公司調研報告匯總十篇

序論：好文章的創作是一個不斷探索和完善的過程，我們為您推薦十篇公司調研報告范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

隨著世界經濟的不斷發展，社會主義市場經濟的不斷完善，企業之間的競爭也日益嚴峻。如何在這樣激烈的競爭中，保存實力、求得發展已被越來越多的企業列入發展規劃中。而企業文化，就像拯救企業的靈水一樣，地位愈加突出。那么，什么是企業文化呢?很多企業干部和員工對企業文化的概念依然很模糊，他們普遍狹窄的認為企業的墻報、廣播和業余文化生活就是企業文化。其實企業文化的范圍很廣，而遠不是這么簡單。那什么是企業文化呢?

為了更好的了解企業文化的本質及其作用，本人于X年X月至X月X日通過訪問法，資料搜集法對XXXX科技有限公司進行調研。總體來說企業文化，很廣泛從多方面對于企業的發展提出理念，對于人才的要求有獨到的見解。然而企業的文化管理方面的存在一些問題，就這些問題而展開分析，并提出改進的建議。

一、XX市XX科技有限公司概況

XXxx科技有限公司成立于2001年，位于XX市福田區益田路，法定代表人是劉某某，注冊資本(萬元)100，公司的經營范圍：興辦實業(具體項目另行申報);服裝設計，國內商業、物資供銷業(不含專營、專賣、專控商品);計算機系統集成;弱電工程設計;計算機軟件、硬件產品的開發與設計;微波產品、電子產品的技術開發及銷售(不含限制項目)。

二、公司企業文化的簡要介紹

(一) 以品質為基礎

公司逐步健全推行質量保證體系，在管理上堅持：優秀人才、優秀品質、優秀服務。產品的質量是我們的誠信。推行：零缺陷服務，為用戶提供滿意度。

(二) 以創意為發展

勇于創新，創新是高科技公司的靈魂，是企業保持旺盛生命力的基礎，是取得競爭優勢、立于不敗之地的法寶。時刻虛心學習、永遠大膽創新，是每一個員工的責任。

(三)以成果分享為共同目標

一個成功的企業，只有不斷的分享，在此過程中也要不斷的接受批評，而管改進自我，以優秀的成果造福客戶。服務客戶、服務社會。

一個企業的文化體現在管理上。對于以上企業文化的分析，發現企業文化在管理方面的存在一些問題：

三、XXxx科技有限公司企業文化管理問題及其原因

(一)企業的管理制度不夠健全

企業文化中可以看出，對于企業利益與品質的保證較多的，相對而言對與員工利益的保證就十分欠缺。比例過分的失調，很顯然只有的體制實行起來，不能靈活應對，涉及范圍太校現在市場發展迅速，而企業不能夠與時俱進，對于制度給予相應的改善。陳舊的制度導致員工工作缺乏動力，也使得許多員工也抱著混口飯吃的態度工作。很多員工認為自己在公司的發展空間小，不能夠很好的體現自身的價值，在企業文化中也提到了優秀人才但是根據調研很多人都沒有受企業任何專業的培訓。這也暴露的體制不能夠很好實施的缺點。

(二) 公司員工對企業文化認識不足

很多公司員工認為企業文化，那是公司高層的事情，與自己沒有多大的利益關系。也不會想花時間在這上面。更多是考慮與自己利益相關的事情。公司在企業文化上的宣傳力度很欠缺，在調研過程中也有高層說到：現在工作繁忙，很難有時間去做文化建設的宣傳和配合工作，對于如何宣傳企業文化感到束手無策。還有些人認為企業子要效率好，那么企業文化就會自然形成。這也是現在階段絕大多公司的想法。

(三)在建立企業文化上沒有良好的溝通平臺

公司自身對于企業文化的了解十分的欠缺，以利益為第一，員工對企業目標缺乏具體的了解，沒有形成企業的共同價值觀，危機而感缺乏，企業的歸屬感不強，時常表現出持才傲物、工作上由于分工不太合理，出現了互相推工作的情況，經常以很忙來拒絕參加院內的文娛活動，同事間往往只存在工作關系，缺乏。中層領導班子的管理能力問題突出，院中層領導班子成員大多是由專業技術拔尖的員工擔任，他們的普遍特點是工作壓力、工作責任越來越多，管理任務繁忙，對于管理上的知識沒有系統的學習和研究。所以導致了企業與員工矛盾重重。

四、完善XX市xx科技有限公司的企業文化管理的建議

(一)企業管理制度的完善

管理制度要形式多樣，機制靈活，卻又不失威信。涉及企業本身的利益以及員工的利益。注重管理水平的提高，貫徹落實各項規章制度，同時要取得全體員工的一致認可，追蹤全球最新技術、經營管理理念。給予員工不斷的培訓、深造機會，激發工作熱情和創新活力。堅持以人為本，廣為接納和儲備具有先進管理經驗和技術專長的科技人員，形成良好的人才知識結構，為企業創造更多財富。

(三) 加強對于企業文化的宣傳

首先明確企業的奮斗目標，召集員工對于企業文化的共同學習，使其對于企業文化有深入的了解。不定期詢問員工意見，還可以同時創業企業文化特色如: 人本文化特、 色整體文化特色、創新文化特色、求實文化特色、服務文化特色等，讓員工參與其中。找到屬于自己的文化特色。使企業文化深入人心。

(三)建立雙向溝通的模式，讓員工與企業間形成良好溝通

企業對于自身的文化要有深入的了解。對于員工要給予人性化的管理，不定期了解員工對于企業的看法，認真的考慮或者采取接納。讓員工對于企業有較強的歸屬感，企業對于員工給予更多積極的關注，可以公開的鼓勵員工，挖掘他們的潛在的能力。在節假日給予適當的問候。開展各種活動，拉近員工與企業之間的距離。良好的溝通與合作使企業內運作順暢，增加效益。

以上是我通過對于XXxx科技有限公司在企業文化方面調研之后的所感。通過這次的調研過程認識到企業文化實質是以企業管理哲學和企業精神為核心，凝聚員工歸屬感、提高積極性和創造性的人本管理理論。優秀的企業文化應該是以人為本、以價值觀塑造為核心的文化管理，是對人的管理與對物的管理的有機結合。一個企業具有良好的企業文化才能在現在商業場上立于不敗之地。

2016公司調研報告模板二：

一、 公司概況

貿易有限公司是專業生產和銷售自產的各種化妝品配件，如化妝用鏡，盒及各種用途毛刷產品的臺資公司。公司成立于一九九四年，至今已有壹拾陸年的歷史。公司憑借自身雄厚的資本實力與管理優勢，加強創新及優化企業核心能力，勇攀行業高峰。公司產品90%外銷，10%內銷。產品有：Artistry(雅姿)、NYX(尼克斯)、Babyliss PRO(法國依韻)、Chlitina(克麗緹娜)、Mary Kay(玫琳凱)等名牌的化妝配件均由貿易有限公司負責生產，公司對產品的研發及設計也是不可缺少的一部分。貿易有限公司堅持經優質的服務，完美的品質，最低的價格為目標，以客戶利益為中心為廣大客戶服務。

二、 貿易有限公司基本財務狀況

貿易有限公司注冊資金為300萬元人民幣。因企業規模不大，該公司的總員工不足200人，公司財務管理結構的組織形式為外聘財務事務所為該公司報稅,公司內部只設一位出納及內賬會計，負責現金管理支出及內部財務所有統籌工作。其主要會計政策是執行我國的會計制度和會計準則，會計年度為每年的1月1日至12月31日，記賬本位幣為人民幣，采用速達財務軟件。公司2013年度報表的主營業務收入為7096981萬元，銷售成本為2344851萬元，毛利為562萬元，毛利率為13.78%。

三、 該公司在應收賬款管理方面的成功經驗

應收賬款是企業擴大市場份額，爭取競爭主動性的強有力的措施。幾年來，貿易有限公司為了在激烈的競爭中立于不敗之地，不斷開發新產品、開拓新市場并制定新的營銷策略。隨著業務發展不斷擴大，公司內部財務管理制度日趨規范，應收賬款的管理制度也更加完善。其在應收賬款管理方面有以下幾方面的成功經驗：

1、制定合理的信用政策和有效的信用標準。公司財務部門強化會計基礎工作，規范會計核算，在做好應收、應付款項的日常工作外，根據應收賬款的特點結合自身的具體情況，制定往來款項的信用政策和制度，并嚴格執行。公司根據不同時期、不同市場環境、不同的銷售合作對象，制定出不同的信用期間、信用標準和現金折扣政策，盡量為減少壞賬創造條件。該公司決定給予客戶信用優惠時，必須考慮具體的信用條件。在制定信用標準時應考慮同行業竟爭對手的情況、公司承擔違約風險的能力以及客戶的資信程度，在成本與效益比較原則的基礎上，確定適宜的信用標準，對客戶信用等級做出合理的判斷并決定是不是給予客戶優惠。

2、進行風險排隊，確定信用等級。該公司通過對客戶信用資料的調研分析，確定評價信用優劣標準。對反映客戶短期償債能力的流動比率、速動比率、現金流動負債率以及長期償還負債能力的指標資產負債、產權比率、或有負債比率、已獲利息倍數和帶息負債比率進行分析。結合公司承受風險的能力及競爭的需要，劃分客戶的信用等級，對于不同等級的客戶給于不同的信用優惠或附加限制條款。

3、定期編制《應收賬款催收報表》。該公司按照客戶賬期情況設立《應收賬款催收報表》，詳細反映內部各業務部門以及各個客戶應收賬款的發生、增減變動、余額及其每筆賬齡等財務信息，每周由財務部門主管信用控制管理人員發送給相關業務部門人員跟進。同時加強合同管理，對客戶執行合同情況進行跟蹤分析，防止壞賬風險的發生。通過《應收賬款催收報表》的編制，公司管理決策層和相關部門就能夠準確、及時、全面地掌握應收賬款的現狀，有針對性地制定欠款催收政策。

4、建立催收責任制。該公司嚴格執行應收賬款催收責任制度。即將應收賬款催收工作責任化到個人，將應收賬款回收與個人績效考核掛鉤，對造成未收回賬款的項目負責人予以警示，而對完成收款任務的個人予以獎勵。

四、 該公司在應收賬款管理方面存在的主要問題

貿易有限公司司的整個應收賬款管理體系還是比較全面、規范的。隨著社會日新月異的變化，經濟迅速發展，公司也面臨著新的挑戰。在實踐中本人也了解到該公司在應收賬款方面尚存在以下幾方面的問題：

1、占用流動資金，降低資金使用效率。賒銷商品時，發出存貨，貨款卻不能同時收回，大量的流動資金被應收賬款占用，造成現金流入短缺，影響該公司資金周轉，從而影響其正常經營。

2、增加經營成本，削弱短期償債能力。賒銷雖然使公司產生了較多的收入，增加了利潤，但現金流入并未增加，而且在應收賬款引起的催收中，該公司要投入一定的人力、物力、財力，這些都加速了公司的現金流出，也削弱了公司的短期償債能力。

3、應收賬款的賬齡越來越長，增加壞賬風險。應收賬款如得不到及時清理，該公司不能按時收回貨幣資金，則意味著潛在的壞賬風險，賬齡越長，壞賬的風險越大，會增加收賬成本。該公司還發生了長期賒銷客戶(個體戶經營的小化妝供應客戶)在協議結賬時竟然人去樓空的情況。

五、 改進建議

針對該公司在應收賬款管理方面的不足，本人結合專業所學提出如下改進建議：

1、應該采用賬齡分析的方法計算每一筆應收賬款的賬齡和所有應收賬款的平均賬齡，并以此來強化應收賬款的回收工作。為了加快應收賬款的變現速度，除了制定合理的獎懲措施外，也應該制定合理有效的收賬程序和方法，如采用電話、信函和發電子郵件等通信方式，也可采用個人拜訪或委托專門收賬機構進行回款，必要情況下，也可以對欠賬客戶采取提起法律訴訟的方式來收回應收賬款。

2、重視做好客戶的信譽評價工作。銷售人員不能一味追求銷售量，收款是比銷售更需要管理和慎重的環節。要回避應收賬款的風險，就必須定期對客戶進行信用評價，并根據信用評價結果確定銷售政策。在與客戶建立新的合作關系的時候，事前一定要做評審，綜合評價這個客戶的品德、能力等，在合同執行一段時間后，就要對此客戶進行一次綜合評審，對于一些毛利不理想的客戶，在查找自我成本控制的問題的同時，也需對確實沒有合理利潤的客戶中止合同。

篇（2）

我們小組于9月14日正式入駐長治紅興煤業有限責任公司，通過與公司有關負責人召開座談會的方式對公司目前生產經營情況進行了調研。現將駐企期間工作說明如下：

一、對企業概況進行調查了解

長治紅興煤業有限公司是經省煤礦企業兼并重組整合辦公室以（晉煤重組辦發【2009】37號）文件批準的單獨保留礦井，礦井生產能力為90萬噸/年，批準開采3#—15#煤層，公司位于山西省長治市長治縣南宋鄉長青村，于**年建成投產，前身為長治縣紅興聯營煤礦，2007公司更名為長治紅興煤業有限公司，現在冊員工596人。公司由長治縣黎都資產經營有限公司、山西省煤炭運銷總公司長治分公司長治縣公司和程海慶三股東出資組成，所占股權比例為30%、15%、55%。企業法人代表由原志鵬同志擔任。

公司井田面積2.189km2，批復開采3#—15#煤層，現開采3#煤層，資源儲量3003萬噸，煤種為貧煤，為優質動力煤，服務年限12.5年；礦井為瓦斯礦井，煤塵有爆炸性，煤層自然傾向性為Ⅲ類，屬不易自燃煤層。礦井正常涌水量35m3/h、最大用水量為6435m3/h；水文地質類型為中等。

上一年度原煤產量45.1萬噸，掘進進尺度748米，銷售收入13517萬元，實現利潤1179萬元，經山西省煤炭工業廳驗收為二級質量標準化礦井。

2016年預計全年生產原煤60萬噸，銷售收入預計可達10000萬元，實現利潤1000萬元。

二、企業經營過程中存在的一些問題

本小組通過多次召開座談會并與公司負責人溝通后的方式對公司目前生產經營情況進行了調研后，發現該企業存在一些急需解決的問題：

（1）、安全生產許可證與環評能力不一致，需要我縣環保局給予變更環評手續，將證照與環評能力相一致。

（2）、3號煤枯竭，服務年限不足一年，需辦理15號煤開采手續。

以上兩個問題均涉及90萬噸—120萬噸產能核增，通過我組詳細了解相關政策，根據國務院規定和省發改委、省煤炭廳實施細則，三年內不批新增產能事項。

國務院關于煤炭行業化解過剩產能，實現脫貧發展的意見，國發{2016}7號。（四）、嚴格控制新增產能。從2016年起，3年內原則上停止審批新建煤礦項目、新增產能的技術改造項目和產能核增項目；確需新建煤礦的，一律實行減量置換。在建煤礦項目應按一定比例與淘汰落后產能和化解過剩產能掛鉤，已完成淘汰落后產能和化解過剩產能任務的在建煤礦項目應由省級人民政府有關部門予以公告。 關于從嚴控制煤礦項目審批的實施細則，省發改委、省煤炭廳，第三條，停止項目前期和核準階段的審批事項。除已有國家“路條”和列入國家“十三五”煤炭工業發展規劃，并嚴格執行“減量置換”政策進行產能置換的項目外，對新建煤礦項目、新增產能的煤礦技術改造項目和產能核增項目，相關部門一律不予受理項目前期準備階段和核準階段的審批事項,故以上兩個問題涉及事項不能辦理。

（3）、企業資金周轉有困難，需要相關政府部門以及金融機構予以扶持解決。

我組多次到長治縣黎都農商銀行信貸股進行貸款咨詢并給企業提出合理建議，目前企業已與長治縣郵政儲蓄銀行取得對接，并與銀行進一步商討貸款事項，由于銀行貸款利息較高，企業最后放棄貸款，由企業自身解決。

篇（3）

二、 貿易有限公司基本財務狀況

三、 該公司在應收賬款管理方面的成功經驗

應收賬款是企業擴大市場份額，爭取競爭主動性的強有力的措施。幾年來，貿易有限公司為了在激烈的競爭中立于不敗之地，不斷開發新產品、開拓新市場并制定新的營銷策略。隨著業務發展不斷擴大，公司內部財務管理制度日趨規范，應收賬款的管理制度也更加完善。其在應收賬款管理方面有以下幾方面的成功經驗：

1、制定合理的信用政策和有效的信用標準。公司財務部門強化會計基礎工作，規范會計核算，在做好應收、應付款項的日常工作外，根據應收賬款的特點結合自身的具體情況，制定往來款項的信用政策和制度，并嚴格執行。公司根據不同時期、不同市場環境、不同的銷售合作對象，制定出不同的信用期間、信用標準和現金折扣政策，盡量為減少壞賬創造條件。該公司決定給予客戶信用優惠時，必須考慮具體的信用條件。在制定信用標準時應考慮同行業竟爭對手的情況、公司承擔違約風險的能力以及客戶的資信程度，在成本與效益比較原則的基礎上，確定適宜的信用標準，對客戶信用等級做出合理的判斷并決定是不是給予客戶優惠。

2、進行風險排隊，確定信用等級。該公司通過對客戶信用資料的調查分析，確定評價信用優劣標準。對反映客戶短期償債能力的流動比率、速動比率、現金流動負債率以及長期償還負債能力的指標資產負債、產權比率、或有負債比率、已獲利息倍數和帶息負債比率進行分析。結合公司承受風險的能力及競爭的需要，劃分客戶的信用等級，對于不同等級的客戶給于不同的信用優惠或附加限制條款。

3、定期編制《應收賬款催收報表》。該公司按照客戶賬期情況設立《應收賬款催收報表》，詳細反映內部各業務部門以及各個客戶應收賬款的發生、增減變動、余額及其每筆賬齡等財務信息，每周由財務部門主管信用控制管理人員發送給相關業務部門人員跟進。同時加強合同管理，對客戶執行合同情況進行跟蹤分析，防止壞賬風險的發生。通過《應收賬款催收報表》的編制，公司管理決策層和相關部門就能夠準確、及時、全面地掌握應收賬款的現狀，有針對性地制定欠款催收政策。

4、建立催收責任制。該公司嚴格執行應收賬款催收責任制度。即將應收賬款催收工作責任化到個人，將應收賬款回收與個人績效考核掛鉤，對造成未收回賬款的項目負責人予以警示，而對完成收款任務的個人予以獎勵。

四、 該公司在應收賬款管理方面存在的主要問題

貿易有限公司司的整個應收賬款管理體系還是比較全面、規范的。隨著社會日新月異的變化，經濟迅速發展，公司也面臨著新的挑戰。在實踐中本人也了解到該公司在應收賬款方面尚存在以下幾方面的問題：

1、占用流動資金，降低資金使用效率。賒銷商品時，發出存貨，貨款卻不能同時收回，大量的流動資金被應收賬款占用，造成現金流入短缺，影響該公司資金周轉，從而影響其正常經營。

2、增加經營成本，削弱短期償債能力。賒銷雖然使公司產生了較多的收入，增加了利潤，但現金流入并未增加，而且在應收賬款引起的催收中，該公司要投入一定的人力、物力、財力，這些都加速了公司的現金流出，也削弱了公司的短期償債能力。

3、應收賬款的賬齡越來越長，增加壞賬風險。應收賬款如得不到及時清理，該公司不能按時收回貨幣資金，則意味著潛在的壞賬風險，賬齡越長，壞賬的風險越大，會增加收賬成本。該公司還發生了長期賒銷客戶(個體戶經營的小化妝供應客戶)在協議結賬時竟然人去樓空的情況。

五、 改進建議

針對該公司在應收賬款管理方面的不足，本人結合專業所學提出如下改進建議：

1、應該采用賬齡分析的方法計算每一筆應收賬款的賬齡和所有應收賬款的平均賬齡，并以此來強化應收賬款的回收工作。為了加快應收賬款的變現速度，除了制定合理的獎懲措施外，也應該制定合理有效的收賬程序和方法，如采用電話、信函和發電子郵件等通信方式，也可采用個人拜訪或委托專門收賬機構進行回款，必要情況下，也可以對欠賬客戶采取提起法律訴訟的方式來收回應收賬款。

2、重視做好客戶的信譽評價工作。銷售人員不能一味追求銷售量，收款是比銷售更需要管理和慎重的環節。要回避應收賬款的風險，就必須定期對客戶進行信用評價，并根據信用評價結果確定銷售政策。在與客戶建立新的合作關系的時候，事前一定要做評審，綜合評價這個客戶的品德、能力等，在合同執行一段時間后，就要對此客戶進行一次綜合評審，對于一些毛利不理想的客戶，在查找自我成本控制的問題的同時，也需對確實沒有合理利潤的客戶中止合同。

篇（4）

開封市城區煙草局(分公司)負責開封市區及六個郊區鄉鎮(*)的卷煙銷售及市場治理。截止20*年8月底,城區分公司共有零售客戶4159戶,其中停歇業戶為321戶,正常經營商戶3838戶。正常經營商戶中電話訂貨戶2335戶,網上訂貨戶1503戶,網上訂貨率達到39.16%,雙電戶比例達到100%。(除一戶因殘疾無法存款未參加電子結算)

2.20*年卷煙銷售任務指標

卷煙銷量33200箱;單箱類值12050元/箱,核算單條均價56.394元;低檔煙任務6670箱;一二類煙比重較往年上升1個百分點;零售價60-90元價位的卷煙比重較往年提升2個百分點;省外煙比重較往年同期提升3個百分點;全國前20位一二類煙銷量占同價類銷售比重較往年不下降。

3.1-8月份任務完成情況

城區分公司20*年1—8月份累計實現卷煙銷量24057.95箱,較往年同期增長1000.25箱,增幅達到4.34%;完玉成年任務的72.46%,超時間進度5.79個百分點;

⑴省外煙銷售1*04.52箱,比重達到44.91%,同比增5.46個百分點;

⑵低檔煙4704.06箱,完成年任務的70.53%,超時間進度3.86個百分點;

⑶單箱銷售收進12664元,超目標614元,同比增長1404元,增幅12.47%;

⑷一二類煙4705.65箱,同比增長842.21箱,增幅21.8%;所占比重達到19.56%,同比增長2.8個百分點;

⑸零售60-90元價位的卷煙銷售2678.81箱,占總銷量的11.13%,同比增長3.41個百分點;

⑹全國銷量排名前20位的一二類卷煙銷售3302.57箱,占同價類比重為70.18%,同比增長519.91箱,所占比重減少1.84個百分點;

⑺單箱毛利3641.38元,同比增長705.41元,增幅24.03%;毛利率達到28.75%,同比增2.68個百分點。1-8月份累計實現銷售毛利8294.79萬元,比往年同期多為公司創收1525.11萬元。

二、市場調研情況

1.品牌培育分析:

城區分公司以“有利于零售商戶獲利、有利于企業增利、有利于滿足市場需求、有利于貨源穩定”為核心構建了以名優強勢品牌為主導、種別價位分布公道、符合我市銷售實際的骨干品牌體系,最大限度地增加卷煙經濟效益,確保了卷煙經濟運行持續穩定健康發展。目前城區分公司確定的重點品牌有省產“*”9個系列牌號規格。其中,一類卷煙品牌7個,二類卷煙品牌6個,三類卷煙品牌3個。

首先牌號體系建設在工資分配制度上有所體現,進步培育品牌的積極性主動性。為積極推進市場資源向分公司確定的重點培育品牌(規格)集中,城區分公司把重點品牌卷煙銷售納進月度和年度目標考核體系進行考核。各區總牌號得分14分,各牌號分值完成60%以上(含60%)時以考核分數為基數,每超一個百分點,增相應得分,完成60%以下不得分;

其次在考核上側重骨干牌號的成長性考核。考核部分及客服部將部分牌號的上柜率、銷售增長率作為衡量各線路品牌培育成績的體現,這些分配制度的實施極大進步了客戶經理培育品牌的積極性和主動性;

第三,工商協同營銷力度的加大,促進了骨干牌號體系的成長。依托方便快捷的信息溝通平臺,及時把市場上的信息反饋給各中煙公司,促進各卷煙牌號規格不斷完善和各牌號的快速成長。客戶經理的營銷層面從零售客戶向消費者延伸,注重收集消費者的意見建議,定期反饋給中煙公司,共同培育骨干牌號。

今年1-8月*(軟藍)同比均取得了兩位數的增長率,*的增長率更是超過了120%(詳見下表)

*

2.骨干牌號成長分析:

⑴城區市場的需求多樣性導致品牌集中度進一步降低。20*年1-8月份卷煙在銷品種規格為127個,較往年同期的101個增加了26個牌號規格。其中長*、*、*、*、*等牌號為首次進進開封城區市場。其中卷煙銷量超過500箱的品牌為10個,共銷售卷煙15056.68箱,占總銷量的62.59%;較全年同期牌號減少1個,銷量減少1270.32箱,所占比重降低8.22個百分點。

一方面營銷中心的品牌購進逐漸增多,而每個牌號進進市場都是首先選取城區市場作為投放重點,故城區市場體現出百花競放的格式;另一方面開封作為全國優秀旅游城市,各地游客觀光游覽不斷增多,帶來了多樣化的需求,而我們為了保證供給就要不斷充實貨源品種。

⑵全國強勢品牌的成長性良好。城區分公司確立的骨干牌號體系以全國強勢牌號為主,從往年開始重點培育,今年初見成效。特別是今年以來市公司與*中煙確立了戰略合作伙伴關系,加大了與各中煙公司工商協同營銷力度,各重點牌號成長態勢良好,增長率大幅進步。

除紅雙喜(硬)由于貨源供給題目導致較大下降外,省外其他牌號均提升明顯;帝豪(金黃硬)由于紅旗渠(金紅硬)的不斷擴銷擠占市場及其他同價位牌號的進進市場等原因,導致了5.6%的下降。

*、*、軟*等牌號,在工商協同營銷力度不斷加大的形勢下,呈現出良好發展態勢。尤其是市局提出的“三個一”工程,對*品牌在開封的成長指明了方向,明確了目標。

篇（5）

（一）市場份額較小。20*年上半年，*市財產保險保費收入93685*元，其中人保股份、*洋產險、平安產險三家保費收入之和為73892*元，占市場份額的79%；華泰、天安等7家中小規模財產保險公司保費收入共16075*元，僅占17%；中國出口信用保險公司山東省分公司保費收入3718*元，占4%。

（二）業務結構失衡。中小規模財產保險公司均將見效快、技術含量低的機動車輛保險作為銷售主導險種，業務范圍局限于企財險、車險、貨運險“老三樣”，導致業務結構失衡。從20*年上半年的情況來看，車險保費收入占全市財產險市場保費總收入的58%，車險、企財險和家財險保費收入占產險總保費收入的72%以上；*、*、天安等7家中小財產險公司的車險保費收入占79%，車險、企財險和家財險保費收入在產險中的占比為90%，遠遠高出全市產險公司的平均水平。

（三）盈利水平不高。目前中小規模財產險公司雖已成為*市保險業發展的新興力量，但由于創業前期投入大、規模小、展業能力有限、抗風險能力差等原因，普遍出現盈利水平低甚至虧損的狀況。以收入凈利率（凈利潤/營業收入）為例，上半年，人保、太保、平安3家公司的平均凈利率為2*元02%，華泰、天安等7家中小規模保險公司的平均凈利率為-25*元1%。因此，中小保險公司必須在增加營業收入的同時，改善經營管理，降低成本費用開支，增加凈利潤。

（四）發展前景看好。中小規模保險公司有著規模小、抗風險能力差、品牌效應不強、內控制度相對滯后等不足，同時又具備競爭手段靈活、機制靈活、員工成長性強、工作積極性高、沒有歷史包袱等優勢。他們能夠有效地避開大公司的激烈競爭，以小額分散業務為主，積極拓展大額業務；以營銷滲透為手段，積極發展郊縣業務；以多渠道、廣為途徑，積極爭取優質業務，確保有效切入市場，實現平穩起步。

二、中小規模財險公司發展中存在的主要問題

（一）目標市場定位不明確，缺乏自身特色。保險業是經營風險的行業，由于大數定律的要求，保險公司存在最低經濟規模要求，新進入者的初始規模如果太小，就不能進入。而要達到最低經濟規模，新生保險公司面臨著資金籌集、人才儲備以及因規模增大、產品增加而帶來的產品降價風險等方面的問題。雖然天安、華泰、*、*等各家中小規模保險公司的相繼成立，打破了*市由人保股份、*洋產險、平安產險3家大型保險公司長期壟斷產險市場的局面，但這些新生保險企業目前規模較小，創新性的優勢業務較少，在進入市場前，缺乏對市場的足夠了解，目標市場定位尚不明確，形成了“小而全”的經營格局，缺少特色，使今后發展具有一定的難度。

（二）專業化經營的基礎不牢。目前，*市中小保險企業發展的突出問題是市場、產品和客戶細分不足，專業技術和基礎數據積累不夠，核心技能水平低，簡單模仿多，獨立創新少，低水平重復建設現象嚴重，產生這些現象的一個重要原因是中小保險企業的專業化程度不高。

1*元人才、技術缺乏。一些工作人員未經專業培訓或者培訓不足就匆匆上崗，保險基礎知識缺乏、業務不精，從業人員總體存在技能單一、綜合素質不高等問題。目前在中小保險公司還存在從業人員特別是管理人員流動頻繁的現象，各新生中小保險公司還沒有形成人力資源的培養、儲備、使用機制，頻繁的人員流動給其業務發展帶來了較大影響。

2*元內控機制薄弱，基礎管理相對滯后。由于公司初建，人員少，部門機構不全，業務發展的壓力大，有些管理人員身兼數職,有的公司內部管理制度尚未真正建立健全，有的公司即使建立了一些管理制度，但由于內控制度不嚴格或執行不力，也無法得到有效落實。從現實情況看，各公司已逐步認識到了管理上存在的問題，隨著內設機構的日益健全，內控管理有望得到加強。

（三）險種結構過于單一。傳統的財產險產品市場基本上已經飽和，潛在的新興保險消費市場尚無能力問津。社會認知度不高，品牌優勢不明顯，承保能力受限，在大項目上參與競爭的機會少，使中小保險企業在起步階段只能選擇那些標的小、風險分散、技術含量低和易上規模的險種切入市場，在個別險種上產生了“過度競爭”。過度競爭導致企業成本居高不下，生存問題成了中小保險公司面臨的頭號問題，經營行為日趨短期化，被動跟著市場走，以價格競爭為策略，減少了利潤空間，給原本規模較小、實力不足的中小保險公司帶來了較重的財務危機。

（四）與中介公司的合作程度低。由于中小保險公司缺乏展業人員，一半以上業務是從中介機構獲得的，但中介市場的不規范給中小保險公司的業務發展帶來一定的負面影響。一是合作層次淺，絕大部分的合作關系僅就險種、手續費支付標準等進行了簡單約定，然后視市場情況開展業務合作。個別公司利用保險公司間的競爭和擴大規模、搶占市場的心理，憑借自身掌握的保費資源，索要高額手續費，并且不提供中介發票。二是合作內容少，按有關規定，保險中介的業務經營范圍可覆蓋保險產品營銷、服務、理賠的全過程，但目前的合作僅限于收取保費，甚至簡單介紹業務，并未實現保險服務和理賠查勘方面的全方位。因此應該推進保險產業價值鏈上不同環節的專業化，大力發展經紀公司、專屬公司、理賠公司、客戶服務公司、公估公司等保險中介主體，用市場交易取代內部分工，使市場主體更加關注專業化經營，更加注重技能培養，提高經營效率，增強行業競爭力。

三、對中小規模財產險公司發展的建議

(一)加快自身制度建設，提高經營管理水平

1*元確立經營理念，明確經營目標。中小規模保險公司要牢固樹立起市場觀念，憑借自身的敬業精神、專業水準、服務質量和良好信譽在市場競爭中求生存、求發展。同時，積極研究市場需求，充分利用自身“船小好掉頭”的特點，發現新的利潤增長點，贏得特定市場利潤，避免與大保險公司在已成熟的領域相互競爭。

2*元完善公司內部制度建設，提高經營管理水平。一要健全組織框架，建立完善的規章制度和有效的內控機制，確保公司內部責權分明、運作有序、規范經營。二要打造一支高素質的隊伍，用職業水準、職業紀律、職業操守和職業形象贏得投保人與社會各界的廣泛認知和認可。

（二）找準市場切入點，打造核心競爭力。保險企業核心競爭力是一個以信息技術為支撐、能夠為某個或數個特定保險市場提供核心專長的生產服務體系。中小規模保險公司具備競爭手段靈活、機制靈活、員工成長性強、工作積極性高、沒有歷史包袱等優勢，應進一步加強對市場的調查研究，細分險種、細分地域、細分業務渠道、細分客戶群體。首先選擇幾個效益好、且有前景的行業作為自己的發展依托，解決可持續發展問題。在發展初期，中小保險企業一定要有所為有所不為，集中力量，從一兩個險種入手，實現突破，通過對核心業務的專業化經營，形成局部優勢，做出名氣，創出品牌，憑借其專業化優勢，搶占某些利潤較為豐厚的特定市場，迅速完成利潤、市場份額、經驗、技術、人才和無形資產的積累，實現高效快速的業務增長，然后再向其它險種或領域擴大戰果，最終建立全面優勢。

針對市場現狀和未來發展趨勢，建設專業化的核心競爭力是中小規模保險公司最為急迫的任務。做好、做專和做強是建立企業核心競爭力的基本原則，也是中小保險公司在發展初期應堅持的發展戰略。

（三）積極學習借鑒外資公司的先進經營管理理念。中國保險市場正處于全面對外開放環境下，新生中小財產保險公司應積極借鑒學習外資保險公司和較大規模保險公司的經營理念和管理經驗。一是在處理“規范和發展”關系問題上，先規范，后發展；二是在短期經營策略和長期發展戰略上，堅持效益第一，強調利潤最大化為開拓市場的原則；三是采取“品牌經營、服務競爭”策略，使公司在品牌和服務的差異化競爭中長期受益；四是在組織結構、管理流程上，注重專業化分工，強調分權制衡、分級授權，從制度上保證風險管理、內部控制；五是在核算上強調營運細分，以信息技術作為業務、財務、行政管理的平臺，注重會計與業務統計的一致性，注重會計與精算互補利用。

（四）監管部門應為新公司的發展創造良好的市場環境

篇（6）

根據這次調查我們可以看到，保潔服務有限公司承包了市區街道的清潔工作，但是公司保潔員的人手卻嚴重不足，因此，有30%的保潔員工作任務量很大，這部分保潔員的工作時間也相對較長；對于剩下的70%保潔員來說，他們的工作任務量較為合適，而且能夠準時的下班，工作時間也比較正常。這種工作任務量的不均衡狀況的出現，應該值得保潔服務有限公司予以足夠的重視。

(二)保潔服務有限公司的保潔員素質不高，對于現代化的清潔設備使用率不高

據調查，保潔服務有限公司保潔員，絕大多數都來自于經濟欠發達地區的農民和低收入家庭，他們的整體文化水平較低，保潔員幾乎都是是初中以下文憑，由于他們的文化水平低，自身的素質也不是很高，在他們工作過程中，有81%的保潔員與他人發生爭執，5%的保潔員甚至出現動粗的情況，為此對服務質量的提升帶來了很大的不利。為了提高公司的工作效率，保潔服務有限公司購進了一批清潔設備，但是有45%的保潔員不懂使用或使用不熟練，因此導致了清潔設備的使用率低下。這些情況也從側面反映出保潔服務有限公司對于保潔員的培訓做得不到位。

(三)保潔服務有限公司保潔員晉升的機會少，外聘人員薪酬支出大

通過這次調查，我們了解到，在保潔服務有限公司工作超過5年的保潔員有27%，但是能晉升到班長或主管這種領導級的保潔員僅僅只有9%。班長或主管這種領導級的職位的，保潔服務有限公司一般是采用外聘的方式去招聘，內部晉升的機會很小。從保潔員晉升到領導級的員工，一般都是通過自己在工作之余去深造后再通過公司審核選拔才能晉升，晉升的程序也十分繁瑣。在遇到一些緊急情況時，由于保潔員沒有受過相關培訓，不知道如何去解決，公司只好外聘專業人員來進行解決，外聘人員的薪酬支出較大，無形中提高了保潔服務有限公司的人力成本。

二、調查的簡要結論

(一)保潔服務有限公司的保潔員嚴重不足

由于保潔服務有限公司的工作地域大，包括了市區的所有街道，工作的任務量還是比較大的。對于出現保潔員工作任務量不均衡的現象，保潔服務有限公司可以擴大招聘的人數，以解決公司保潔員不足，工作任務量不均衡的現象。

(二)保潔服務有限公司的培訓力度不夠

篇（7）

了解近期市場發展、一線營銷情況、政策落實情況

營業廳服務情況。

二、 調研時間

2019年7月18日、7月29日、8月12日

三、 調研區域

市區代辦渠道、營業廳。

四、 調研記錄存在的問題

1、新增市場方面，三家資費競爭激烈，免費鋪卡量重現市場，需重點應對；

2、存量市場方面，不善于運用隨身廳、一句話營銷平臺的資源，前臺推薦主動性不高； 

3、新入網的家庭融合率低，一線推薦力度需加強；

4、營業廳的服務能力有所提升，服務競賽活動效果初現，需持續跟進。

5、明確網格改革思路，對網格現有工作的梳理；

五、調研解決方案

1、出臺了應對的資費及政策，基本形成新增市場穩定局面，加大了區域市場的攻堅。

2、與市公司積極溝通完善智慧隨身廳功能，加強外銷團隊的便利性。

篇（8）

（一）區域內金融機構現狀

通過區金融與相關部門對轄區金融機構基本情況進行了摸底調查，其基本情況為：駐轄區銀行金融單位19家，網點布局187個，其中：中國人民銀行1個，工商銀行31個，建設銀行33個，中國銀行16個，農業銀行6個，國家開發銀行1個，交通銀行8個，富滇銀行19個，農村信用合作聯社33個，廣東發展銀行2個，華夏銀行6個，上海浦東發展銀行3個，招商銀行3個，中信銀行3個，光大銀行5個，民生銀行1個，深圳發展銀行2個。中國郵政儲蓄銀行12個。

（二）區域內小額貸款公司現有數量及放貸情況

“*區小額貸款公司工作領導小組”成立后，區金融辦積極主動配合省市部門做好小額貸款公司招標資格預審工作，共審核投標單位9家，最終成立了兩家小額貸款公司：*市*區和諧小額貸款公司和*市*區*小額貸款有限公司。兩家公司的經營情況如下：

1、*市*區和諧小額貸款公司

該公司注冊成立于2009年元月7日,注冊資本金1000萬元，截至3月31日，共貸出款項12筆，金額1026萬元，嚴格執行國家相關金融方針和政策,在法律、法規規定的范圍內開展業務,自主經營、自負盈虧、自擔風險。作為常規融資渠道的補充,該公司積極響應國家政策,針對小企業“短、頻、急”的特點發放小額貸款,以解小企業發展的燃眉之急,為其提供一個合法、快捷、有效的融資途徑,將為*市區域經濟的發展提供資金支持。公司開業以來截止5月12日，累計發放貸款1313萬，其中涉農貸款12筆，金額813萬，占比為61.91%，中小企業貸款3筆，金額300萬，占比為22.85%。

2、*市*區*小貸公司

該公司經批準于2009年2月27日成立，注冊資本金5200萬元，3月3日正式開業，自開業以來，該公司嚴格遵守相關規定，嚴格審批和發放貸款，截止5月12日，共累計發放貸款3190.5萬元，其中，支農貸款占比為62.79%，中小企業貸款占比為8.20％；累計收回貸款400萬元，貸款收息率為100%，不良貸款率為0，各項業務平穩發展，但在近2個月的運行中也遇到了一些問題和團難。

兩個小貸公司貸款主要發放方向為農村種植業、養殖業以及小企業貸款，用途主要是種植業方面的樹苗采購、養殖業的魚苗購買，小企業的流動資金周轉以及少量的個人貸款，在貸款方式上主要采取私人房產抵押、擔保、個人擔保和應收賬款擔保幾種方式。利率按照要求都控制在基準利率的0.9倍到4倍之間，主要集中在3.5-4倍之間，從前期已發生的款項分析，支農方面的貸款利率水平相對較低，月利率在4-10‰之間，而小企業貸款和個人貸款則利率水平相對較高，月利率基本為16‰。同時，和普通銀行貸款相比較，貸款期限主要集中在3個月以內。

從兩個試點小貸公司成立以來的經營情況來看，均能認真執行對貸款發放方向、利率水平的監管要求，也未發生吸收社會存款的現象，至今經營狀況正常。

二、*區小企業及涉農企業的基本情況及存在問題

全區個私企業戶數近32000戶，占全市個私企業戶數的13％左右。其中：個體工商戶近25000戶，私營企業近7000戶。

通過相關部門的了解與數據分析，全區中小企業與涉農企業有如下特點：

一是總體發展水平較低，缺乏龍頭企業。我區小企業、非公經濟雖然近年來取得了較大發展，但與沿海地區，特別是江浙等經濟發達地區相比，在經濟總量、稅收貢獻、企業質量等方面仍存在較大差距。并且由于我區非公經濟起步晚，基礎差，自我積累能力較弱，對技改和新產品開發的投入不足。突出表現為產品科技含量低，名特優拳頭產品少，自主名特優品牌少，大企業、大集團少。因而在日益激烈的市場競爭中，競爭力仍不夠強。

二是行業分布和產業結構不夠合理。*區的非公有制經濟由于受地理位置、可用土地的制約，一直以來都以傳統的商貿業、餐飲業為主，雖然區劃調整后地域面積擴大，但商貿業仍然在全區的非公經濟總量中占據了絕對的主導地位。全區非公經濟過于集中于批發、零售、餐飲行業，而從事農業產業化與農產品加工、高新技術和高附加值的生產型企業較少，產業結構的比例不夠合理。中心城區與城郊鄉鎮之間發展不平衡的情況較突出。

三是發展資金不足、融資渠道不暢。資金短缺是制約廣大中小企業、非公經濟發展的主要問題之一，雖然黨的十五大、十六大以后，中央明確指出要鼓勵和支持非公有制經濟的發展，對非公有制企業要一視同仁。但由于國有銀行加快向商業銀行轉變，加強對不良資產和金融風險的防范，而個體私營企業又難覓資產雄厚的擔保者。盡管近年*區也成立了融資擔保公司，但由于僧多粥少，并且擔保條件過高，遠遠不能滿足企業的需要。因此真正能夠得到銀行貸款支持的企業并不多。在資本市場融資方面，更是步履艱難。資金短缺使一些市場前景好，科技含量高的項目不能及時上馬，影響了企業的進一步發展和壯大。

四是非公企業自身存在一定的缺陷和局限性。從總體上說，我區非公有制經濟普遍存在著規模小、水平低、科技含量不高；企業經營決策水平低，盲目發展，急功進利，在宏觀調控和激烈的市場競爭中容易陷于困境；同時，由于一些非公有制企業內部管理，企業理念、誠信的規范化、制度化尚不健全。這就難于對企業做出一個相對公平、合理的評估，給政策的有效執行也帶來了一定的難度。

三、小額貸款資金供給與需求現狀分析

對于小企業和涉農企業而言，由于基層金融格局的失衡，造成了貸款資金的需求一直與各類金融機構所能提供的資金供給存在較大矛盾。

（一）網點分布上的失衡。四大國有銀行先后逐漸淡出了農村市場，而市場上的股份制銀行考慮到管理能力、風險控制和成本因素，往往在城郊結合部設置少量的點做零售業務，不涉足對公貸款，農村則不在考慮范圍之內。而許許多多的小企業考慮業務性質和成本因素，特別是涉農企業的經營場所基本上座落在城郊結合部甚至農村，這樣的現實造成了企業與銀行在服務對接上的極度不對稱。

（二）資金需求與供給上的失衡。近年來，隨著金融管理的進一步規范，各大商業銀行出于規避風險，提高利潤和降低不良資產率的需要，在從事貸款業務方面對于貸款對象、貸款項目往往“嫌貧愛富”，“重大輕小”，從貸款結構上看，又主要集中于中長期項目貸款，對于企業流動資金貸款增量較小，造成在城郊結合部、農村區域資金供給無法滿足現實需要。

（三）涉農貸款管理較難。各大商業銀行作為金融支持主體，主要集中在城市基礎設施建設項目上，涉及農村的，主要是一些小型農田水利工程。在實際工作中，支農中存在諸多困難，制約了支農工作的正常開展，作為農村金融的主力軍農信社多年來的實踐經驗，其難點主要集中在貸前調查實施、貸款風險規避、貸款擔保落實、貸款責任承擔、貸后管理、貸款催收、收貸效果幾個方面。

四、兩家小額貸款公司面臨的困難

目前，兩家小額貸款公司經營狀況正常，但據其反映，面臨許多自身難以克服的困難。

（一）稅負較重收益偏低。盡管小額貸款公司從事金融服務業，但性質上并不屬于金融機構，必須按照工商企業來納稅。這就是說，小額貸款公司要負擔5.56%的營業稅及附加，25%的企業所得稅。如以一家注冊資本規模為5000萬元、可融資規模為2500萬元的公司為例，如果能保持全年85%的資金使用率，按照平均15%的利率，全年利息收入為956萬元，需繳納53萬元的營業稅及附加，再去除120萬元的人員成本、130萬元的房租等，另有2500萬元融資的年利息，需133萬元。不僅如此，小額貸款公司還需提取1%至3%的壞賬準備金，如按1%提取即68萬元。照此計算，這家小額貸款公司可得利潤為452萬元，再扣除25%的所得稅113萬元，企業最終的凈利潤僅有339萬元，資金年收益率為6.78%。就算按照資金100%的使用率計算，收益率也只有7.8%左右，比傳統的制造業還低。”因此按照目前的情況分析，小額貸款公司在未來1-3年難以產生很好的經濟效益，

（二）只貸不存難引“活水”。融資難、成本高。“只貸不存”，造成小額貸款公司資金來源緊張，流動性也大打折扣。根據規定，小額貸款公司可以向兩家以下金融機構融入不超過注冊資本50%的資金。但事實是，受限于“非金融機構”的身份，他們融資不能享受銀行間同業拆借利率，相反，只能依照企業貸款利率，從大銀行“批發”貸款額度進行“零售”，從中賺取“利差”。這樣一來，小額貸款公司融資的顯性和隱性成本均偏高，轉而增加“三農”和中小企業的融資成本。而目前從我們掌握的情況看，*尚未有哪家銀行出臺關于小貸公司貸款的政策，小貸公司若需要貸款同樣面臨提供擔保或抵押的難題，小額貸款公司向銀行融資渠道的不通暢，將直接影響到融資規模和應有效能的發揮。

（三）征信缺位風險難控。由于小額貸款公司爭取的多是一些銀行不愿做的客戶，通過信用擔保、房產再抵押等創新的方式進行交易，潛在的壞賬風險要高得多。加之征信體系的缺位，小額貸款公司在規避風險上自身也有著“先天不足”，由于不屬于金融機構，還未加入人民銀行企業征信系統，小額貸款公司無法獲得申請貸款的企業以往的誠信記錄。因此每做一筆業務，小額貸款公司都要多花很多精力，對客戶的社會背景等詳加調查。這在很大程度上加大了公司風險控制的難度。

（四）業務創新受政策條件制約。小額貸款公司為拓展市場力圖在業務創新方面做積極嘗試，但在辦理業務中我們遇到這樣的情況：一是如對采礦權開采抵押的問題，據了解未在*省國土資源局備過案的銀行一律不得辦理抵押登記，若要通過備案必須具有采礦資質的認證。很多銀行尚未取得該項資格，小貸公司就更不易了。二是小額貸款公司在辦理抵押物抵押登記時需要做二次公證、手續麻煩、延誤時間降低效率。三是小額貸款公司的本金和利息的回收受到基本結算賬戶的制約，對其客戶的貸款項目派生的存款，以及同城票據交換等條件尚未解決，也制約其業務發展與創新。四是受跨區和超限業務額度的限制，也制約著小額貸款公司的發展。

五、*區小額貸款公司發展規劃的建議和意見

從區域內金融機構的數量、前期已成立的小額貸款公司經營情況和區域內中小企業、涉農企業的特點來看，中小企業與涉農企業發展所帶來的融資需求與現有金融體系的資金供給矛盾分析上來看，我們提出以下區域內小貸公司發展規劃方面的建議和意見：

（一）增加小額貸款公司數量。由于商業銀行融資服務的政策性限制，短期內希望有較大政策突破和依靠金融產品創新解決問題是不現實的，在小企業、涉農企業的資信評估、授信、抵押擔保、發放周期上較難實現突破，因此，適當增加小額貸款公司數量，可以從一定程度上緩解相關方面的供求矛盾，進一步完善農村金融服務體系，同時，小額貸款公司數量的增加，可以在小貸公司之間、小貸公司與銀行之間形成競爭，一方面提升小貸公司的服務質量與管理水平，另一方為銀行融資提供借鑒。因此，我們提出：在未來幾年內繼續爭取上級部門的支持，新增多家小額貸款公司。

（二）擴大小額貸款公司的規模。由于小貸公司只貸不存，資金來源成為其規模擴大和可持續發展的最關鍵問題，同時，其資本金規模也相應限制了其服務能力的規模。因此，一方面，對于新成立小貸公司，我們應該優先考慮注冊資本金大的企業參與；另一方面，對于已成立的小貸公司，我們要鼓勵他們增資擴股，不斷擴大資金本規模。

（三）小額貸款公司的主要服務對象與規模問題。按照《*省小額貸款公司管理辦法（試行）》的要求，對小額貸款公司的經營范圍和主要服務對象都作了明確規定，比如“貸款的投向主要用于支持農民、農業和農村經濟發展，面向‘三農’發放的貸款不得低于貸款總額的50%”，“為廣大農戶和小企業提供短期小額貸款服務”等等，因此，就其服務對象而言，已確定為：小企業和農戶，而兩者中涉農企業與農戶發放貸款必須要過半。

針對上述問題，我們認為，小額貸款公司對于經營范圍與服務對象上的考慮主要問題集中在支持的方式和程序上，即：采取什么樣的方式介入到農村生產生活；如何創新產品有效填補銀行在支農方面的不足；如何降低經營風險的同時靈活經營，拓寬放款渠道、簡便貸款程序；小貸公司如何與農戶、小企業進行有效溝通，政府相關部門其中的定位與作用等等。

我們的建議是：

一是通過與小額貸款公司的積極對接，提供相關信息，把中小企業、農村投資需求及時反饋給公司，通過經貿、工商聯、就業、農業、林業、水務等相關部門的配合與探索，找準需求，發現小貸公司的經營切入點，這樣，公司的服務對象、貸款規模才能有較好的拓展。

二是積極向省市反映，爭取給予政策扶持。結合小貸公司實際困難，積極向省市反映如下情況：

篇（9）

為了配合全國金融改革，金融學會金融租賃研究會決定在××××年××月召開會議，按照人民銀行的要求，對業內的典型租賃項目開展調查工作。通過調查，希望達到進一步宣傳租賃業務在國民經濟中的重要作用，以及進一步摸清影響租賃業發展的政策性因素。

目前金融租賃研究會共××家會員單位。正式會員××家，贊助會員×家。這次調查一共收回×家××例典型案例。其中正式會員×家××例，贊助會員×家×例。租賃物件主要有：電信、電子設備、電氣制造設備、化工設備、制藥設備、公交汽車、運輸汽車、軋機、電梯、醫療設備、環保設備、制酒設備、印染等，觸及行業范圍比較廣泛。租賃方式有三種：直接融資租賃、回租和經營性租賃。其中有些公司采用創新租賃技術，減少風險，提高了收入，但這種方式并不普及。資金來源主要是銀行貸款。其他方式有：自有資金；吸收租賃資金；項目融資，還有一部分是自籌。遺憾的是金融租賃公司沒有從資金市場或戰略投資機構融資的案例。擔保方式主要有：信用擔保、項目擔保、企業擔保、在建工程抵押、委托基金擔保、信用證擔保、托收等多種方式。缺乏銀行擔保、政策性擔保公司擔保的典型項目。風險防范措施主要有：保險、擔保、保證金抵押、供貨商代墊款、租賃債權轉讓給銀行或投資人、對回租的物件用他項權登記的方式抵押、社會一些機構或部門監督和管理。還沒有依靠二手市場、強制公證等方式，利用社會資源控制和化解租賃風險的手段。租賃公司的收益主要是手續費、租賃利差、保證金利息等。還沒有或有租金的案例。整體看租賃業務仍處在低收益，高風險的階段。還缺乏吸引租賃公司積極開展租賃業務的動力。承租人的收益主要有：技術更新；提前投資；得到快捷方便的服務；擴大產量、品種和出口創匯；增加效益、節省投資費用；解決流動資金短缺問題；通過租賃加速折舊。供貨廠商收益主要有：在銷售時，租賃公司為促銷提供了金融服務，使得他們全部或大部分貨款及時收回，促進了企業的再生產，增加了市場占有率。社會效益主要有：增加了稅源和就業機會；增加了國家的外匯收入；改善了基礎設施建設和城市公共交通用車問題；提高了地區醫療環境的硬件能力；改善環境治理設備的能力，減少了環境污染。阻礙租賃進一步發展的原因主要有：稅基不合理，利息重復納稅，導致租賃公司收益太低，缺乏開展租賃業務的積極性；經營性租賃稅率過高，特別是把長期設備經營性租賃和短期經營性租賃同等待遇不合理；加速折舊稅務手續太繁瑣；對于特殊租賃物件，如：汽車、房地產等產權管理部門不予辦理他項權登記，難以用租賃方式開展業務；有些地方承租企業破產，將回租物件作為清算資產破產清算；海關對租賃購置設備沒有明確的政策，實際操作沒法規可依，扯皮事情不斷；承租企業拖欠租金，資金回籠慢，使租賃公司再投入困難；租賃公司資金來源緊缺，現行政策沒有落實；租賃成本高于銀行貸款，沒有稅收調節，企業融資成本太高，不愿意使用租賃。需要支持的政策條件：需要合理的稅基和稅率，降低租賃公司的稅賦；投資抵免所得稅政策應該給予租賃項目，以吸引更多的資金用于租賃；應將短期設備租賃與長期經營性設備租賃分別對待，讓后者享受融資租賃同等待遇；需要產權管理租賃物件應該給予租賃公司他項產權登記，以便這些產業也可以利用租賃方式投資或消費；簡化加速折舊報批手續和程序；衛生部禁止投資機構在非營利性醫院投資設備，應允許用融資租賃的方式添置設備。這次典型項目調查基本告一段落，主要收獲是搜集和交流了行業的經驗以及先進的做法，對政策法律、法規調整，提出了共性的希望。調查的目的基本達到。

今后我們還根據企業的要求，對企業在發展中遇到的問題，組織相關的部門進行現場調查，幫助企業診斷問題，找出解決實際問題的辦法，把為行業服務落在解決困難、幫助發展方面。這次調查不足的是提供的資料太少，沒有完全反映行業真正的成績、困難和需求。主要原因有：絕大多數公司都忙于增資擴股，沒拿出更多的精力參與這次調查；有些公司認為租賃項目的做法是商業秘密，不愿意對外透露。造成的結果是一些新穎的租賃做法沒有收集到，而這些新興的業務恰是最需要政策支持，也最容易取得政策支持的項目。中國租賃市場非常大。租賃業務可以說從現在剛起步，市場的開拓范圍很廣，還談不上競爭，行業更多的應該是交流和發展。不能只希望得到別人的經驗而不愿意展示自己的經驗，不交流就不會進步。新的租賃模式只有不斷創新才有生命力，特別是在信息時代知識更新速度非常快，如不持續創新自己的新事物也會在短期內衰老。國外租賃公司把自己的做法完全公布在網上，以此招攬更多業務的做法值得我們借鑒。行業內就算在某個領域有局部競爭，也應該從服務和創新兩個方面進行。這是企業自身的素質所決定的，別人輕易學不到。信德租賃公司無固定租金、無擔保、無固定租期，還參與分紅的租賃做法早就宣傳，至今沒有那家租賃公司能效仿就是個例證。但他們給我們帶來的創新精神，領導了中國的租賃業走向創新租賃的新時代。

可如今看來盡管大量開展租賃業務的公司還不算多，但是幾家積極開展業務的公司租賃額卻飛速發展。公司之間的差別越來越大，希望今后能增加業內交流，縮小行業差距，為租賃事業的發展共同進步、共同努力。

篇（10）

近年來，隨著企業改制進程的不斷深化，企業發展步伐的加快，特別是為落實省委、省政府關于煤炭資源整合和實施煤炭企業大集團戰略指示精神，*煤業（集團）公司依靠煤炭資源優勢，引進國內外資本和戰略合作伙伴。*四礦以改擴建為主要項目與泰國萬浦集團合資成立*中泰礦業有限公司；與美國新能源投資公司簽定戰略合作意向書和2×135MW綜合利用熱電項目意向書；出資參股了豫鶴同力水泥有限公司日產5000噸水泥熟料工程項目、*發電有限責任公司2×600MW火電廠項目。圍繞做強做大煤炭主業，加強外部煤炭資源整合。與*等四家公司合資成立“河南華安煤業有限責任公司，共同建設*煤電十一礦；整合了禹州市淺井鄉振興煤礦、滎陽王河煤礦、鞏義谷山井等。這些工作，對公司礦井接替及煤炭主業長遠發展具有重要意義，企業的資產結構也逐漸形成了多元化格局。

2企業多元化發展格局對檔案工作產生的影響

2.1煤炭資源整合，需要對資源整合礦井進行探礦權、采礦權的變更，需要進行礦區勘查和礦井的擴能技改。這就必然形成大量的地質勘測資料和煤炭基本建設資料，如何管理好這些檔案資料，是我們當前檔案管理工作的新課題。

2.2引進外資及對外投資合作建設新項目，企業的資產結構逐漸形成了多元化格局。企業資產結構的多元化格局，帶來了企業檔案管理工作的多元化。企業檔案工作內容、檔案管理體系均發生了新的變化。檔案工作如何適應新形勢、新任務的要求，成為目前檔案工作者的當務之急。

面對新形勢，我認為應從以下幾方面予以關注和重點解決。

2.2.1煤炭資源整合后礦井的檔案管理問題

由于煤炭資源整合的需要，*集團要向新整合礦井委派大批礦井管理人員和技術人員，對整合礦井辦理探礦權、采礦權變更手續，對礦井進行改擴建。由于煤炭地下作業的特殊性以及五大自然災害隱患（瓦斯、煤塵、頂板、水、火），決定了煤炭檔案對煤炭生產安全有著特別的重要性。所以，整合礦井檔案管理工作應當做在其他工作的前面，即從雙方開始簽定合作協議之日起，就應指定專門領導負責此項工作，設立檔案室，配備檔案管理人員負責對檔案資料的收集整理。這樣，才能保證資料的齊全完整，科學規范，為今后礦井順利通過竣工驗收打好基礎，為礦井投產后的安全生產和可持續發展提供有效的參考依據。