(duì)外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)行為法律監(jiān)督工作中存在的問(wèn)題，從法律體系完善、外資并購(gòu)前的審批、外資并購(gòu)后的監(jiān)管、職工合法權(quán)益保護(hù)等方面加強(qiáng)外資并購(gòu)的法律監(jiān)督，促使外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)形成外資、被并購(gòu)企業(yè)、被并購(gòu)企業(yè)職工、有關(guān)地方政府和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境多贏的局面，有效防止外資并購(gòu)我國(guó)企業(yè)過(guò)程中發(fā)生國(guó)有資產(chǎn)流失現(xiàn)象，切實(shí)維護(hù)企業(yè)職工的合法權(quán)益。針對(duì)有些外資企業(yè)在并購(gòu)時(shí)通過(guò)了審批但在日后經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)壟斷行為的問(wèn)題，反壟斷法要制定相應(yīng)的法律條文規(guī)定相應(yīng)的法律責(zé)任，明確予以豁免的適用情形及標(biāo)準(zhǔn)，從而有效規(guī)制這種反壟斷審批后出現(xiàn)壟斷的問(wèn)題。

（四）依法規(guī)范外資并購(gòu)企業(yè)國(guó)民待遇問(wèn)題

篇（5）

隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展,金融業(yè)在其中扮演著越來(lái)越重要的角色。然而,日益嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn)威脅著現(xiàn)代金融業(yè)的健康發(fā)展,甚至發(fā)展成為嚴(yán)重危害經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的金融危機(jī)。中國(guó)加入WTO,從總體上講,是進(jìn)一步擴(kuò)大開(kāi)放,深化改革的需要,是加速中國(guó)經(jīng)濟(jì)全方位參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng),進(jìn)入國(guó)際經(jīng)濟(jì)大循環(huán),走向世界市場(chǎng)的必由之路。但是,從目前看,加入WTO對(duì)我國(guó)金融業(yè)的影響是多方面的和深刻的。因此,尋求化解入世給金融業(yè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)就成為重要課題。

一、我國(guó)金融業(yè)發(fā)展面臨的問(wèn)題

1.金融市場(chǎng)效率低下。金融市場(chǎng)是由貨幣資金的供需雙方以金融工具為對(duì)象所形成的市場(chǎng),有廣義金融市場(chǎng)和狹義金融市場(chǎng)之分。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下金融市場(chǎng)的基本功能是為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供融資服務(wù)。一國(guó)金融市場(chǎng)體系的發(fā)育越健全,促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的潛力就越大;一國(guó)金融市場(chǎng)運(yùn)行的效率越高,整體上的資源配置效率就會(huì)越高。我國(guó)在從傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)變中,已初步形成了金融市場(chǎng)的基本框架。然而,從整體上來(lái)判斷,目前我國(guó)的金融市場(chǎng)仍然比較明顯地缺乏效率。導(dǎo)致金融市場(chǎng)效率低下的重要原因,是在中國(guó)經(jīng)濟(jì)的對(duì)外開(kāi)放過(guò)程中,金融市場(chǎng)的開(kāi)放相對(duì)較晚和相對(duì)不足。主要表現(xiàn)在:(1)金融市場(chǎng)的有效競(jìng)爭(zhēng)不足,金融業(yè)的高度壟斷堡壘仍未打破;(2)金融市場(chǎng)的制度創(chuàng)新不足,限制了公眾在投資市場(chǎng)上的經(jīng)濟(jì)活動(dòng);(3)金融市場(chǎng)的工具創(chuàng)新不足。這大大制約了我國(guó)金融市場(chǎng)效率的提高。

2.我國(guó)銀行的規(guī)模較小,不良資產(chǎn)比例過(guò)高,銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力較弱。已經(jīng)進(jìn)入或?qū)⒁M(jìn)入我國(guó)的外資銀行,其規(guī)模皆較大,有雄厚的資金實(shí)力,優(yōu)良的資產(chǎn)質(zhì)量,與我國(guó)的銀行相比具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。如美國(guó)的花旗集團(tuán),資產(chǎn)總額高達(dá)7000億美元以上,相當(dāng)于我國(guó)四大商業(yè)銀行的資產(chǎn)總和。從資產(chǎn)質(zhì)量上看,美國(guó)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)比率僅為0.67%。我國(guó)銀行,不良資產(chǎn)總和比例過(guò)高,如美林公司1998年估計(jì)的中國(guó)四家國(guó)有商業(yè)銀行壞帳的平均比率為29%,J.P摩根銀行的估計(jì)為36%,IMF(1997)的估計(jì)為20%,高峰期比率則大于25%,與其他發(fā)展中國(guó)家相比,這一比率是相當(dāng)高的。如此高的不良資產(chǎn)比率,增大了銀行業(yè)自身發(fā)展的金融風(fēng)險(xiǎn),也是不利于經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的。

3.證券監(jiān)管機(jī)制的透明度較差,降低了監(jiān)管效率,增加了證券市場(chǎng)的交易風(fēng)險(xiǎn)。所謂證券監(jiān)管機(jī)制的透明度是指證券監(jiān)管機(jī)制的監(jiān)管活動(dòng)和程序具有相當(dāng)開(kāi)放度與公開(kāi)度。我國(guó)證券監(jiān)管機(jī)制的透明度存在許多問(wèn)題:一是證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)本身包括內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)名稱(chēng)及工作程序等方面,由于沒(méi)有法定性而缺乏必要的透明度,就連業(yè)內(nèi)人士對(duì)此也不甚清楚。二是證券監(jiān)管部門(mén)制定規(guī)則和決策事項(xiàng)時(shí)也缺乏必要的透明度。迄今為止,證券監(jiān)管部門(mén)很少就起草某項(xiàng)規(guī)則舉行公開(kāi)聽(tīng)證會(huì),因此,造成實(shí)踐中許多規(guī)則缺乏可操作性。三是在查處證券違規(guī)違法事件中,經(jīng)常性地出現(xiàn)暗箱操作情況。由于透明度差,對(duì)案件處理結(jié)果,投資者往往不滿意。也由于透明度差,助長(zhǎng)了證券市場(chǎng)交易中的內(nèi)線操作、大戶操縱、虛假信息及權(quán)錢(qián)交易等腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。這又增加了證券交易過(guò)程中的金融風(fēng)險(xiǎn),也蘊(yùn)育著潛在的金融風(fēng)險(xiǎn),在一定條件下會(huì)演化為中國(guó)的金融危機(jī),這決不是危言聳聽(tīng)。

4.保險(xiǎn)業(yè)面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。中國(guó)在入世談判中已承諾:外資在人壽保險(xiǎn)公司的持股比例可達(dá)50%;非人壽保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司可獲準(zhǔn)在合資保險(xiǎn)公司中的持股比例為51%,并可在三年內(nèi)成立合資的分公司。這樣優(yōu)惠的條件,使我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)面臨的壓力愈益增加:一是外資將搶灘中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng),民族保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)份額將會(huì)下降。目前,我國(guó)國(guó)民保險(xiǎn)人均僅為100元左右,而世界平均水平已近4000元人民幣,經(jīng)營(yíng)壓力增大。二是外資資本雄厚,多渠道經(jīng)營(yíng)理念對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)造成心理壓力。世界上最大的25家保險(xiǎn)公司資產(chǎn)任何一家都比中國(guó)保險(xiǎn)資產(chǎn)總和都大。三是外資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)悠久,開(kāi)發(fā)保險(xiǎn)品種多,覆蓋面廣,再加之具有良好的售后服務(wù),也對(duì)我國(guó)形成強(qiáng)烈的競(jìng)爭(zhēng)壓力。由于外資保險(xiǎn)注重品種開(kāi)發(fā)和售后服務(wù),整個(gè)流程注入了科學(xué)化管理,這都是我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)望塵不及的。四是外資保險(xiǎn)先進(jìn)機(jī)制和優(yōu)厚待遇的吸引,勢(shì)必影響我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)人才大量流失,而我們的經(jīng)營(yíng)模式還有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的色彩,與外資保險(xiǎn)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的工資、福利、待遇不可相比,難免造成人才流失,減弱民族保險(xiǎn)業(yè)的綜合實(shí)力。

5.金融市場(chǎng)開(kāi)放將對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生重要影響。1999年,經(jīng)過(guò)世界各國(guó)艱苦的談判和努力,全球金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)議終于正式簽字和生效,我國(guó)政府也公開(kāi)和明確承諾將承擔(dān)金融開(kāi)放的義務(wù),并于近年內(nèi)連續(xù)出臺(tái)了一系列金融開(kāi)放政策,如宣布經(jīng)常項(xiàng)目下的人民幣可自由兌換、取消外資銀行在中國(guó)中心城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的限制等。外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入我國(guó),對(duì)我國(guó)金融業(yè)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了一定的推動(dòng)作用,但是,由于我國(guó)金融市場(chǎng)尚未發(fā)育成熟,金融體系還不完善,金融機(jī)構(gòu)缺乏競(jìng)爭(zhēng)能力,金融監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)不足,因此,開(kāi)放金融市場(chǎng)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)也有一定副作用,體現(xiàn)在:(1)對(duì)國(guó)內(nèi)金融業(yè)形成沖擊。外資銀行爭(zhēng)攬了大量績(jī)優(yōu)的三資企業(yè)、外向型企業(yè),使我國(guó)銀行遭受了客戶流失的風(fēng)險(xiǎn)。(2)導(dǎo)致“外資替代現(xiàn)象”的出現(xiàn)。企業(yè)從外資銀行獲取的部分貸款,實(shí)際并非真正意義上的“外資”,而是這些外資銀行在中國(guó)獲取的資本。(3)逃避監(jiān)管。有的外資銀行多存少貸、轉(zhuǎn)移資金,有的外資銀行則轉(zhuǎn)移利潤(rùn),逃避稅收等,給經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn)定帶來(lái)不良影響。這些現(xiàn)象的出現(xiàn)與發(fā)展,對(duì)我國(guó)金融業(yè)的健康成長(zhǎng)構(gòu)成嚴(yán)重威脅。

二、對(duì)策與措施:尋求中國(guó)金融業(yè)健康成長(zhǎng)的有效途徑

加入WTO后,中國(guó)金融業(yè)面臨的危機(jī)與困難愈益明顯,如不采取切實(shí)有效的措施,中國(guó)金融業(yè)的健康成長(zhǎng)將受到阻滯,這也將從根本上動(dòng)搖中國(guó)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度與質(zhì)量。

1.提高我國(guó)金融市場(chǎng)效率。

(1)增加外商的進(jìn)入,促使國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)提高效率。實(shí)踐證明外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入后所形成的競(jìng)爭(zhēng)壓力,對(duì)于改善國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的效率是明顯的。

(2)提高交易的自由程度,改進(jìn)外匯市場(chǎng)效率。當(dāng)前我國(guó)存在寵大的外匯儲(chǔ)備,人民幣面臨升值的壓力,這是外匯市場(chǎng)缺乏效率的一個(gè)明顯表現(xiàn)。如適當(dāng)開(kāi)放股票市場(chǎng)等,可增加對(duì)外匯的需求,大大減輕人民幣升值壓力。這有利于我國(guó)的國(guó)際收支平衡,也有利于提高整個(gè)金融資源的配置效率。

(3)擴(kuò)大金融市場(chǎng)準(zhǔn)入程度,提高金融創(chuàng)新效率。通過(guò)學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國(guó)家金融業(yè)所開(kāi)展的金融創(chuàng)新,降低我國(guó)金融制度創(chuàng)新和工具創(chuàng)新的經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)和時(shí)間成本。同時(shí),通過(guò)金融業(yè)務(wù)開(kāi)放刺激對(duì)金融創(chuàng)新的需求,有利于金融創(chuàng)新效率的提高。

(4)改善政府監(jiān)管效率。推動(dòng)我國(guó)金融業(yè)發(fā)展的市場(chǎng)化進(jìn)程,適當(dāng)放松政府對(duì)金融市場(chǎng)的過(guò)度干預(yù),政府對(duì)金融的監(jiān)管職能向國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)靠攏,這對(duì)提高我國(guó)金融市場(chǎng)效率有重要意義。

2.體制性改革與商業(yè)化經(jīng)營(yíng)同時(shí)并舉,增強(qiáng)中國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。中國(guó)銀行不良資產(chǎn)很大程度上是由體制性原因產(chǎn)生的,是歷史的長(zhǎng)期積淀,主要起因于國(guó)有銀行與企業(yè)之間“軟約束”的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。在處理銀行不良資產(chǎn)問(wèn)題上,銀行的商業(yè)化經(jīng)營(yíng)與中國(guó)經(jīng)濟(jì)的體制性改革相輔相成,缺一不可。加入WTO后,我國(guó)必須實(shí)施金融趕超戰(zhàn)略,才能迅速提高我國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。具體為:(1)政府的積極參與與扶持。國(guó)際實(shí)踐證明,要實(shí)現(xiàn)金融趕超目標(biāo),必須有政府的扶持。(2)啟動(dòng)金融趕超,很重要的一條是要有不同質(zhì)的金融產(chǎn)權(quán)主體。(3)抓緊培養(yǎng)高素質(zhì)的金融管理人才,同時(shí)創(chuàng)造良好的用人環(huán)境,以吸引和留住人才。(4)嚴(yán)格遵循國(guó)際銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的統(tǒng)一原則,接受以《巴塞爾協(xié)議》為準(zhǔn)繩的國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管原則、標(biāo)準(zhǔn)和方法。加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理,完善內(nèi)控制度,改進(jìn)信息披露制度。

3.增大我國(guó)證券監(jiān)管機(jī)制的透明度,完善監(jiān)管機(jī)制,提高監(jiān)管效率。在立法方面,我國(guó)立法機(jī)關(guān)應(yīng)對(duì)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的法律地位、組成人員、名稱(chēng)及其職權(quán)等內(nèi)容明確作出規(guī)定,對(duì)其運(yùn)作程序規(guī)定更加詳細(xì)。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)本身立法及司法解釋,也應(yīng)增大透明度。在執(zhí)法方面,證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)更應(yīng)增加透明度,特別是對(duì)違規(guī)、違法交易現(xiàn)象的處理結(jié)果及時(shí)向公眾公布,這實(shí)際上也是增強(qiáng)證管會(huì)本身的權(quán)威性和社會(huì)公眾對(duì)證管會(huì)的信任度。超級(jí)秘書(shū)網(wǎng)

篇（6）

中圖分類(lèi)號(hào)：F830文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1003-4161(2008)01-0137-04

1.引言

金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期穩(wěn)定增長(zhǎng)起著重要的“杠桿效應(yīng)”和“中樞效應(yīng)”。而金融市場(chǎng)量的擴(kuò)張和質(zhì)的改善離不開(kāi)其所處環(huán)境的支持，所以，金融生態(tài)就成為金融市場(chǎng)存在和發(fā)展的基礎(chǔ)和前提。就西部地區(qū)而言，金融生態(tài)的改善不僅可以優(yōu)化西部金融體系的籌資用資功能、資產(chǎn)流動(dòng)與重組功能、企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)約束功能[1]，而且可以很好地促進(jìn)西部地區(qū)的資本形成，緩解西部地區(qū)發(fā)展的資金約束，改善西部產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而進(jìn)一步提高西部企業(yè)在規(guī)模經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術(shù)層次、內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制等方面的發(fā)展水平。

本文首先擬對(duì)金融生態(tài)水平的衡量建立評(píng)估指標(biāo)體系，然后對(duì)1997～2005年西部十二省區(qū)的金融生態(tài)狀況進(jìn)行面板數(shù)據(jù)分析，最后對(duì)西部地區(qū)金融生態(tài)水平進(jìn)行實(shí)證分析，并提出針對(duì)性的政策建議。

2.文獻(xiàn)回顧和研究目的

金融生態(tài)理論的形成與發(fā)展來(lái)自于金融現(xiàn)實(shí)的發(fā)展，隨著全球范圍內(nèi)經(jīng)濟(jì)貨幣金融化的迅猛發(fā)展，國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)界對(duì)金融生態(tài)理論日益關(guān)注，在這一理論的形成過(guò)程中，產(chǎn)生了一系列有影響的成果。

2.1 西方學(xué)者對(duì)金融生態(tài)理論形成的貢獻(xiàn)

金融生態(tài)是一個(gè)仿生概念,它的理論來(lái)源是生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)。英國(guó)生態(tài)學(xué)家A.G.Tansley于1935年生態(tài)系統(tǒng)學(xué)，極大地豐富了生態(tài)學(xué)的內(nèi)容，為后來(lái)生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)的產(chǎn)生奠定了自然科學(xué)方面的理論基礎(chǔ). 20世紀(jì)20年代中期，美國(guó)科學(xué)家Mekenzie首次把首次把植物生態(tài)的概念與動(dòng)物生態(tài)學(xué)的概念運(yùn)用到人類(lèi)群落和社會(huì)的研究，提出了經(jīng)濟(jì)生態(tài)學(xué)的名詞，主張經(jīng)濟(jì)分析不能不考慮生態(tài)學(xué)過(guò)程。在此基礎(chǔ)上，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家Kenneth.Boulding在其重要論文《一門(mén)科學(xué)―――生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)》中，正式提出了生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)的概念[2]。

1973年，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家Ronal McKinnon和Edward S?Shaw提出了金融深化理論[3]，其主導(dǎo)思想是取消政府對(duì)金融系統(tǒng)的一切干預(yù)和管制，讓貨幣金融系統(tǒng)按照市場(chǎng)機(jī)制自發(fā)運(yùn)行。金融深化理論糾正了傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)理論中對(duì)貨幣金融因素的忽視，更加注重金融系統(tǒng)的內(nèi)在機(jī)制運(yùn)行，從而形成了金融生態(tài)學(xué)的萌芽。

20世紀(jì)末, 演化經(jīng)濟(jì)學(xué)獲得了里程碑式的發(fā)展。演化經(jīng)濟(jì)學(xué)把經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的演化看作一個(gè)漸進(jìn)的變化和發(fā)展過(guò)程, 認(rèn)為選擇機(jī)制是演化機(jī)制的一個(gè)關(guān)鍵性部分[4]。金融體系作為經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的一個(gè)重要組成部分,其發(fā)展也會(huì)經(jīng)歷一個(gè)由低級(jí)到高級(jí)不斷優(yōu)化的演進(jìn)過(guò)程。不斷深化的生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)為我們從生態(tài)角度透視金融環(huán)境問(wèn)題奠定了理論基礎(chǔ)。

2.2 國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)金融生態(tài)理論的研究成果

胡章宏（1998）采用系統(tǒng)論的研究方法, 將金融體系視為有機(jī)系統(tǒng), 提出了金融質(zhì)性發(fā)展和良性發(fā)展的概念。這些觀點(diǎn)跳出了傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)金融內(nèi)生發(fā)展研究的理論范式, 開(kāi)始用系統(tǒng)學(xué)的觀點(diǎn)審視我國(guó)金融體系存在的問(wèn)題, 并注意到金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展是多種因素綜合作用的結(jié)果, 從而為金融生態(tài)環(huán)境理論的提出提供了較為明確的目標(biāo)指引。白欽先教授（2001）較早注意到金融生態(tài)環(huán)境對(duì)金融業(yè)發(fā)展的約束作用, 首先提出 “金融生態(tài)環(huán)境”這一概念。他當(dāng)時(shí)所刻畫(huà)的金融生態(tài)環(huán)境, 是特定的金融生態(tài)環(huán)境以其環(huán)境容量和 “凈化”能力對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)會(huì)產(chǎn)生的約束性影響。蘭州大學(xué)高新才教授（2004）針對(duì)西部落后地區(qū)如何謀求經(jīng)濟(jì)發(fā)展，如何縮小與發(fā)達(dá)地區(qū)的差距的問(wèn)題，提出營(yíng)造良好金融生態(tài)環(huán)境的問(wèn)題[5]。

2004年11月，央行行長(zhǎng)周小川博士在經(jīng)濟(jì)學(xué)50 人論壇上將生態(tài)學(xué)概念系統(tǒng)地引申到金融領(lǐng)域，強(qiáng)調(diào)用生態(tài)學(xué)的方法來(lái)考察金融發(fā)展問(wèn)題，通過(guò)完善法律制度等改進(jìn)金融生態(tài)環(huán)境的途徑來(lái)支持和推動(dòng)整個(gè)金融系統(tǒng)的改革和發(fā)展[6]。隨后，其他學(xué)者也進(jìn)行了相應(yīng)的研究，蘇寧（2005）研究認(rèn)為, 金融生態(tài)是一個(gè)比喻, 它不是指金融業(yè)內(nèi)部的運(yùn)作, 而是借用生態(tài)學(xué)的概念, 來(lái)比喻金融業(yè)運(yùn)部環(huán)境。韓平（2005）認(rèn)為, 金融生態(tài)是指影響金融業(yè)生存和發(fā)展的各種因素的總和。徐諾金（2005）把金融生態(tài)概括為各種金融組織為了生存和發(fā)展, 與其生存環(huán)境之間及內(nèi)部金融組織之間在長(zhǎng)期的密切聯(lián)系和相互作用過(guò)程中, 通過(guò)分工、合作所形成的具有一定結(jié)構(gòu)特征, 執(zhí)行一定功能作用的動(dòng)態(tài)平衡系統(tǒng)。

通過(guò)比較以上中外學(xué)者的研究成果，我們可以看出，由于研究者的學(xué)術(shù)背景差異和所考察對(duì)象空間緯度和時(shí)間跨度的不同，其對(duì)金融生態(tài)的研究側(cè)重點(diǎn)也不盡相同?？傮w而言，筆者認(rèn)為，目前的學(xué)術(shù)界對(duì)金融生態(tài)理論的研究還有以下三點(diǎn)不足之處：一是缺乏對(duì)金融生態(tài)水平的評(píng)估指標(biāo)的研究；二是對(duì)金融生態(tài)的定量化實(shí)證研究不足；三是對(duì)金融生態(tài)的作進(jìn)一步的區(qū)域化考察較少。正是本著彌補(bǔ)上述不足，本文試圖結(jié)合西部十二省區(qū)的面板數(shù)據(jù)，對(duì)西部地區(qū)的金融生態(tài)水平進(jìn)行定量化的實(shí)證研究。

3.金融生態(tài)水平評(píng)估指標(biāo)體系的構(gòu)建

金融生態(tài)是一個(gè)復(fù)雜而又龐大的系統(tǒng)，它由許多子系統(tǒng)構(gòu)成。各個(gè)子系統(tǒng)均從不同方面對(duì)金融市場(chǎng)中的經(jīng)濟(jì)主體產(chǎn)生影響。一般而言，這些子系統(tǒng)包括經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、金融市場(chǎng)孕育水平、法制健全水平、信用體系建設(shè)水平、市場(chǎng)服務(wù)和監(jiān)管水平等五大部分。

為了方便建立面板數(shù)據(jù)模型，我們將本著數(shù)據(jù)的可得性、易量化性和簡(jiǎn)潔性等原則來(lái)選取相關(guān)的評(píng)估指標(biāo)。本文中，筆者選取金融生態(tài)系統(tǒng)內(nèi)的五大部分共16個(gè)評(píng)估指標(biāo)來(lái)衡量某一區(qū)域的金融生態(tài)水平。具體指標(biāo)如下：

3.1 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平指標(biāo)

①GDP增長(zhǎng)率

②金融業(yè)投資比例＝金融業(yè)投資額／全行業(yè)固定資產(chǎn)投資額

3.2 金融市場(chǎng)孕育水平指標(biāo)

①經(jīng)濟(jì)的貨幣化程度＝M2／GDP

②金融業(yè)內(nèi)主要金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)總額

③金融從業(yè)率＝金融業(yè)從業(yè)人數(shù)／全部就業(yè)人數(shù)

④本地金融機(jī)構(gòu)資金流入與流出狀況

3.3 法制健全水平指標(biāo)

①金融案件結(jié)案率＝金融案件結(jié)案數(shù)量／金融案件案發(fā)數(shù)量

②金融相關(guān)法律法規(guī)出臺(tái)數(shù)量

③金融交易規(guī)范化程度

3.4 信用體系建設(shè)水平指標(biāo)

①金融市場(chǎng)交易主體誠(chéng)信意識(shí)、誠(chéng)信文化的文明程度

②本地金融機(jī)構(gòu)的不良貸款比例＝本地不良貸款額／全國(guó)不良貸款總額

③企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額／資產(chǎn)總額

④本地間接融資比例＝本地貸款總額／全國(guó)國(guó)內(nèi)貸款總額

3.5 市場(chǎng)服務(wù)和監(jiān)管水平指標(biāo)

①金融中介總數(shù)量（包括會(huì)計(jì)和律師事務(wù)所、仲裁機(jī)構(gòu)、信用擔(dān)保和資信評(píng)估機(jī)構(gòu)）

②政府相關(guān)部門(mén)的行政效率和監(jiān)管效率

③金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和市場(chǎng)退出機(jī)制的完善

當(dāng)然，經(jīng)濟(jì)體系內(nèi)還有其他指標(biāo)對(duì)金融生態(tài)系統(tǒng)起著作用，但是考慮到建立模型的需要和指標(biāo)的重要程度，其他因素不予考察。盡管上述各項(xiàng)指標(biāo)可以很好的在總體上反映某一區(qū)域的金融生態(tài)水平，但是對(duì)其中的一些難以量化但是對(duì)金融生態(tài)有著重要影響的指標(biāo)，如金融交易規(guī)范化程度、政府相關(guān)部門(mén)的行政效率和監(jiān)管效率等，我們?cè)诮⒛Ｐ蜁r(shí)對(duì)其進(jìn)行虛擬變量的等級(jí)量化。還有一些可以量化但是數(shù)據(jù)卻很難獲得的指標(biāo)，如金融案件結(jié)案率、金融中介總數(shù)量等，我們將其進(jìn)行剔除。這不會(huì)對(duì)整個(gè)評(píng)估體系產(chǎn)生根本上的影響。簡(jiǎn)化后的指標(biāo)體系如圖1所示：

圖1 修正后的金融生態(tài)評(píng)估指標(biāo)體系

4.基于面板數(shù)據(jù)的實(shí)證分析

4.1 計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型的建立

我們對(duì)西部金融生態(tài)的研究使之所以選用Panel Data的分析方法,主要是因?yàn)橛绊懡鹑谏鷳B(tài)的因素非常多,再加上數(shù)據(jù)的限制,我們無(wú)法將有關(guān)變量納入到計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型中來(lái)，而Panel Data可以很好的避免造成遺漏變量所導(dǎo)致的誤差（omitted variable bias）[7]。

在模型中，我們把西部金融生態(tài)的狀況作為模型的因變量，用Y表示，將其劃分為三個(gè)等級(jí)：較差、一般和良好。同樣，我們也把法制健全水平和市場(chǎng)服務(wù)監(jiān)管水平兩個(gè)虛擬變量指標(biāo)劃分為上面的三個(gè)等級(jí)。金融生態(tài)的各個(gè)評(píng)估指標(biāo)：GDP增長(zhǎng)率、金融業(yè)投資比、經(jīng)濟(jì)貨幣化程度、金融從業(yè)率法制健全水平、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率、本地市場(chǎng)主體間接融資比、市場(chǎng)服務(wù)監(jiān)管水平等分別用GDP、INVEST、MONEY、JOB、LAW、DEBT、LOAN、SERVICE來(lái)表示。從而，根據(jù)經(jīng)濟(jì)理論和Panel Data的分析方法，我們建立如下的初始計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型：

其中，Y、LAW、SERVICE都是虛擬變量，它們的取值如下：

Y、LAW、SERVICE ＝ 1 較差2 一般3良好

4.2 模型框架的說(shuō)明和數(shù)據(jù)的來(lái)源

模型(1)中μit表示隨時(shí)間變化，不可觀測(cè)到的因素對(duì)金融生態(tài)水平的影響，也即隨即擾動(dòng)項(xiàng)。αi 則表示在時(shí)間上恒定的條件下，不可觀測(cè)到的因素對(duì)金融生態(tài)水平的影響。根據(jù)Panel Data的相關(guān)理論，αi假設(shè)的不同，初始模型(1)又可分為混合估計(jì)模型；固定效應(yīng)模型和隨機(jī)效應(yīng)模型三種情況。如果各個(gè)截面的αi 都相等為α0，模型(1)為混合估計(jì)模型；如果αi 與其他自變量存在相關(guān)性，即Cov(Xitj, αi )≠0，t=1,2,...T,j=1,2,...K。則模型(1)為固定效應(yīng)模型；反之，如果αi 與其他自變量不存在相關(guān)性，模型則為隨機(jī)效應(yīng)模型。由于不同的模型具有不同的估計(jì)方法和估計(jì)值，我們首先應(yīng)用統(tǒng)計(jì)結(jié)果作Hausman檢驗(yàn)，來(lái)確定應(yīng)該選用固定效應(yīng)模型還是隨機(jī)效應(yīng)模型。然后，再應(yīng)用相關(guān)的F統(tǒng)計(jì)量檢驗(yàn)，來(lái)分析混合估計(jì)模型和固定效應(yīng)模型[8]。

數(shù)據(jù)來(lái)源：根據(jù)1997～2005各年《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國(guó)金融年鑒》測(cè)算得出。部分?jǐn)?shù)據(jù)根據(jù)各省區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展公報(bào)測(cè)算得出。

注：MONEY＝M2/GDP指標(biāo)中的各省份的M2數(shù)據(jù)較難獲得，這里用城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款余額來(lái)代替。為了保持統(tǒng)計(jì)口徑的一致性，JOB指標(biāo)中的金融從業(yè)人員數(shù)量用各年末金融業(yè)從業(yè)職工數(shù)量來(lái)表示。同時(shí)為了更好地衡量各地的信用狀況，DEBT指標(biāo)用“三資”企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率來(lái)表示。

為了使模型更具一般性和代表性，也為了便于比較，我們?cè)谶x取西部十二省數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，又選取了北京、上海、天津三個(gè)金融生態(tài)較好的東部地區(qū)作為樣本數(shù)據(jù)。本文所選用的數(shù)據(jù)大部分來(lái)自《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國(guó)金融年鑒》。為了保證各年省級(jí)層面數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑的一致性和準(zhǔn)確性，我們對(duì)相關(guān)指標(biāo)數(shù)據(jù)作了變通處理，但這并不影響對(duì)評(píng)估指標(biāo)的解釋能力。對(duì)于模型中虛擬變量具體值的選取，我們是根據(jù)相關(guān)材料和各省份具體的經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)而確定的。表1提供了樣本中各省份的自變量平均值（mean）的時(shí)序變動(dòng)情況。

4.3 估計(jì)結(jié)果和模型檢驗(yàn)

我們對(duì)模型(1)分別進(jìn)行了混合估計(jì)模型估計(jì)；固定效應(yīng)模型估計(jì)和隨機(jī)效應(yīng)模型估計(jì)。具體估計(jì)結(jié)果見(jiàn)表2.

針對(duì)上表中的三個(gè)模型的分析結(jié)果，我們首先進(jìn)行Hausman檢驗(yàn)。利用Eviews5.1可以直接進(jìn)行Hausman檢驗(yàn)。檢驗(yàn)結(jié)果Hausman統(tǒng)計(jì)量H＝34.758364 >x20.01(8)＝20.09。所以模型存在固定效應(yīng)，應(yīng)該建立固定效應(yīng)模型。其實(shí)在Panel data分析中，隨機(jī)效應(yīng)模型是針對(duì)當(dāng)個(gè)體成員單位是隨機(jī)地抽自一個(gè)很大的總體時(shí)來(lái)考察總體的情況而設(shè)立的，由于本文是考察全部西部十二省的金融生態(tài)狀況，所以固定效應(yīng)模型更為合適。再來(lái)比較混合估計(jì)模型和固定效應(yīng)模型的情況。我們根據(jù)F統(tǒng)計(jì)量的取值來(lái)分析：

F＝[(SSEr-SSEu)/(T+k-2)]/[ SSEu/(NT-T-k)] （2）

其中，SSEr，SSEu分別表示混合估計(jì)模型和固定效應(yīng)模型的殘差平方和（Sum squared resid）。N為截面數(shù)，T為年數(shù)，K為解釋變量。根據(jù)面板數(shù)據(jù)的分析結(jié)果知：SSEr＝14.0057，SSEu＝3.142874，帶入（2）式可得，統(tǒng)計(jì)量F＝27.18983725 >F0.01(8,118)＝2.66。所以拒絕原假設(shè)，應(yīng)該建立固定效應(yīng)模型。從以上分析可以得出，我們最終選擇固定效應(yīng)模型作為我們分析的依據(jù)，著重用固定效應(yīng)模型來(lái)測(cè)度西部各省份的金融生態(tài)水平。

5.西部地區(qū)金融生態(tài)水平的評(píng)估分析

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，西部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)水平實(shí)現(xiàn)了大幅度的提高，同時(shí)在資本市場(chǎng)的建設(shè)與完善、金融制度的創(chuàng)新、金融環(huán)境的改善等方面也取得了可喜的成績(jī)。但是，西部各省區(qū)的金融生態(tài)水平到底在什么樣的水平上？與東部發(fā)達(dá)地區(qū)相比，西部地區(qū)金融生態(tài)建設(shè)的差距又在哪里？通過(guò)對(duì)這些問(wèn)題的考察，可以得出西部地區(qū)未來(lái)進(jìn)一步加強(qiáng)金融生態(tài)水平建設(shè)的著力點(diǎn)。本文將根據(jù)前文中論述的金融生態(tài)評(píng)估指標(biāo)體系，利用西部各省區(qū)在1998～2006年的評(píng)估指標(biāo)的平均值來(lái)，測(cè)度各省區(qū)的金融生態(tài)水平，然后我們?cè)龠M(jìn)行各省區(qū)的比較分析。

從上表可以看出，重慶、四川、陜西三省市的金融生態(tài)水平Y(jié)值介于2和3之間，說(shuō)明這三個(gè)省份的金融生態(tài)狀況比較良好。2007年第三屆中國(guó)金融（專(zhuān)家）年會(huì)將西安評(píng)價(jià)為西部金融生態(tài)城市高速發(fā)展的引擎[9]。另外，2007年重慶市政府提出要用13年時(shí)間把重慶打造成西部金融中心[10]。本文的數(shù)據(jù)比較好的支持了這兩種觀點(diǎn)。甘肅、內(nèi)蒙古、廣西、新疆的金融生態(tài)水平Y(jié)介于1和2之間，但接近于2，說(shuō)明金融生態(tài)狀況正由一般向良好發(fā)展，具有很好的發(fā)展?jié)摿?。而寧夏、云南、貴州、青海、幾省的金融生態(tài)指標(biāo)值Y較接近于1。這些省份的金融生態(tài)狀況不容樂(lè)觀，必須予以重視，應(yīng)大力加強(qiáng)金融生態(tài)水平的構(gòu)建與優(yōu)化。從固定效應(yīng)模型的系數(shù)值和西部金融生態(tài)的差距來(lái)看，西部地區(qū)金融生態(tài)水平建設(shè)應(yīng)該從以下兩點(diǎn)加以考慮：一是要大力強(qiáng)化法制健全水平的建設(shè)，因?yàn)榉ㄖ扑降淖饔迷谀Ｐ椭斜憩F(xiàn)特別突出，同時(shí)也是西部金融生態(tài)水平的軟肋。二是要優(yōu)化本地區(qū)的信用體系水平，加強(qiáng)金融市場(chǎng)的中介服務(wù)建設(shè)，以吸引金融人才和金融資本的大量進(jìn)入。三是要著力培育金融在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的深化度，特別是要加強(qiáng)資本市場(chǎng)的建設(shè)，注意用金融的杠桿作用推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

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［作者簡(jiǎn)介］寧文娟(1982- )，女，西北工業(yè)大學(xué)碩士研究生，主要研究領(lǐng)域：現(xiàn)代西方金融發(fā)展理論、西方金融結(jié)構(gòu)理論。

篇（7）

人類(lèi)社會(huì)由男女兩性構(gòu)成，婦女不僅參與社會(huì)生產(chǎn)促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步，還擔(dān)負(fù)著人類(lèi)繁衍的重任。孕期正是婦女需要充分保障的時(shí)期，對(duì)懷孕女職工予以充分保障不僅是為了保護(hù)其自身權(quán)益，也是為了保護(hù)下一代的健康成長(zhǎng)。

一、問(wèn)題的提出

案例1：某女職工在某公司擔(dān)任銷(xiāo)售經(jīng)理，月薪加提成每月收入為3萬(wàn)余元。后該女職工被確診為懷孕，公司以其無(wú)法勝任銷(xiāo)售工作為由，將其崗位調(diào)整至前臺(tái)從事接收服務(wù)，月薪為3千余元。

案例2：某女職工在某公司從事操作員，但從未與單位簽訂勞動(dòng)合同，單位亦未為其繳納社保，其每月工資也是通過(guò)非公司賬戶匯款至其個(gè)人賬戶。后該女職工被確診為懷孕，單位口頭將其辭退。該女職工申請(qǐng)仲裁，單位否認(rèn)與其存在勞動(dòng)關(guān)系，后因女職工無(wú)法證明與單位存在勞動(dòng)關(guān)系，致仲裁敗訴。該案訴至法院后，我院在申請(qǐng)人民陪審員時(shí)，特指定要求婦聯(lián)工作人員擔(dān)任陪審員。

案例3：某女職工原是一家外地飾品有限公司上海分公司的營(yíng)業(yè)員，雙方訂立了為期三年的勞動(dòng)合同，該女職工在該家公司已正常工作近兩年。2011年4月30日，該女職工以懷孕為由向公司提出停薪留職申請(qǐng)，并自5月1日起未再去公司上班。同年9月，該女職工發(fā)現(xiàn)公司從3個(gè)月前起就不再幫其繳納外來(lái)從業(yè)人員綜合保險(xiǎn)費(fèi)。與公司聯(lián)系后才知道，公司早自6月起就以她違反公司請(qǐng)假規(guī)章制度為由，單方做出了與其解除勞動(dòng)合同的決定。仲裁裁決公司恢復(fù)與該女職工的勞動(dòng)關(guān)系，但公司并未履行，該女職工向我院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

上述案例 ，均為婦女懷孕后勞動(dòng)權(quán)益受損的典型情形。法律法規(guī)雖然給予女職工特殊的保護(hù)，然而女職工勞動(dòng)權(quán)益未得到保護(hù)的情形仍然存在。特別是在女職工的孕期、產(chǎn)期和哺乳期間，女職工被辭退或逼退的現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮。主要而言，婦女孕期勞動(dòng)權(quán)益受損情形有三點(diǎn)：

一是用人單位辭退懷孕女職工。未與女職工簽訂勞動(dòng)合同的單位在女職工懷孕后直接辭退懷孕女職工，簽訂了勞動(dòng)合同的單位在女職工請(qǐng)產(chǎn)假后以女職工不來(lái)上班等為由將其辭退。

二是用人單位對(duì)懷孕女職工調(diào)崗減薪。在女職工告知單位懷孕事實(shí)后，用人單位以各種理由將女職工調(diào)至低薪崗位或不適合孕婦工作的崗位，這種行為的目的往往在于變相逼退女職工，想以女職工自行辭職為由來(lái)免除單位責(zé)任。

三是用人單位未按規(guī)定繳納社會(huì)保險(xiǎn)，導(dǎo)致女職工懷孕后無(wú)法享受生育保險(xiǎn)。

二、婦女孕期勞動(dòng)權(quán)益保障現(xiàn)狀

目前我國(guó)已初步形成了以《憲法》為依據(jù)，以《勞動(dòng)法》、《婦女權(quán)益保障法》為主體及其配套法規(guī)等諸多法律、法規(guī)在內(nèi)的保障婦女勞動(dòng)權(quán)益的法律體系，最新出臺(tái)的相關(guān)規(guī)定為2012年4月28日國(guó)務(wù)院頒布施行的《女職工勞動(dòng)保護(hù)特別規(guī)定》。這些法律規(guī)定為維護(hù)婦女權(quán)益和婦女平等參與社會(huì)、參與勞動(dòng)權(quán)利的實(shí)施提供了有力的法律保障。并且基于女性的生理特點(diǎn)，以法律規(guī)范的形式加強(qiáng)了對(duì)女性勞動(dòng)權(quán)利的特殊保護(hù)，其中就涵蓋了對(duì)懷孕婦女孕期的勞動(dòng)權(quán)益保護(hù)。主要包括了用工保護(hù)制度、工資保護(hù)制度、產(chǎn)假制度、生育保險(xiǎn)制度等。

（一）用工保護(hù)制度

我國(guó)法律禁止用人單位非法辭退孕期女職工。勞動(dòng)法規(guī)定了用人單位解除勞動(dòng)合同的情形，但對(duì)孕期婦女做出了例外規(guī)定。依照《勞動(dòng)法》第29條 的規(guī)定，除試用期內(nèi)發(fā)現(xiàn)不符合錄用條件、或違紀(jì)、或嚴(yán)重失職，營(yíng)私舞弊，對(duì)用人單位利益造成重大損害、或被依法追究刑事責(zé)任外，用人單位不得以一般解除勞動(dòng)合同的情形解除與懷孕女職工的勞動(dòng)關(guān)系?！秳趧?dòng)合同法》也做出了同樣的規(guī)定?！秼D女權(quán)益保障法》第27條 也規(guī)定，用人單位不得以懷孕、產(chǎn)假為由，辭退女職工或者單方解除勞動(dòng)合同。第23條第二款 還規(guī)定用人單位不能在勞動(dòng)合同中規(guī)定限制女職工生育的內(nèi)容?！杜毠趧?dòng)保護(hù)特別規(guī)定》第五條 也規(guī)定用人單位不得因職工懷孕，將其辭退或解除勞動(dòng)合同。并且，根據(jù)勞動(dòng)部《關(guān)于貫徹執(zhí)行<中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法>若干問(wèn)題的意見(jiàn)》的通知 ，勞動(dòng)者在孕期、產(chǎn)期的，勞動(dòng)合同期限屆滿時(shí)，用人單位不得終止勞動(dòng)合同，并且勞動(dòng)合同的期限應(yīng)自動(dòng)延續(xù)至孕期、產(chǎn)期期滿為止。

此外，我國(guó)法律還對(duì)孕期女職工的勞動(dòng)強(qiáng)度、勞動(dòng)時(shí)間做出了安排，禁止用人單位安排懷孕女職工從事不適宜孕婦從事的工作。《婦女權(quán)益保障法》、《勞動(dòng)法》、《女職工勞動(dòng)保護(hù)特別規(guī)定》、《女職工禁忌勞動(dòng)范圍的規(guī)定》等法律法規(guī)對(duì)女性孕期的勞動(dòng)保護(hù)作了專(zhuān)門(mén)規(guī)定?！秳趧?dòng)法》第61條規(guī)定不得安排女職工在懷孕期間從事國(guó)家規(guī)定的第三級(jí)體力勞動(dòng)強(qiáng)度的勞動(dòng)和孕期禁忌從事的勞動(dòng)。對(duì)懷孕七個(gè)月以上的女職工，不得安排其延長(zhǎng)工作時(shí)間和夜班勞動(dòng)。《婦女權(quán)益保障法》第25條規(guī)定：“婦女在經(jīng)期、孕期、產(chǎn)期、哺乳期受特殊保護(hù)”，“不得安排不適合婦女從事的工作和勞動(dòng)”。《女職工勞動(dòng)保護(hù)特別規(guī)定》第6條規(guī)定“女職工在孕期不能適應(yīng)原勞動(dòng)的，用人單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的證明，予以減輕勞動(dòng)量或者安排其他能夠適應(yīng)的勞動(dòng)。對(duì)懷孕7個(gè)月以上的女職工，用人單位不得延長(zhǎng)勞動(dòng)時(shí)間或者安排夜班勞動(dòng)，并應(yīng)當(dāng)在勞動(dòng)時(shí)間內(nèi)安排一定的休息時(shí)間。懷孕女職工在勞動(dòng)時(shí)間內(nèi)進(jìn)行產(chǎn)前檢查，所需時(shí)間計(jì)入勞動(dòng)時(shí)間?！辈⑶?，在《女職工勞動(dòng)保護(hù)特別規(guī)定》后的附錄中對(duì)女職工在孕期禁忌從事的勞動(dòng)范圍進(jìn)行了專(zhuān)門(mén)列舉 。

（二）工資保護(hù)制度

我國(guó)法律不僅保障了女職工不被辭退，不被調(diào)至不適宜孕婦工作的崗位，還對(duì)孕期婦女的工資進(jìn)行了明確的保障。按照《女職工勞動(dòng)保護(hù)特別規(guī)定》第5條 的規(guī)定，用人單位不得因女職工懷孕、生育降低其工資?！秼D女權(quán)益保障法》第27條規(guī)定“任何單位不得因結(jié)婚、懷孕、產(chǎn)假、哺乳等情形，降低女職工的工資，辭退女職工，單方解除勞動(dòng)（聘用）合同或者服務(wù)協(xié)議。但是，女職工要求終止勞動(dòng)（聘用）合同或者服務(wù)協(xié)議的除外”。這些規(guī)定有效防止了用人單位以女職工休產(chǎn)假為由扣減孕期、產(chǎn)期工資或以降低工資的行為逼退女職工。

（三）產(chǎn)假制度

針對(duì)婦女孕期的身體狀況，我國(guó)法律特別規(guī)定了孕期女職工的休假制度。根據(jù)《勞動(dòng)法》第62條 ，女職工可享受最少九十天的產(chǎn)假。《女職工勞動(dòng)保護(hù)特別規(guī)定》第七條則做出了更為詳細(xì)的規(guī)定：“職工生育享受98天產(chǎn)假，其中產(chǎn)前可以休假15天；難產(chǎn)的，增加產(chǎn)假15天；生育多胞胎的，每多生育1個(gè)嬰兒，增加產(chǎn)假15天。女職工懷孕未滿4個(gè)月流產(chǎn)的，享受15天產(chǎn)假；懷孕滿4個(gè)月流產(chǎn)的，享受42天產(chǎn)假?！庇纱丝煽闯?，婦女在懷孕后享受法定的休假期，擁有向用人單位請(qǐng)假的權(quán)利。在女職工依法向用人單位請(qǐng)假后，單位應(yīng)予以準(zhǔn)許，并不得以職工不來(lái)上班為由辭退。

（四）生育保險(xiǎn)制度

《勞動(dòng)法》第73條規(guī)定生育享受社會(huì)保險(xiǎn)待遇?！杜毠趧?dòng)保護(hù)特別規(guī)定》第八條規(guī)定：“女職工產(chǎn)假期間的生育津貼，對(duì)已經(jīng)參加生育保險(xiǎn)的，按照用人單位上年度職工月平均工資的標(biāo)準(zhǔn)由生育保險(xiǎn)基金支付；對(duì)未參加生育保險(xiǎn)的，按照女職工產(chǎn)假前工資的標(biāo)準(zhǔn)由用人單位支付。女職工生育或者流產(chǎn)的醫(yī)療費(fèi)用，按照生育保險(xiǎn)規(guī)定的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)已經(jīng)參加生育保險(xiǎn)的，由生育保險(xiǎn)基金支付；對(duì)未參加生育保險(xiǎn)的，由用人單位支付。”《社會(huì)保險(xiǎn)法》第六章對(duì)生育保險(xiǎn)做出了專(zhuān)門(mén)規(guī)定，用人單位應(yīng)為職工繳納生育保險(xiǎn)，職工享受生育保險(xiǎn)待遇，其中生育保險(xiǎn)包括了生育醫(yī)療費(fèi)和生育津貼。我國(guó)法律規(guī)定將生育保險(xiǎn)納入了社會(huì)保險(xiǎn)繳納范圍，并明確了用人單位的繳納義務(wù)，職工有權(quán)要求單位為其繳納社會(huì)保險(xiǎn)。

綜上可見(jiàn)，我國(guó)法律對(duì)婦女孕期勞動(dòng)權(quán)益的保護(hù)日益完善。如從勞動(dòng)強(qiáng)度保護(hù)制度、產(chǎn)假制度均可看出法律規(guī)定逐步從原則性規(guī)定向細(xì)則性規(guī)定發(fā)展，對(duì)孕期婦女權(quán)益保障更加嚴(yán)格細(xì)化。但是筆者認(rèn)為在責(zé)任制度和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償方面還有所欠缺。在責(zé)任制度上，基本上都是行政責(zé)任，即行政處分和行政罰款。這種救濟(jì)方式屬于國(guó)家公權(quán)力救濟(jì)范圍，對(duì)于受侵害的婦女沒(méi)有任何有益的補(bǔ)償，而且行政責(zé)任只對(duì)行政主體適用，對(duì)于“三資”企業(yè)沒(méi)有什么約束力，使得這些企業(yè)中的違法行為得不到有效地追究 。此外，在責(zé)任中涉及賠償?shù)囊?guī)定也沒(méi)有具體的賠償標(biāo)準(zhǔn)。

三、婦女孕期勞動(dòng)權(quán)益受損原因

婦女孕期勞動(dòng)權(quán)益受損，懷孕僅是一個(gè)誘發(fā)因素，從深層次上看，它是由一些先期就存在的問(wèn)題導(dǎo)致的。

第一，用人單位用工制度不規(guī)范。勞動(dòng)合同是勞動(dòng)者權(quán)益的基本保障。法律規(guī)定建立勞動(dòng)關(guān)系時(shí)應(yīng)當(dāng)訂立勞動(dòng)合同。但是在實(shí)際情況中仍然存在不簽訂勞動(dòng)合同，或者用工單位在勞動(dòng)協(xié)議中訂立苛刻的要求，如“有些單位在簽訂勞動(dòng)合同時(shí)在合同中規(guī)定女職工在參加工作幾年內(nèi)，或者在整個(gè)勞動(dòng)合同過(guò)程中都不得生育，這樣企業(yè)將大大降低雇傭女職工的成本” 。女性在就業(yè)中處于弱勢(shì)地位，這種無(wú)勞動(dòng)合同保障的情況就更易發(fā)生在女職工身上。因此，一旦女職工懷孕后，用人單位便憑借無(wú)勞動(dòng)合同隨意辭退女職工，女職工也無(wú)勞動(dòng)合同保障自己的權(quán)益。還有些用人單位即使與女職工簽訂了勞動(dòng)合同，但會(huì)縮短與女職工的合同期限，甚至一年一簽，或在預(yù)計(jì)女職工要懷孕時(shí)表示不再續(xù)簽勞動(dòng)合同，以此種方式來(lái)盡量避免女職工因懷孕影響工作的情況發(fā)生，逃避用人單位需要承擔(dān)的義務(wù)。用人單位不規(guī)范的用工制度，不僅導(dǎo)致了女職工孕期勞動(dòng)權(quán)益得不到保障，還間接加大了婦女就業(yè)的難度，增加了婦女就業(yè)的不穩(wěn)定性?！耙越K省的情況為例，女工就業(yè)簽訂5年以上較長(zhǎng)期限合同的占40.82%，而近50%的女職工簽訂的是短期合同，仍有相當(dāng)一部分女職工與用工單位沒(méi)有簽訂任何合同或協(xié)議?！?/p>

第二，婦女自我保護(hù)意識(shí)不強(qiáng)。一些婦女的思想落后及自我保護(hù)意識(shí)的缺乏，導(dǎo)致女職工在孕期時(shí)無(wú)法保護(hù)自己的權(quán)益。在就業(yè)時(shí)，面對(duì)用人單位不與其簽訂勞動(dòng)合同或勞動(dòng)合同規(guī)定的內(nèi)容苛刻的情形，為了獲得工作，選擇默許。在權(quán)益受到損害時(shí)，因不了解法律知識(shí)，不知道如何運(yùn)用法律武器保護(hù)自己，甚至有的婦女因害怕失去工作而持容忍態(tài)度。并且，在實(shí)踐當(dāng)中，相對(duì)于用人單位，女職工往往處于一種弱勢(shì)地位，也缺乏收集、保存證據(jù)的意識(shí)，因此即使進(jìn)入了司法救濟(jì)程序，也因無(wú)法舉證，導(dǎo)致訴求無(wú)法實(shí)現(xiàn)，權(quán)益無(wú)法得到保障。

第三，社會(huì)保障制度不夠完善。一方面，有些用工單位不予繳納社會(huì)保險(xiǎn)。相關(guān)法律法規(guī)均規(guī)定用人單位和勞動(dòng)者必須依法參加各種社會(huì)保險(xiǎn)。但現(xiàn)實(shí)生活中，尚有為數(shù)不少的企業(yè)沒(méi)有依法參加社會(huì)保險(xiǎn)，有的則欠費(fèi)嚴(yán)重，導(dǎo)致女職工生育或發(fā)生工傷事故后，職工難以享受應(yīng)得的各種待遇。另一方面，在社會(huì)保險(xiǎn)中的工傷保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)方面存在盲點(diǎn)?！豆ｋU(xiǎn)條例》并未確認(rèn)懷孕女工發(fā)生工傷事故，造成女工流產(chǎn)或?qū)雰簱p害的情形屬于工傷。立法標(biāo)尺男性化，男子無(wú)二位一體的特殊情形，故立法為將女工特殊生理機(jī)能和胎兒損害納入其中。女職工只能尋求民事法律救濟(jì)。無(wú)法獲得工傷對(duì)母體的傷害實(shí)質(zhì)上造成對(duì)胎兒的連帶侵害這一認(rèn)知?！妒I(yè)保險(xiǎn)條例》第14條，將失業(yè)人員領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的法定條件確定為：非因本人意愿中斷就業(yè)。據(jù)此，女性在孕期出于確保胎兒健康之目的自動(dòng)辭職的，不能得到失業(yè)保險(xiǎn)救濟(jì)。其實(shí)質(zhì)將女性特殊生理?xiàng)l件排除在立法之外 。

四、對(duì)婦女孕期勞動(dòng)權(quán)益保障的建議

針對(duì)上述問(wèn)題以及原因，結(jié)合權(quán)益保障現(xiàn)狀，筆者對(duì)婦女孕期勞動(dòng)權(quán)益保障提出如下建議：

（一）加大宣傳力度，提高保護(hù)意識(shí)

要實(shí)現(xiàn)婦女孕期勞動(dòng)權(quán)益得到有效保障，提高婦女自身保護(hù)意識(shí)是關(guān)鍵?？捎蓜趧?dòng)部門(mén)、司法部門(mén)定期向社會(huì)典型案例，將這些案例在各類(lèi)媒體上進(jìn)行宣傳，或協(xié)同婦聯(lián)，以小品、話劇等群眾喜聞樂(lè)見(jiàn)的方式走街道、進(jìn)社區(qū)。同時(shí)，組織法律人士定期或不定期主動(dòng)到女職工較多的企業(yè)或個(gè)體經(jīng)營(yíng)組織進(jìn)行有針對(duì)性的法律宣講，提高用人單位的法制意識(shí)，增強(qiáng)婦女自我保護(hù)意識(shí)，增強(qiáng)婦女運(yùn)用法律武器保護(hù)自身權(quán)益的能力。

（二）完善法律制度，擴(kuò)大保護(hù)層面

現(xiàn)有的法律對(duì)孕期婦女在用工保護(hù)制度、工資保護(hù)制度、產(chǎn)假制度、生育保險(xiǎn)制度等方面都做出了相關(guān)的規(guī)定，但在法律責(zé)任追究機(jī)制和經(jīng)濟(jì)賠償方面仍有待健全。要明確責(zé)任主體、監(jiān)管主體；增加如補(bǔ)發(fā)工資的民事責(zé)任，明確經(jīng)濟(jì)賠償標(biāo)準(zhǔn)；擴(kuò)大權(quán)益受損時(shí)的救濟(jì)形式，如對(duì)于被單位非法辭退的孕期女職工，給予恢復(fù)勞動(dòng)關(guān)系或獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)倪x擇權(quán)，讓權(quán)益受損女職工可以選擇對(duì)自己更加有利的救濟(jì)形式。此外，進(jìn)一步完善社會(huì)保障制度，對(duì)《工傷保險(xiǎn)條例》及《失業(yè)保險(xiǎn)條例》進(jìn)行一定的修改，將女職工因工作而導(dǎo)致流產(chǎn)或?qū)雰涸斐蓳p害納入工傷范圍，對(duì)為保護(hù)胎兒而自愿辭職的婦女納入失業(yè)保險(xiǎn)保障范圍。進(jìn)一步擴(kuò)大對(duì)婦女孕期勞動(dòng)權(quán)益的保護(hù)層面。

（三）加大執(zhí)法力度，加強(qiáng)保護(hù)監(jiān)督

篇（8）

我國(guó)正處于工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化迅速推進(jìn)的時(shí)期，社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和信息技術(shù)發(fā)展日新月異，一方面新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體正逐步走向農(nóng)業(yè)信息化舞臺(tái)，另一方面農(nóng)業(yè)信息化應(yīng)用主體發(fā)育不成熟，亟需新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體示范帶動(dòng)，農(nóng)業(yè)信息化作為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要支撐、重要體現(xiàn)和重要內(nèi)容，明確農(nóng)業(yè)信息化的新任務(wù)，對(duì)于推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)四化同步意義重大。

一、新形勢(shì)下農(nóng)業(yè)信息化的主要任務(wù)

（一）加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程信息化，創(chuàng)建智慧農(nóng)業(yè)生產(chǎn)體系

1. 加快推進(jìn)種植業(yè)信息化

推廣基于環(huán)境感知、實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、自動(dòng)控制的設(shè)施農(nóng)業(yè)環(huán)境智能監(jiān)測(cè)控制系統(tǒng)，提高設(shè)施園藝環(huán)境控制的數(shù)字化、精準(zhǔn)化和自動(dòng)化水平。開(kāi)展農(nóng)情監(jiān)測(cè)、精準(zhǔn)施肥、智能灌溉、病蟲(chóng)草害監(jiān)測(cè)與防治等方面的信息化示范，實(shí)現(xiàn)種植業(yè)生產(chǎn)全程信息化監(jiān)管與應(yīng)用，提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)信息化、標(biāo)準(zhǔn)化水平，提高現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施裝備的數(shù)字化、智能化水平，發(fā)展精準(zhǔn)農(nóng)業(yè)。

2. 加快推進(jìn)養(yǎng)殖業(yè)信息化

在國(guó)家畜禽水產(chǎn)示范場(chǎng)，開(kāi)展基于個(gè)體生長(zhǎng)特征監(jiān)測(cè)的飼料自動(dòng)配置、精準(zhǔn)飼喂，基于個(gè)體生理信息實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)的疾病診斷和面向群體養(yǎng)殖的疫情預(yù)測(cè)預(yù)報(bào)，推進(jìn)畜禽養(yǎng)殖信息化。以推動(dòng)池塘標(biāo)準(zhǔn)化改造和建設(shè)為重點(diǎn)，加快環(huán)境實(shí)時(shí)監(jiān)控、飼料精準(zhǔn)投放、智能循環(huán)水處理等專(zhuān)業(yè)信息化設(shè)備的推廣與普及，構(gòu)建精準(zhǔn)化運(yùn)行、科學(xué)化管理、智能化控制的水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)。

（二）大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品電子商務(wù)，推進(jìn)新型經(jīng)營(yíng)主體經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)化

1. 大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品電子商務(wù)

積極開(kāi)展電子商務(wù)試點(diǎn)，探索農(nóng)產(chǎn)品電子商務(wù)運(yùn)行模式和相關(guān)支持政策，逐步建立健全農(nóng)產(chǎn)品電子商務(wù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范體系，培育一批農(nóng)業(yè)電子商務(wù)平臺(tái)。鼓勵(lì)和引導(dǎo)大型電商企業(yè)開(kāi)展農(nóng)產(chǎn)品電子商務(wù)業(yè)務(wù)，支持涉農(nóng)企業(yè)、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社發(fā)展在線交易，積極協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)完善農(nóng)村物流、金融、倉(cāng)儲(chǔ)體系、商務(wù)流通體系和市場(chǎng)體系。

2. 提升農(nóng)業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息化水平

鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)企業(yè)加強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品原料采購(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理，質(zhì)量控制、營(yíng)銷(xiāo)配送等環(huán)節(jié)信息化建設(shè)，推動(dòng)龍頭企業(yè)生產(chǎn)的高效化和集約化。鼓勵(lì)農(nóng)產(chǎn)品流通企業(yè)進(jìn)行信息化改造，建立覆蓋龍頭企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社和農(nóng)戶的市場(chǎng)信息網(wǎng)絡(luò)，形成橫向相連、縱向貫通的農(nóng)村市場(chǎng)信息服務(wù)渠道，推進(jìn)小農(nóng)戶與大市場(chǎng)的有效對(duì)接。

3. 開(kāi)展農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社信息化示范

面向大中型農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社，逐步推廣農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社的會(huì)員管理、財(cái)務(wù)管理、資源管理、辦公自動(dòng)化及成員培訓(xùn)管理，提升農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社綜合能力和競(jìng)爭(zhēng)力，降低運(yùn)營(yíng)成本。依托農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，圍繞農(nóng)資購(gòu)買(mǎi)、產(chǎn)品銷(xiāo)售、農(nóng)機(jī)作業(yè)、加工儲(chǔ)運(yùn)等重要環(huán)節(jié)，推動(dòng)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社開(kāi)展品牌宣傳、標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)、統(tǒng)一包裝和網(wǎng)上購(gòu)銷(xiāo)，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)在社、營(yíng)銷(xiāo)在網(wǎng)、業(yè)務(wù)交流、資源共享。

（三）進(jìn)一步強(qiáng)化農(nóng)業(yè)政務(wù)信息化建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)部門(mén)行政效能

1. 推進(jìn)農(nóng)業(yè)資源管理信息化建設(shè)

建設(shè)國(guó)家農(nóng)業(yè)云計(jì)算中心，構(gòu)建基于空間地理信息的國(guó)家耕地、草原和可養(yǎng)水面數(shù)量、質(zhì)量、權(quán)屬等農(nóng)業(yè)自然資源和生態(tài)環(huán)境基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫(kù)體系;強(qiáng)化農(nóng)業(yè)行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管信息資源的采集、整理及開(kāi)發(fā)利用;鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)力量積極開(kāi)展區(qū)域性、專(zhuān)業(yè)性涉農(nóng)信息資源建設(shè)，不斷健全涉農(nóng)信息資源建設(shè)體系，豐富信息資源內(nèi)容。

2. 加強(qiáng)農(nóng)業(yè)行業(yè)管理信息化建設(shè)

進(jìn)一步推動(dòng)種植業(yè)、畜牧獸醫(yī)、漁業(yè)、農(nóng)機(jī)、農(nóng)墾、鄉(xiāng)企、農(nóng)產(chǎn)品及投入品質(zhì)量監(jiān)管等各行業(yè)領(lǐng)域生產(chǎn)調(diào)度、行政執(zhí)法及應(yīng)急指揮等信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)和建設(shè)，全面提升各級(jí)農(nóng)業(yè)部門(mén)行業(yè)監(jiān)管能力。推進(jìn)國(guó)家農(nóng)情（包括農(nóng)、牧、漁、墾、機(jī)）管理信息化建設(shè)，對(duì)農(nóng)業(yè)各行業(yè)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、趨勢(shì)預(yù)測(cè)，提高農(nóng)業(yè)主管部門(mén)在生產(chǎn)決策、優(yōu)化資源配置、指揮調(diào)度、上下協(xié)同、信息反饋等方面的能力和水平。大力推進(jìn)農(nóng)村集體資源管理信息化建設(shè)。建立農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)監(jiān)測(cè)分析和預(yù)警服務(wù)平臺(tái)，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)健康發(fā)展。

3. 加快農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管信息化建設(shè)

完善農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯制度，推進(jìn)國(guó)家農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯管理信息平臺(tái)建設(shè)，開(kāi)發(fā)全國(guó)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯管理信息系統(tǒng)。加快建設(shè)全國(guó)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)測(cè)、監(jiān)管、預(yù)警信息系統(tǒng)，實(shí)行分區(qū)監(jiān)控、上下聯(lián)動(dòng)。加快推進(jìn)農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理信息化建設(shè)。

4. 完善農(nóng)業(yè)應(yīng)急指揮信息化建設(shè)

建立并加強(qiáng)農(nóng)業(yè)病蟲(chóng)害、重大動(dòng)植物疫情疫病、重大自然災(zāi)害等應(yīng)急指揮系統(tǒng)，建設(shè)上下協(xié)同、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、調(diào)度靈敏的國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合指揮調(diào)度平臺(tái)，推進(jìn)視頻會(huì)議系統(tǒng)延伸至縣級(jí)農(nóng)業(yè)部門(mén)，加快應(yīng)急指揮信息化步驟。

（四）切實(shí)完善農(nóng)業(yè)農(nóng)村綜合信息服務(wù)體系，推進(jìn)信息進(jìn)村入戶

1. 打造全國(guó)農(nóng)業(yè)綜合信息服務(wù)云平臺(tái)

進(jìn)一步完善全國(guó)語(yǔ)音平臺(tái)體系、信息資源體系和門(mén)戶網(wǎng)站體系;探索將農(nóng)技推廣、獸醫(yī)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)監(jiān)、農(nóng)業(yè)綜合執(zhí)法、農(nóng)村三資管理、村務(wù)公開(kāi)等與農(nóng)民生產(chǎn)生活及切身利益密切相關(guān)的行業(yè)管理系統(tǒng)植入12316服務(wù)體系;推廣12316虛擬信息服務(wù)系統(tǒng)進(jìn)駐產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社等新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體，有效滿足其對(duì)外加強(qiáng)信息交流、對(duì)內(nèi)強(qiáng)化成員管理需求。

2. 完善信息服務(wù)站點(diǎn)和農(nóng)村信息員隊(duì)伍建設(shè)

依托村委會(huì)、農(nóng)村黨員遠(yuǎn)程教育站點(diǎn)、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體、農(nóng)資經(jīng)銷(xiāo)店、電信服務(wù)代辦點(diǎn)等現(xiàn)有場(chǎng)所和設(shè)施，按照有場(chǎng)所、有人員、有設(shè)備、有寬帶、有網(wǎng)頁(yè)、有可持續(xù)運(yùn)營(yíng)能力的“六有”標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定或新建村級(jí)信息服務(wù)站。加強(qiáng)農(nóng)村信息員隊(duì)伍建設(shè)，充分發(fā)揮農(nóng)村信息員貼近農(nóng)村、了解農(nóng)業(yè)的優(yōu)勢(shì)，有針對(duì)性地滿足農(nóng)民信息需求。

3. 探索信息服務(wù)長(zhǎng)效機(jī)制

充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，同時(shí)更好發(fā)揮政府作用。探索市場(chǎng)主體投資農(nóng)業(yè)信息服務(wù)。鼓勵(lì)村委會(huì)與各類(lèi)企業(yè)合作或合資籌建村級(jí)信息服務(wù)站，采用市場(chǎng)化方式運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)共建和市場(chǎng)運(yùn)行。

（五）全面夯實(shí)農(nóng)業(yè)信息化基礎(chǔ)，助力農(nóng)業(yè)信息化健康有序發(fā)展

1. 推進(jìn)農(nóng)業(yè)信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

積極推進(jìn)光纖進(jìn)入專(zhuān)業(yè)大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，全面提高寬帶普及率和接入帶寬。在國(guó)家統(tǒng)籌布局新一代移動(dòng)通信網(wǎng)、下一代互聯(lián)網(wǎng)、數(shù)字廣播電視網(wǎng)、衛(wèi)星通信等信息化設(shè)施建設(shè)的背景下，探索政府補(bǔ)貼與優(yōu)惠政策，推進(jìn)農(nóng)業(yè)信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

2. 加大涉農(nóng)信息資源開(kāi)發(fā)和利用力度

建立和完善涉農(nóng)信息資源標(biāo)準(zhǔn)，開(kāi)展涉農(nóng)信息資源目錄體系建設(shè)，健全涉農(nóng)信息資源數(shù)據(jù)庫(kù)體系。面向“三農(nóng)”需求，開(kāi)發(fā)實(shí)用的各類(lèi)涉農(nóng)信息資源，切實(shí)解決農(nóng)業(yè)農(nóng)村信息服務(wù)“最初一公里”問(wèn)題。探索并完善涉農(nóng)信息共建共享機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)跨部門(mén)、跨區(qū)域涉農(nóng)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)互通、資源共享和業(yè)務(wù)協(xié)同，避免形成新的信息孤島。

3. 加強(qiáng)工作體系建設(shè)

加強(qiáng)市場(chǎng)信息體系建設(shè)，積極與有關(guān)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，強(qiáng)化工作力量。加強(qiáng)各級(jí)農(nóng)業(yè)部門(mén)信息中心條件建設(shè)，更好地為農(nóng)業(yè)行政管理及信息化推進(jìn)提供技術(shù)和服務(wù)支撐。充分利用各類(lèi)培訓(xùn)資源，強(qiáng)化對(duì)農(nóng)業(yè)行政管理人員、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體、農(nóng)村信息員及農(nóng)民的培訓(xùn)力度，不斷提高應(yīng)用主體的信息素養(yǎng)。

4. 大力發(fā)展農(nóng)業(yè)信息化產(chǎn)業(yè)

立足于自主可控原則，加強(qiáng)核心技術(shù)研發(fā)，加快農(nóng)業(yè)適用信息技術(shù)、產(chǎn)品和裝備研發(fā)及示范推廣，加強(qiáng)創(chuàng)新隊(duì)伍培養(yǎng)。支持鼓勵(lì)涉農(nóng)企業(yè)及科研院所加快研發(fā)功能簡(jiǎn)單、操作容易、價(jià)格低廉、穩(wěn)定性高、維護(hù)方便的信息技術(shù)產(chǎn)品設(shè)備和產(chǎn)品。鼓勵(lì)成立農(nóng)業(yè)信息化等領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟，以企業(yè)為主體，推進(jìn)農(nóng)業(yè)信息化產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新和成果轉(zhuǎn)化。

二、新形勢(shì)下推進(jìn)農(nóng)業(yè)信息化的對(duì)策與建議

（一）堅(jiān)持需求導(dǎo)向，摸清農(nóng)民信息需求

深入分析和把握新形勢(shì)下的農(nóng)民特點(diǎn)，吃透民情、把握民意、順應(yīng)民心，充分滿足農(nóng)民的各種信息需求，是推進(jìn)農(nóng)業(yè)信息化建設(shè)的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。因此，在推進(jìn)農(nóng)業(yè)信息化建設(shè)時(shí)，要注重調(diào)研，切實(shí)以農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)民需求為導(dǎo)向，充分發(fā)揮信息技術(shù)優(yōu)勢(shì)，優(yōu)先解決農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)尤其是人民群眾關(guān)心的問(wèn)題，突出應(yīng)用，務(wù)求實(shí)效。

（二）加大投入力度，落實(shí)專(zhuān)項(xiàng)工程

研究建立農(nóng)業(yè)信息化支持政策體系，引導(dǎo)和吸引社會(huì)資金投入農(nóng)業(yè)信息化建設(shè)，完善以政府投入為引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作為主體的投入機(jī)制，按照“基礎(chǔ)性信息服務(wù)由政府投入，專(zhuān)業(yè)性信息服務(wù)引導(dǎo)社會(huì)投入”的原則，多渠道爭(zhēng)取和籌集建設(shè)資金。設(shè)立財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，用于開(kāi)展信息系統(tǒng)運(yùn)維、標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)、典型示范、安全防護(hù)及信息資源建設(shè)等工作。

（三）積極探索信息補(bǔ)貼政策，促進(jìn)推廣應(yīng)用

篇（9）

論文摘要:近年來(lái)隨著我國(guó)外貿(mào)出口的進(jìn)一步加快發(fā)展,我國(guó)企業(yè)被外方拖欠貨款的問(wèn)題日益凸顯。我國(guó)外貿(mào)企業(yè)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理上的欠缺造成的債務(wù)拖欠等問(wèn)題已成為外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的瓶頸。文章首先對(duì)我國(guó)外貿(mào)企業(yè)貨款拖欠問(wèn)題的現(xiàn)象進(jìn)行客觀分析,然后剖析其深層次成因,進(jìn)而從新的視角為我國(guó)外貿(mào)企業(yè)解決該問(wèn)題提出建議。

近年來(lái)隨著我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的迅速發(fā)展，出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)糾紛也有所增加。其中國(guó)際貿(mào)易拖欠，即在對(duì)外貿(mào)易中應(yīng)收款不能及時(shí)安全收回，大量外匯滯留損失在外，成為困擾我國(guó)眾多外貿(mào)企業(yè)的一大難題。而且隨著人民幣的升值，這一難題造成的損失也在擴(kuò)大。支付結(jié)算是進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)鏈上最關(guān)鍵的一環(huán)。伴隨著科技的發(fā)展,支付結(jié)算工具日漸增多,這給貿(mào)易雙方帶來(lái)了周轉(zhuǎn)與交易的便利,但由于商業(yè)信用與銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的存在,其中也潛伏了風(fēng)險(xiǎn)。以托收方式為例,若買(mǎi)方違約,拒絕贖單,賣(mài)方便無(wú)法收回貨款。

一、造成我國(guó)出口貨款被外方拖欠的原因

從國(guó)外統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上我們可以分析一下造成我國(guó)出口貨款被外方拖欠的原因：

1.從國(guó)際貿(mào)易拖欠案起因結(jié)構(gòu)看,我國(guó)對(duì)外貿(mào)易客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的直接起因以惡意欺詐為主。具體結(jié)構(gòu)為:有意欺詐的拖欠款占60%;產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量或交貨期有爭(zhēng)議的占25%;屬于我方外貿(mào)企業(yè)交易嚴(yán)重失當(dāng)及管理失誤的占15%;交易人員私下默契臺(tái)底交易占2.5%;其他性質(zhì)占2.5%。我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的過(guò)半貨款拖欠是由客戶的惡意欺詐引起,而非人們通常理解的主要是由諸如產(chǎn)品質(zhì)量或貨期等貿(mào)易糾紛引起。

2.從國(guó)際貿(mào)易拖欠案件所涉及的海外公司看：（1）海外華人公司（包括我國(guó)港、澳、臺(tái)公司）占50％；（2）不良外籍公司占20％；（3）純?yōu)樨浳镉袪?zhēng)議的公司占20％；（4）駐外機(jī)構(gòu)占5％；（5）其他占5％。

3.從外貿(mào)企業(yè)性質(zhì)結(jié)構(gòu)看,我國(guó)對(duì)外貿(mào)易客戶信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的國(guó)際拖欠所涉及的企業(yè)以國(guó)內(nèi)的全資中資企業(yè)為主體。具體結(jié)構(gòu)為:80%來(lái)自國(guó)內(nèi)的企業(yè),其中的50%為國(guó)有外貿(mào)企業(yè),30%為私營(yíng)外貿(mào)企業(yè);另外20%來(lái)自三資企業(yè)。

4.從客戶新舊特征看,過(guò)半數(shù)的國(guó)際貨款拖欠由老客戶造成。而非人們通常理解的國(guó)際貨款拖欠主要由資信不良的新客戶造成。

二、外貿(mào)業(yè)務(wù)中普遍存在的問(wèn)題

幾年來(lái)人們經(jīng)過(guò)對(duì)幾十起不同類(lèi)型國(guó)際貿(mào)易拖欠案件進(jìn)行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)在外貿(mào)業(yè)務(wù)中普遍存在以下問(wèn)題：

1.不重視對(duì)外商資信調(diào)查。資信調(diào)查是我國(guó)外貿(mào)公司對(duì)外成交不應(yīng)缺少的一個(gè)環(huán)節(jié)，外商資信狀況直接關(guān)系到外貿(mào)公司能否嚴(yán)格履行合同，安全收匯、收貨。有些外貿(mào)公司在進(jìn)出口貿(mào)易中，對(duì)外商既不做資信調(diào)查，又輕率采用對(duì)出口方具有極大風(fēng)險(xiǎn)的付款方式（D／A、T／T），給國(guó)外一些不法商人欺詐行騙造成可乘之機(jī)。在對(duì)外貿(mào)易中，即使多年合作的老客戶資信情況和經(jīng)營(yíng)狀況也并非一成不變。當(dāng)老客戶付款出現(xiàn)異常時(shí)，如果缺乏警覺(jué)，不及時(shí)進(jìn)行資信調(diào)查，了解其目前營(yíng)運(yùn)狀況，便會(huì)喪失避免風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)。

2.貨物質(zhì)量有問(wèn)題，履約不嚴(yán)肅。出口中不按時(shí)交貨，貨物品質(zhì)、數(shù)量、規(guī)格與合同不符，導(dǎo)致外方索賠現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

3.合同條款有紕漏，業(yè)務(wù)操作不規(guī)范。有些合同貨物品質(zhì)規(guī)格不具體，違約責(zé)任不明確，支付條款不對(duì)等，出現(xiàn)爭(zhēng)議難以解決。在信用證條件下的交易中，由于不嚴(yán)格審證，操作不慎，出現(xiàn)單證不符，遭對(duì)方拒付貨款的不乏其例。

4.不重視運(yùn)用法律手段保護(hù)自己的正當(dāng)權(quán)益。在對(duì)外貿(mào)易中“重關(guān)系，輕索賠”是十分普遍的現(xiàn)象，寧可國(guó)家利益受損失，也不愿或不善于拆諸法律，有的公司選擇國(guó)外不良討債公司追款，反受其害。

從上述現(xiàn)象和存在的客觀問(wèn)題進(jìn)行深層次的分析，可以得出以下結(jié)論，國(guó)際貿(mào)易拖欠的形成，既有國(guó)外原因又有國(guó)內(nèi)原因。就國(guó)外原因而言，海外一些不良公司利用我國(guó)開(kāi)放之際，積極擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易，但相應(yīng)的法律體系尚不健全，外貿(mào)公司業(yè)務(wù)人員與管理者還未完全熟悉國(guó)際操作規(guī)范，又有急于求成的心態(tài)，用人情或小恩小惠等方式，將我外貿(mào)公司僅有的一些原始警戒攻破，或在合同條款和操作方法上設(shè)下圈套，為今后拖欠制造理由。據(jù)有關(guān)部門(mén)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)企業(yè)逾期未收匯屬于國(guó)外方面諸多原因中，進(jìn)口商信譽(yù)差和我駐外機(jī)構(gòu)有意拖欠約占50％的比重。另外，造成我國(guó)外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失的原因除了企業(yè)主體信用管理觀念的嚴(yán)重缺乏外,來(lái)自企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的影響也是至關(guān)重要的。

三、我國(guó)外貿(mào)企業(yè)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

具體來(lái)說(shuō),我國(guó)外貿(mào)企業(yè)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)成因主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

1.外貿(mào)公司體制與現(xiàn)代化的國(guó)際經(jīng)貿(mào)發(fā)展要求不適應(yīng)。我國(guó)外貿(mào)公司并不是真正意義上的公司制，雖經(jīng)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，擴(kuò)大自，但在經(jīng)營(yíng)、企業(yè)管理、財(cái)務(wù)制度等方面沒(méi)有建立一套健全的制度，對(duì)業(yè)務(wù)人員和業(yè)務(wù)活動(dòng)缺少必要的監(jiān)督和制約，因此既不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，又不能妥善解決問(wèn)題。外貿(mào)企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明晰，使得很多國(guó)有外貿(mào)企業(yè)管理者為了應(yīng)付上級(jí)主管部門(mén)業(yè)績(jī)考核,不顧企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,盲目賒銷(xiāo);有的企業(yè)迫于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力,單純追求銷(xiāo)售額增長(zhǎng),盲目打價(jià)格戰(zhàn)。這些行為導(dǎo)致了企業(yè)應(yīng)收賬款上升,銷(xiāo)售費(fèi)用上升、負(fù)債增加,呆賬壞賬增加,效益下降,偏離了最終利潤(rùn)這一企業(yè)最主要的目標(biāo)。強(qiáng)化企業(yè)信用管理,就是要在銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)控制這兩個(gè)目標(biāo)之間尋求協(xié)調(diào)一致,保證最終利潤(rùn)這一根本目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2.相關(guān)部門(mén)缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，由于從政府到企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)都比較淡漠,對(duì)信用管理工作重視不夠,導(dǎo)致政府對(duì)企業(yè)缺乏政策引導(dǎo)和有效支持;有的企業(yè)雖然感到信用風(fēng)險(xiǎn)管理需要,但苦于所知不多無(wú)從下手,且成本較高,在本來(lái)利潤(rùn)率不高的情況下不愿為此支付費(fèi)用,進(jìn)而產(chǎn)生畏難情緒,甚至干脆漠視不管。目前中國(guó)出口企業(yè)的壞賬率超過(guò)5%,而發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)卻只有0.25%至0.5%的水平,國(guó)際平均水平也只在1%左右。中國(guó)企業(yè)出口中遇到的很多困難,一開(kāi)始并不是對(duì)方存心拖欠,而是中國(guó)企業(yè)自己出現(xiàn)制度和管理失誤。

3.企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確，在我國(guó)外貿(mào)企業(yè)現(xiàn)有的管理職能中,應(yīng)收賬款的管理職能基本上是由銷(xiāo)售部和財(cái)務(wù)部這兩個(gè)部門(mén)承擔(dān)的。然而在實(shí)踐中這兩個(gè)部門(mén)卻常常職責(zé)分工不清,不能形成協(xié)調(diào)與制約機(jī)制,容易造成外貿(mào)企業(yè)在客戶開(kāi)發(fā)、信用評(píng)估、合約簽訂、資金安排、組織貨源、品質(zhì)監(jiān)督、租船訂艙、制單結(jié)匯等諸多貿(mào)易環(huán)節(jié)出現(xiàn)決策失誤并導(dǎo)致信用損失。外貿(mào)企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確已成為企業(yè)賬款拖欠趨勢(shì)得不到有效抑制的根本原因。

4.一些公司管理水平低和業(yè)務(wù)人員素質(zhì)差是造成國(guó)際貿(mào)易拖欠的直接原因。近年來(lái)，過(guò)分強(qiáng)調(diào)國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓，忽略了國(guó)際市場(chǎng)的復(fù)雜性和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范；過(guò)分強(qiáng)調(diào)開(kāi)拓面和追求成交額，放松了對(duì)國(guó)際拖欠的管理。對(duì)外商進(jìn)行資信調(diào)查在我國(guó)外貿(mào)公司中沒(méi)有制度化，業(yè)務(wù)過(guò)程中隨意性大，在調(diào)查的案件中，我外貿(mào)易公司以D/P或D/A成交的占50％，以T/T、銀行轉(zhuǎn)賬形式成交的占25％。

5.對(duì)外貿(mào)企業(yè)運(yùn)作中的行為規(guī)范管理不嚴(yán)格。有些外貿(mào)公司以承包、放權(quán)為名，實(shí)際是放任自流，致使內(nèi)外串通、損公肥私、的事件屢禁不止。

6.法律意識(shí)淡薄。一些企業(yè)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)人員習(xí)慣于用行政手段處理問(wèn)題，不敢于、不善于動(dòng)用法律手段解決對(duì)外貿(mào)易中的問(wèn)題。有的公司在明顯是外方違約或欺詐，使公司遭受重大損失的情況下，也不采取有效的法律措施。

7.國(guó)有資產(chǎn)自我保護(hù)機(jī)制不健全。在財(cái)務(wù)和考績(jī)制度上不能及時(shí)反映企業(yè)逾期未收匯的狀況，對(duì)造成損失的直接責(zé)任者也無(wú)相應(yīng)的懲治措施。主管部門(mén)不了解國(guó)際拖欠的問(wèn)題，因而無(wú)法設(shè)立預(yù)警線，難以制定行之有效的監(jiān)管措施。

8.信用管理方法落后。目前我國(guó)外貿(mào)企業(yè)業(yè)務(wù)人員信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱,信用風(fēng)險(xiǎn)防范手段單一,沒(méi)能掌握或運(yùn)用現(xiàn)代先進(jìn)的信用管理技術(shù)和方法。對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)缺少評(píng)估和預(yù)測(cè),交易中往往是憑主觀判斷做決策,缺少科學(xué)的決策依據(jù)。在銷(xiāo)售業(yè)務(wù)管理上,由于缺少信用額度控制,在一定程度上給企業(yè)銷(xiāo)售人員違規(guī)經(jīng)營(yíng)、違章操作,甚至與客戶勾結(jié)留下可乘之機(jī)。在賬款回收工作上更是缺少專(zhuān)業(yè)化的方法。

由于經(jīng)營(yíng)和管理體制上存在缺陷，國(guó)際貿(mào)易拖欠問(wèn)題不斷發(fā)生，被拖欠的企業(yè)不愿意將事情暴露，所以問(wèn)題難及早發(fā)現(xiàn)，形成一個(gè)逃避監(jiān)管的死角。如不及早研究和解決國(guó)際拖欠問(wèn)題，必然會(huì)給國(guó)家造成重大損失。

四、避免和解決國(guó)際拖欠問(wèn)題的對(duì)策

要從根本上解決問(wèn)題，只有在建立現(xiàn)代企業(yè)制度改革中，深化我國(guó)外貿(mào)體制改革，加快外貿(mào)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的步伐，使外貿(mào)企業(yè)的管理機(jī)制和運(yùn)行機(jī)制得到徹底改善。對(duì)此，應(yīng)完善制度，強(qiáng)化管理，制定防范措施，最大限度地避免國(guó)際拖欠案件的發(fā)生，并逐步建立起國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防、監(jiān)控、治理機(jī)制。

1.提高外貿(mào)業(yè)務(wù)人員素質(zhì)是當(dāng)務(wù)之急。有關(guān)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的研究，外貿(mào)企業(yè)要注重業(yè)務(wù)人員防范國(guó)際拖欠能力的培訓(xùn)，對(duì)剛剛從事外貿(mào)工作的人員和近年來(lái)取得進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)尤為重要。外經(jīng)貿(mào)院校也應(yīng)開(kāi)設(shè)有關(guān)課程，同時(shí)各進(jìn)出口商會(huì)應(yīng)對(duì)本行業(yè)進(jìn)出口公司提供國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓與風(fēng)險(xiǎn)管理的咨詢服務(wù)。

2.建立外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范操作程序。加強(qiáng)內(nèi)部管理和對(duì)外商資信調(diào)查，是避免發(fā)生國(guó)際拖欠的主要措施。尤其以D/P、D/A成交的貿(mào)易，需要進(jìn)行嚴(yán)格的評(píng)審和有關(guān)部門(mén)出具的資信調(diào)查。從實(shí)際經(jīng)驗(yàn)看，堅(jiān)持對(duì)新客戶先資信調(diào)查后成交，對(duì)老客戶定期進(jìn)行調(diào)查或發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)及時(shí)調(diào)查，可使境外拖欠案件下降50％。我國(guó)外貿(mào)企業(yè)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范一直是進(jìn)出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中一個(gè)較為薄弱的環(huán)節(jié),特別是在出口貿(mào)易中,我國(guó)外貿(mào)企業(yè)因詐騙而受到的損失是很大的。所以,今后我國(guó)要新增設(shè)信用管理部門(mén),從規(guī)范客戶資信管理體系入手,多角度、多方位、動(dòng)態(tài)了解客戶狀況,統(tǒng)一整理分析客戶信息資源,評(píng)定客戶資信類(lèi)型或等級(jí),并隨所掌握信息的變化及時(shí)更新評(píng)估結(jié)果,盡量做到知己知彼。接著要完善客戶信用控制體系,對(duì)不同資信類(lèi)型或等級(jí)的客戶應(yīng)在預(yù)付款、信貸擔(dān)保、貨款拖欠時(shí)間等方面予以不同的對(duì)待。

篇（10）

近年來(lái)隨著我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的迅速發(fā)展，出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)糾紛也有所增加。其中國(guó)際貿(mào)易拖欠，即在對(duì)外貿(mào)易中應(yīng)收款不能及時(shí)安全收回，大量外匯滯留損失在外，成為困擾我國(guó)眾多外貿(mào)企業(yè)的一大難題。而且隨著人民幣的升值，這一難題造成的損失也在擴(kuò)大。支付結(jié)算是進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)鏈上最關(guān)鍵的一環(huán)。伴隨著科技的發(fā)展,支付結(jié)算工具日漸增多,這給貿(mào)易雙方帶來(lái)了周轉(zhuǎn)與交易的便利,但由于商業(yè)信用與銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的存在,其中也潛伏了風(fēng)險(xiǎn)。以托收方式為例,若買(mǎi)方違約,拒絕贖單,賣(mài)方便無(wú)法收回貨款。

一、造成我國(guó)出口貨款被外方拖欠的原因

從國(guó)外統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上我們可以分析一下造成我國(guó)出口貨款被外方拖欠的原因：

1.從國(guó)際貿(mào)易拖欠案起因結(jié)構(gòu)看,我國(guó)對(duì)外貿(mào)易客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的直接起因以惡意欺詐為主。具體結(jié)構(gòu)為:有意欺詐的拖欠款占60%;產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量或交貨期有爭(zhēng)議的占25%;屬于我方外貿(mào)企業(yè)交易嚴(yán)重失當(dāng)及管理失誤的占15%;交易人員私下默契臺(tái)底交易占2.5%;其他性質(zhì)占2.5%。我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的過(guò)半貨款拖欠是由客戶的惡意欺詐引起,而非人們通常理解的主要是由諸如產(chǎn)品質(zhì)量或貨期等貿(mào)易糾紛引起。

2.從國(guó)際貿(mào)易拖欠案件所涉及的海外公司看：（1）海外華人公司（包括我國(guó)港、澳、臺(tái)公司）占50％；（2）不良外籍公司占20％；（3）純?yōu)樨浳镉袪?zhēng)議的公司占20％；（4）駐外機(jī)構(gòu)占5％；（5）其他占5％。

3.從外貿(mào)企業(yè)性質(zhì)結(jié)構(gòu)看,我國(guó)對(duì)外貿(mào)易客戶信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的國(guó)際拖欠所涉及的企業(yè)以國(guó)內(nèi)的全資中資企業(yè)為主體。具體結(jié)構(gòu)為:80%來(lái)自國(guó)內(nèi)的企業(yè),其中的50%為國(guó)有外貿(mào)企業(yè),30%為私營(yíng)外貿(mào)企業(yè);另外20%來(lái)自三資企業(yè)。

4.從客戶新舊特征看,過(guò)半數(shù)的國(guó)際貨款拖欠由老客戶造成。而非人們通常理解的國(guó)際貨款拖欠主要由資信不良的新客戶造成。

二、外貿(mào)業(yè)務(wù)中普遍存在的問(wèn)題

幾年來(lái)人們經(jīng)過(guò)對(duì)幾十起不同類(lèi)型國(guó)際貿(mào)易拖欠案件進(jìn)行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)在外貿(mào)業(yè)務(wù)中普遍存在以下問(wèn)題：

1.不重視對(duì)外商資信調(diào)查。資信調(diào)查是我國(guó)外貿(mào)公司對(duì)外成交不應(yīng)缺少的一個(gè)環(huán)節(jié)，外商資信狀況直接關(guān)系到外貿(mào)公司能否嚴(yán)格履行合同，安全收匯、收貨。有些外貿(mào)公司在進(jìn)出口貿(mào)易中，對(duì)外商既不做資信調(diào)查，又輕率采用對(duì)出口方具有極大風(fēng)險(xiǎn)的付款方式（d／a、t／t），給國(guó)外一些不法商人欺詐行騙造成可乘之機(jī)。在對(duì)外貿(mào)易中，即使多年合作的老客戶資信情況和經(jīng)營(yíng)狀況也并非一成不變。當(dāng)老客戶付款出現(xiàn)異常時(shí)，如果缺乏警覺(jué)，不及時(shí)進(jìn)行資信調(diào)查，了解其目前營(yíng)運(yùn)狀況，便會(huì)喪失避免風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)。

2.貨物質(zhì)量有問(wèn)題，履約不嚴(yán)肅。出口中不按時(shí)交貨，貨物品質(zhì)、數(shù)量、規(guī)格與合同不符，導(dǎo)致外方索賠現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

3.合同條款有紕漏，業(yè)務(wù)操作不規(guī)范。有些合同貨物品質(zhì)規(guī)格不具體，違約責(zé)任不明確，支付條款不對(duì)等，出現(xiàn)爭(zhēng)議難以解決。在信用證條件下的交易中，由于不嚴(yán)格審證，操作不慎，出現(xiàn)單證不符，遭對(duì)方拒付貨款的不乏其例。

4.不重視運(yùn)用法律手段保護(hù)自己的正當(dāng)權(quán)益。在對(duì)外貿(mào)易中“重關(guān)系，輕索賠”是十分普遍的現(xiàn)象，寧可國(guó)家利益受損失，也不愿或不善于拆諸法律，有的公司選擇國(guó)外不良討債公司追款，反受其害。

從上述現(xiàn)象和存在的客觀問(wèn)題進(jìn)行深層次的分析，可以得出以下結(jié)論，國(guó)際貿(mào)易拖欠的形成，既有國(guó)外原因又有國(guó)內(nèi)原因。就國(guó)外原因而言，海外一些不良公司利用我國(guó)開(kāi)放之際，積極擴(kuò)大對(duì)外貿(mào)易，但相應(yīng)的法律體系尚不健全，外貿(mào)公司業(yè)務(wù)人員與管理者還未完全熟悉國(guó)際操作規(guī)范，又有急于求成的心態(tài)，用人情或小恩小惠等方式，將我外貿(mào)公司僅有的一些原始警戒攻破，或在合同條款和操作方法上設(shè)下圈套，為今后拖欠制造理由。據(jù)有關(guān)部門(mén)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)企業(yè)逾期未收匯屬于國(guó)外方面諸多原因中，進(jìn)口商信譽(yù)差和我駐外機(jī)構(gòu)有意拖欠約占50％的比重。另外，造成我國(guó)外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失的原因除了企業(yè)主體信用管理觀念的嚴(yán)重缺乏外,來(lái)自企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的影響也是至關(guān)重要的。

三、我國(guó)外貿(mào)企業(yè)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

具體來(lái)說(shuō),我國(guó)外貿(mào)企業(yè)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)成因主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

1.外貿(mào)公司體制與現(xiàn)代化的國(guó)際經(jīng)貿(mào)發(fā)展要求不適應(yīng)。我國(guó)外貿(mào)公司并不是真正意義上的公司制，雖經(jīng)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，擴(kuò)大自主權(quán)，但在經(jīng)營(yíng)、企業(yè)管理、財(cái)務(wù)制度等方面沒(méi)有建立一套健全的制度，對(duì)業(yè)務(wù)人員和業(yè)務(wù)活動(dòng)缺少必要的監(jiān)督和制約，因此既不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，又不能妥善解決問(wèn)題。外貿(mào)企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明晰，使得很多國(guó)有外貿(mào)企業(yè)管理者為了應(yīng)付上級(jí)主管部門(mén)業(yè)績(jī)考核,不顧企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,盲目賒銷(xiāo);有的企業(yè)迫于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力,單純追求銷(xiāo)售額增長(zhǎng),盲目打價(jià)格戰(zhàn)。這些行為導(dǎo)致了企業(yè)應(yīng)收賬款上升,銷(xiāo)售費(fèi)用上升、負(fù)債增加,呆賬壞賬增加,效益下降,偏離了最終利潤(rùn)這一企業(yè)最主要的目標(biāo)。強(qiáng)化企業(yè)信用管理,就是要在銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)控制這兩個(gè)目標(biāo)之間尋求協(xié)調(diào)一致,保證最終利潤(rùn)這一根本目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2.相關(guān)部門(mén)缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，由于從政府到企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)都比較淡漠,對(duì)信用管理工作重視不夠,導(dǎo)致政府對(duì)企業(yè)缺乏政策引導(dǎo)和有效支持;有的企業(yè)雖然感到信用風(fēng)險(xiǎn)管理需要,但苦于所知不多無(wú)從下手,且成本較高,在本來(lái)利潤(rùn)率不高的情況下不愿為此支付費(fèi)用,進(jìn)而產(chǎn)生畏難情緒,甚至干脆漠視不管。目前中國(guó)出口企業(yè)的壞賬率超過(guò)5%,而發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)卻只有0.25%至0.5%的水平,國(guó)際平均水平也只在1%左右。中國(guó)企業(yè)出口中遇到的很多困難,一開(kāi)始并不是對(duì)方存心拖欠,而是中國(guó)企業(yè)自己出現(xiàn)制度和管理失誤。

3.企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確，在我國(guó)外貿(mào)企業(yè)現(xiàn)有的管理職能中,應(yīng)收賬款的管理職能基本上是由銷(xiāo)售部和財(cái)務(wù)部這兩個(gè)部門(mén)承擔(dān)的。然而在實(shí)踐中這兩個(gè)部門(mén)卻常常職責(zé)分工不清,不能形成協(xié)調(diào)與制約機(jī)制,容易造成外貿(mào)企業(yè)在客戶開(kāi)發(fā)、信用評(píng)估、合約簽訂、資金安排、組織貨源、品質(zhì)監(jiān)督、租船訂艙、制單結(jié)匯等諸多貿(mào)易環(huán)節(jié)出現(xiàn)決策失誤并導(dǎo)致信用損失。外貿(mào)企業(yè)內(nèi)部職責(zé)不明確已成為企業(yè)賬款拖欠趨勢(shì)得不到有效抑制的根本原因。

4.一些公司管理水平低和業(yè)務(wù)人員素質(zhì)差是造成國(guó)際貿(mào)易拖欠的直接原因。近年來(lái)，過(guò)分強(qiáng)調(diào)國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓，忽略了國(guó)際市場(chǎng)的復(fù)雜性和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范；過(guò)分強(qiáng)調(diào)開(kāi)拓面和追求成交額，放松了對(duì)國(guó)際拖欠的管理。對(duì)外商進(jìn)行資信調(diào)查在我國(guó)外貿(mào)公司中沒(méi)有制度化，業(yè)務(wù)過(guò)程中隨意性大，在調(diào)查的案件中，我外貿(mào)易公司以d/p或d/a成交的占50％，以t/t、銀行轉(zhuǎn)賬形式成交的占25％。

5.對(duì)外貿(mào)企業(yè)運(yùn)作中的行為規(guī)范管理不嚴(yán)格。有些外貿(mào)公司以承包、放權(quán)為名，實(shí)際是放任自流，致使內(nèi)外串通、損公肥私、以權(quán)謀私的事件屢禁不止。

6.法律意識(shí)淡薄。一些企業(yè)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)人員習(xí)慣于用行政手段處理問(wèn)題，不敢于、不善于動(dòng)用法律手段解決對(duì)外貿(mào)易中的問(wèn)題。有的公司在明顯是外方違約或欺詐，使公司遭受重大損失的情況下，也不采取有效的法律措施。

7.國(guó)有資產(chǎn)自我保護(hù)機(jī)制不健全。在財(cái)務(wù)和考績(jī)制度上不能及時(shí)反映企業(yè)逾期未收匯的狀況，對(duì)造成損失的直接責(zé)任者也無(wú)相應(yīng)的懲治措施。主管部門(mén)不了解國(guó)際拖欠的問(wèn)題，因而無(wú)法設(shè)立預(yù)警線，難以制定行之有效的監(jiān)管措施。

8.信用管理方法落后。目前我國(guó)外貿(mào)企業(yè)業(yè)務(wù)人員信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱,信用風(fēng)險(xiǎn)防范手段單一,沒(méi)能掌握或運(yùn)用現(xiàn)代先進(jìn)的信用管理技術(shù)和方法。對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)缺少評(píng)估和預(yù)測(cè),交易中往往是憑主觀判斷做決策,缺少科學(xué)的決策依據(jù)。在銷(xiāo)售業(yè)務(wù)管理上,由于缺少信用額度控制,在一定程度上給企業(yè)銷(xiāo)售人員違規(guī)經(jīng)營(yíng)、違章操作,甚至與客戶勾結(jié)留下可乘之機(jī)。在賬款回收工作上更是缺少專(zhuān)業(yè)化的方法。

由于經(jīng)營(yíng)和管理體制上存在缺陷，國(guó)際貿(mào)易拖欠問(wèn)題不斷發(fā)生，被拖欠的企業(yè)不愿意將事情暴露，所以問(wèn)題難及早發(fā)現(xiàn)，形成一個(gè)逃避監(jiān)管的死角。如不及早研究和解決國(guó)際拖欠問(wèn)題，必然會(huì)給國(guó)家造成重大損失。

四、避免和解決國(guó)際拖欠問(wèn)題的對(duì)策

要從根本上解決問(wèn)題，只有在建立現(xiàn)代企業(yè)制度改革中，深化我國(guó)外貿(mào)體制改革，加快外貿(mào)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的步伐，使外貿(mào)企業(yè)的管理機(jī)制和運(yùn)行機(jī)制得到徹底改善。對(duì)此，應(yīng)完善制度，強(qiáng)化管理，制定防范措施，最大限度地避免國(guó)際拖欠案件的發(fā)生，并逐步建立起國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防、監(jiān)控、治理機(jī)制。

1.提高外貿(mào)業(yè)務(wù)人員素質(zhì)是當(dāng)務(wù)之急。有關(guān)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的研究，外貿(mào)企業(yè)要注重業(yè)務(wù)人員防范國(guó)際拖欠能力的培訓(xùn)，對(duì)剛剛從事外貿(mào)工作的人員和近年來(lái)取得進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)尤為重要。外經(jīng)貿(mào)院校也應(yīng)開(kāi)設(shè)有關(guān)課程，同時(shí)各進(jìn)出口商會(huì)應(yīng)對(duì)本行業(yè)進(jìn)出口公司提供國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓與風(fēng)險(xiǎn)管理的咨詢服務(wù)。

2.建立外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范操作程序。加強(qiáng)內(nèi)部管理和對(duì)外商資信調(diào)查，是避免發(fā)生國(guó)際拖欠的主要措施。尤其以d/p、d/a成交的貿(mào)易，需要進(jìn)行嚴(yán)格的評(píng)審和有關(guān)部門(mén)出具的資信調(diào)查。從實(shí)際經(jīng)驗(yàn)看，堅(jiān)持對(duì)新客戶先資信調(diào)查后成交，對(duì)老客戶定期進(jìn)行調(diào)查或發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)及時(shí)調(diào)查，可使境外拖欠案件下降50％。我國(guó)外貿(mào)企業(yè)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范一直是進(jìn)出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中一個(gè)較為薄弱的環(huán)節(jié),特別是在出口貿(mào)易中,我國(guó)外貿(mào)企業(yè)因詐騙而受到的損失是很大的。所以,今后我國(guó)要新增設(shè)信用管理部門(mén),從規(guī)范客戶資信管理體系入手,多角度、多方位、動(dòng)態(tài)了解客戶狀況,統(tǒng)一整理分析客戶信息資源,評(píng)定客戶資信類(lèi)型或等級(jí),并隨所掌握信息的變化及時(shí)更新評(píng)估結(jié)果,盡量做到知己知彼。接著要完善客戶信用控制體系,對(duì)不同資信類(lèi)型或等級(jí)的客戶應(yīng)在預(yù)付款、信貸擔(dān)保、貨款拖欠時(shí)間等方面予以不同的對(duì)待。

3.外貿(mào)公司在無(wú)法確定交易風(fēng)險(xiǎn)程度的情況下，應(yīng)向保險(xiǎn)公司辦理出口信用險(xiǎn)；貨款逾期三個(gè)月，一定要有追索行動(dòng)。發(fā)現(xiàn)對(duì)方逾期不付款，如三個(gè)月自己追收不回，應(yīng)積極尋求外部途徑解決（包括仲裁、訴訟等法律途徑）。國(guó)際貿(mào)易經(jīng)驗(yàn)表明，在貨款逾期三個(gè)月時(shí)即進(jìn)行追索，損失可以減少70％左右；外經(jīng)貿(mào)管理部門(mén)應(yīng)對(duì)外貿(mào)企業(yè)逾期未收匯問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)題調(diào)查；加強(qiáng)對(duì)國(guó)際經(jīng)貿(mào)法律的宣傳教育，增強(qiáng)法律意識(shí)，學(xué)會(huì)運(yùn)用法律手段處理和解決問(wèn)題。從事國(guó)際貿(mào)易涉及到廣泛、復(fù)雜的法律，貿(mào)易的每一種方式，交易的每一個(gè)環(huán)節(jié)，合同的每一個(gè)條款，都是一種法律關(guān)系的體現(xiàn)，涉及不同的權(quán)利與義務(wù)。因此，在對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)中，必須依法辦事，嚴(yán)格遵守合同，注重發(fā)揮律師的作用，這是被國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐證明了的成功經(jīng)驗(yàn)。

4.我國(guó)外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)下放以后初次涉足外貿(mào)領(lǐng)域的為數(shù)眾多的私營(yíng)企業(yè),可考慮直接將客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作“外包”給信用管理咨詢公司。與企業(yè)自己設(shè)立專(zhuān)門(mén)的管理部門(mén)相比,實(shí)行信用管理委托制可以節(jié)省大量的人力、物力和財(cái)力,降低企業(yè)的管理成本,具有快速性、專(zhuān)門(mén)性和靈活性等優(yōu)點(diǎn);借鑒國(guó)際通行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段降低外貿(mào)信用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)外貿(mào)企業(yè)在建立起信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度的基礎(chǔ)上,在對(duì)外貿(mào)易的實(shí)踐中應(yīng)該學(xué)會(huì)借鑒國(guó)際通行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)做法和手段。

雖然外貿(mào)信用風(fēng)險(xiǎn)還將長(zhǎng)期存在，但只要我們認(rèn)真地正視和研究這個(gè)問(wèn)題，就完全可以把貨款拖欠的難題解決。