支行行長履職報告匯總十篇

序論：好文章的創作是一個不斷探索和完善的過程，我們為您推薦十篇支行行長履職報告范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

一、

高度重視，始終堅持教育優先發展

教育是社會進步的基石，是提高國民素質、促進人全面發展的根本途徑，xx經濟社會發展要在山區縣中實現率先崛起，就必須在教育事業的發展上實現大發展、快發展。本人分管教育工作以來，始終把教育擺在優先發展的戰略地位，把教育工作擺在突出位置，把基礎教育作為教育工作的基礎工程來抓。一年來，我經常深入教育部門和中小學校調查研究，了解教育情況，對學校的用地、規劃建設、危房改造、經費投入、師資隊伍建設、創建教育強鎮等問題進行認真研究。屬本人職權范圍內的盡快幫助解決，屬重大問題的及時提交縣政府常務會議或縣黨政班子聯席會議討論，爭取縣委、縣政府的支持。作為縣政府分管教育工作副職領導，我在推進基礎教育均衡、公平發展，加快普及高中階段教育等方面做了大量工作，全縣教育基礎設施建設進一步加強，教師隊伍素質進一步提升，管理機制進一步優化，教育教學水平不斷提高。

二、

突出重點抓落實，促進基礎教育取得突破性進展

(一)落實政府辦學主體責任，保障教育穩步發展。一年來，我認真貫徹落實國家教育投入政策，不斷探索完善“以縣為主”的教育管理體制，充分發揮財政主渠道作用，并積極尋求社會各界的大力支持，千方百計籌措資金，不斷加大投入力度，使教育事業的發展得到了有力保障,辦學條件不斷得到改善，學校的整體面貌發生了可喜的變化。一是“兩免一補”義務教育經費落實到位。二是教育經費投入實現“三個增長”。xxxx年、xxxx年在校學生人均教育經費分別為xxxx元、xxxx元，學生人均公用經費分別為xxx元、xxx元。三是加強監管力度，堅持實行中小學收支兩條線管理制度，堅決杜絕發生貪污、截留、克扣、挪用、擠占、抵頂各種教育資金現象，保證了教育事業發展的需要，夯實了教育發展的基礎。

(二)啟動教育創強工程，提升辦學實力。xxxx年，我縣作出力爭在xxxx年進入xx省教育強縣行列的決定，按照縣委、縣政府的決定，我組織教育及相關職能部門，制定教育創強方案，全面實施創建教育強縣工程。仙塘鎮率先行動，通過加大投入、布局調整、整合資源、優化隊伍，提升了轄區內學校辦學實力和水平，高分通過xx省教育強鎮督導評估驗收，成為我市第一個“xx省教育強鎮”，為全縣其他鄉鎮教育創強提供了成功范例，目前，其他鄉鎮已紛紛啟動教育強鎮創建工程，全縣形成了濃郁的教育創強氛圍。

(三)落實各項保障，提前一年實現“普高”目標。xxxx年，是我縣的“普高”年，我認真貫徹縣委、縣政府決定，精心部署全縣普及高中階段教育工作。一是加快推進東江中學二期工程建設，確保工期在xxxx年x月份竣工，新增學位xxxx個。同時，縣財政投入專項資金，繼續完善xx中學、擴建高級中學和靈通職校，增加優質學位，有效解決了提前一年“普高”新增學位問題。二是增加教師編制。xxxx年，我縣再次增加xx名教師編制解決高中教師不足問題。三是加大高中資源整合力度。撤銷燈塔中學、船塘中學高中部，基本實現了高中進城目標，縣城普通高中辦學規模達x萬余人。四是加強招生工作的組織和領導，落實教育行政部門和學校的招生責任，簽訂

“普高”責任書，多次主持召開全縣“普高”工作會議，xxxx年我縣高中階段毛入學率達xx.xx%，提前一年實現了普及高中階段教育目標。

(四)改善辦學條件，推動義務教育均衡發展。為進一步推進義務教育均衡發展，我縣以建設規范化學校為抓手，把義務教育規范化建設與校安工程建設、教育資源整合和教育強鎮創建緊密結合起來，按照“初小就近入學、高小相對集中，初中進鎮、高中進城”的思路規劃并積極實施和推進布局調整工作，提前安排生活設施和校安工程建設項目，解決好學生上學、住宿、交通問題，xxxx年撤并義務教育學校xx所，在縣城新建縣特殊學校，并將原特殊學校搬遷至縣城，高中基本實現了高中進城目標，全縣教育資源不斷優化，教育綜合實力逐年提升，為規范化學校建設和教育強縣(鎮)創建奠定良好基礎。在深入調研，廣泛征求鄉鎮黨政、教育部門和學校意見的基礎上，科學編制全縣義務教育規范化學校建設規劃，積極推進義務教育規范化學校建設，按照整體規劃、分部實施、先易后難、整體推進的原則，xxxx年選擇整體水平高、綜合實力強的學校，完善辦學條件，開展義務教育規范化學校創建，xxxx年，完成了x所中小學校規范化建設任務，使全縣義務教育規范化學校總數達到xx所。

(五)推進學前教育試點縣工作，實現學前教育健康發展。我縣堅持以政府為主導、社會參與、公辦民辦并舉的辦園體制，全面加快學前教育發展，我親自擔任學前教育發展模式試點縣工作領導小組組長，加快實施和推進學前三年教育試點縣工作，通過新建和改造一批幼兒園，逐步建立了以縣城為依托，以鄉鎮中心園為骨干，以鄉村幼兒園為補充的幼兒教育服務網絡。xxxx年我縣學前教育在園人數xxxxx人，學前x年教育毛入園率達xx%。

(六)加強教師隊伍建設，提升師資隊伍素質。按照“科教興縣”“人才強縣”有關要求，積極采取措施抓好教師隊伍建設。切實加強學校領導班子建設和教德師風建設，建立完善能上能下的用人機制，校長隊伍素質不斷提高。嚴把教師入口質量關，建設一支數量充足、結構合理、相對穩定的教師隊伍。啟動了中小學教師全員培訓工程，大規模組織全縣中小學教師分批次、分學科、分階段開展全員培訓，參加培訓的教師達xxxx人次。通過加強教師隊伍建設，學校領導班子和教師隊伍素質得到明顯提高。

篇（2）

【關鍵詞】 胺碘酮； 急性心肌梗死； 室性心律失常； 隨訪

［Abstract］ Objective: To evaluate the efficacy and safety of amiodarone in the treatment of ventricular arrhythmia in patients with acute myocardial infarction. Methods： One hundred and eighty patients with ventricular arrhythmia and acute myocardial infarction were treated with amiodarone and followed up one year. Results： Intravenous loading dose of 3～5 mg/kg amiodarone was given within 10 minutes，followed by 1～1.5 mg/min infusion.The administration of amiodarone was effective in patients with recurrent sustained ventricular tachycardia and(or) fibrillation.Oral maintenance amiodarone dose of 200 mg/d could control ventricular arrythmia. Conclusion： Amiodarone had high efficacy and was relatively safe for treating ventricular arrhythmia in patient with acute myocardial infarction.

［Key words］ amiodarone； acute myocardial infarction； ventricular arrythmia； followup

近年來，胺碘酮已廣泛應用于室性心律失常的治療，短時間內靜脈注射大劑量胺碘酮往往有效。特別是伴有心肌缺血，心功能不全者，可改善心肌缺血及心功能，降低心律失常死亡危險，耐受性好，不良反應少［1-3］。本文報告胺碘酮治療180例急性心肌梗死（acute myocardial infarction，AMI）患者室性心律失常的臨床資料。

1 對象與方法

1.1 病 例

選擇我院2004年1月～2007年12月收住的AMI合并室性心律失常患者180例，其中男121例，女59例，年齡37～81歲。62例伴有心功能不全（NYHA分級Ⅱ～Ⅳ級）。所有患者均經心電圖﹑床邊心電監測﹑24 h動態心電圖（Holter）確診。室性心律失常包括：單源室性期前收縮（室早）﹑頻發多源室早，短陣室性心動過速，持續性室性心動過速，心室撲動，心室顫動，R on T現象。

1.2 方 法

分為兩組：Ⅰ組（56例）為胺碘酮靜脈+口服：靜脈注射胺碘酮首劑3～5 mg/kg，稀釋至10 ml，10 min內靜脈注入，然后以1～1.5 mg/min維持（24 h≤1 000 mg），并隨病情好轉漸減，直至僅出現偶發室早時，停止靜脈用藥，加用口服胺碘酮600 mg/d，1周后減為400 mg/d，再1周后減為200 mg/d維持。Ⅱ組（124例）為胺碘酮單純口服：開始口服胺碘酮600 mg/d，1周后減為400 mg/d，再1周后減為200 mg/d維持。

1.3 檢查項目

靜脈用藥期間持續心電、血壓監測，每日描記12導聯同步心電圖，記錄并測量PR，QT間期，計算QT離散度（QTd）。口服用藥前、用藥后1，2，3周分別描記12導聯同步心電圖，記錄并測量PR，QT間期，計算QTd，以后分別每月復查心電圖1次，每2個月查甲狀腺功能，Holter，超聲心動圖，血肝腎功能，電解質，半年攝胸片1次。

1.4 療效判斷標準

顯效：Holter記錄室性期前收縮，平均每小時減少≥90%；有效：Holter記錄室性期前收縮，平均每小時減少≥75%；無效：未達上述指標；惡化：按Morganroth［4］標準：即用藥前室性期前收縮＞100次/h，用藥后增加3倍以上，或用藥前室性期前收縮＜100次/h，用藥后增加10倍以上。

停藥標準：心率＜50次/min；QT間期≥0.55 s；PR間期≥0.28 s；不能耐受的癥狀和體征。

1.5 統計分析

采用SPSS11.5統計軟件包，計量資料采用t檢驗，計數資料采用χ2檢驗，P

2 結 果

2.1 臨床治療效果

Ⅰ組：顯效17例（30%），有效23例（41%），總有效40例（71%）。Ⅱ組：顯效38例（31%），有效50例（40%），總有效88例（71%）。兩組均無惡化病例。其中8例持續性室速，室撲，室顫患者電轉復律后，第1個24 h內靜脈給藥無持續性室速，室撲，室顫發作，僅有頻發室早或短陣室速，維持加口服胺碘酮3～4 d后，心電監護為竇性心律伴偶發室性期前收縮，1例死于心源性休克。62例伴心功能不全患者中：心功能改善Ⅱ級以上13例（21%）， 心功能改善Ⅰ級以上28例（45%），無1例心功能惡化。

2.2 心電改變

治療期間，2例出現竇性心動過緩，心率40～50次/分，停藥1 d后恢復。兩組竇性心律用藥后心率明顯減小，QT間期輕度延長，QTd明顯減小，P＜0.01（表1）。表1 兩組用藥前后QT，QTd比較

2.3 不良反應

隨訪期間有2例出現甲狀腺功能低下，立即停藥。隨訪期間胸片無明顯異常，無肺損害發生。

3 討 論

胺碘酮是含碘苯呋喃衍生物，它具有擴張血管、減慢心率、改善心肌缺血作用，故已作為治療AMI伴室性心律失常的首選藥物。循證醫學研究已證明其有效性。本組治療總有效率71%。

胺碘酮最重要的電生理作用是直接延長動作電位時程、復極時間及不應期，這是通過抑制鉀外向電流從而影響心肌細胞動作電位的2、3相，屬Ⅲ類抗心律失常藥作用［5］。它對鈉通道也有弱的阻滯作用，屬于Ⅰ類抗心律失常藥作用，引起細胞除極緩慢及減慢激動傳導，而且直接抑制竇房結及房室結的4相自動除極。胺碘酮有非競爭性的阻滯α及β受體的作用并阻滯慢反應細胞的鈣內流。它能調節缺血心肌細胞內能量代謝；減少缺血心肌磷脂的破壞，保護細胞膜和細胞器結構和功能完整；清除氧自由基，對抗脂質過氧化，有很好的抗心肌缺血作用［6］。以上電生理作用說明，胺碘酮是一種廣譜抗心律失常藥。它具有Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ，Ⅳ類抗心律失常藥作用，以Ⅲ類為主。

國外文獻報道，胺碘酮可以安全地應用于嚴重心功能不全（LownⅡ～Ⅲ級室性期前收縮且心功能Ⅲ～Ⅳ級）［7］。本組62例合并心功能不全患者心功能改善率66%，無1例心功能惡化。

由于心肌屬三維結構，心外膜心肌動作電位時程最短，心中層心肌（M細胞）動作電位時程最長，心內膜心肌動作電位時程介于兩者之間。胺碘酮的藥理作用主要延長心外膜心肌及心內膜心肌動作電位時程，而對心中層心肌（M細胞）動作電位時程影響最小。故應用胺碘酮之后，QT間期延長，這是由于心外膜心肌、心內膜心肌、M細胞動作電位時程同步延長，但QTd不增加［8］。因此，胺碘酮的應用并發惡性心律失常不多見。本組180例患者隨訪1年，QT間期明顯延長，但QTd明顯減少。無1例出現惡性心律失常或猝死。

故胺碘酮作為臨床治療AMI合并室性心律失常的首選藥物，其效果滿意，安全可靠。

參考文獻

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篇（3）

【關鍵詞】 受體 糖皮質激素 代謝綜合征X 肝細胞 棕櫚酸類

代謝綜合征（metabolic syndrome，MS）是一組代謝紊亂性疾病的總稱，各種原因引起的糖皮質激素增多癥或應用糖皮質激素治療都可能出現與MS相似的臨床表現。Liu等[1]發現db/db糖尿病小鼠肝細胞糖皮質激素受體α亞單位（GRα）水平明顯增加，同時發現高濃度葡萄糖上調體外培養原代肝細胞GR表達，在肥胖、MS、糖尿病等疾病狀態下，肝臟GR表達水平上調，本研究通過體外肝細胞培養及實時熒光定量的方法，研究高濃度棕櫚酸對肝細胞GRα表達的影響。

1 材料與方法

1．1 實驗材料

RNAiso Reagent、SYBR Premix Ex Taq購自天泰生物有限公司，RevertAidTM First Strand cDNA synthesis kit購自晶美生物有限公司，油酸、棕櫚酸購自Sigma公司。低溫高速臺式離心機、電泳儀、PCR儀、熒光定量PCR儀。

1．2 實驗方法

1．2.1 細胞培養 L02正常肝細胞株用含10%小牛血清的DMEM培養基培養，當細胞生長至80%融合時，傾去培養液，用0.25%胰蛋白酶（含0.02 % EDTANa2）消化，以1∶2傳代培養，采用生長融合成單層的細胞。按1.0×105個細胞接種于6孔板中，按下述實驗分組對細胞進行刺激，24 h換液1次。在下述條件刺激72 h后，1 ml/孔RNAiso Reagent 提取細胞總RNA，瓊脂糖凝膠電泳鑒定所提取RNA的完整性。應用紫外分光光度法確定RNA 的濃度。細胞總RNA-80 ℃保存，用于后續實驗。

1.2.2 實驗分組 對照組（NG）：正常濃度葡萄糖（5.56 mmol/L）；牛血清白蛋白組（BSA）：10%牛血清蛋白（不含脂肪酸）。高濃度游離棕櫚酸組（OP）：含100 mmol/L油酸及100 mmol/L棕櫚酸，配制方法參見文獻[2]。

1．2.3 逆轉錄生成cDNA 按照RevertAidTM First Strand cDNA synthesis kit試劑盒說明書對細胞總RNA（4 μg）進行逆轉錄反應，制備cDNA模板，用于熒光定量PCR。

1．2.4 標準曲線制定和PCR測定 根據文獻報道合成引物。P1：5’- CTTACTgCTTCTCTCTTCAgTTCCT -3’， P2：5’-gCAATAgTTAAggAgATTTTCAACC-3’。熒光定量PCR測定各組糖皮質激素受體mRNA水平，反應體系：SYBG Premix Ex TaqTM 10 μl，上下引物各0.4 μl，模板1 μl，dH2O 8.2 μl；反應條件：95 ℃3 min，95 ℃ 10 s，51 ℃退火10 s，72 ℃ 10 s，50 個循環。

1．2.5 GR基因標準品的制備 用紫外分光光度計對上述回收產物進行定量，倍比稀釋得到102～107七個數量級的標準品，用于制作標準曲線。純化參照基因（ABL）標準品的制備：用紫外分光光度計對上述回收產物進行定量，倍比稀釋，得到10～105五個數量級的標準品，用于制作標準曲線。

1．3 統計學分析

采用SPSS 11.0軟件對實驗結果進行分析，計量資料以(x±s)表示，多組資料比較采用方差分析，兩兩比較采用最小顯著差異法。P

2 結果

2．1 提取總RNA及初步鑒定

通過瓊脂糖凝膠電泳法對人肝細胞總RNA進行鑒定，電泳圖3條帶完整（見圖1），分別為28 s、18 s、5 s。

2．2 RTPCR擴增GR基因

以逆轉錄cDNA為模板、P1和P2為引物進行PCR擴增，擴增產物經1.0% 瓊脂糖凝膠電泳后顯示出一條大小約為200 bp的DNA條帶，與預計目的基因片段大小相符。以純化參照基因ABL為模板，相應上下引物進行PCR擴增，擴增產物經1.0% 瓊脂糖凝膠電泳后顯示出一條大小約為100 bp的DNA條帶，與預計目的基因片段大小相符。見圖2。

2．3 熒光定量PCR檢測結果

GR表達水平以GR與ABL濃度的比值（GR/ABL）表示。對照組與牛血清白蛋白組之間的差異并不明顯（GR/ABL分別為31.8和49.4），兩者之間GR的表達水平差異無統計學意義（P=0.159）。高濃度游離棕櫚酸組GR受體表達水平（GR/ABL為82.7）明顯高于對照組及牛血清白蛋白組，差異具有統計學意義(P＜0.05），圖3。

2．4 標準曲線

以102～107拷貝的純化GR基因作為標準制備標準曲線，每個標準兩個復管，結果顯示重復性較好；對該標準曲線（圖4）進行分析，顯示其擴增效率良好（1.885）。以101～105拷貝的ABL作為標準作標準曲線，每個標準兩個復管，結果顯示重復性較好；對該標準曲線（圖4）進行分析，顯示其擴增效率良好（1.910）。

2．5 擴增產物特異性

對標準及樣品的擴增產物進行95 ℃～37 ℃（以每0.2 ℃/s的速率降溫）溶解曲線分析，發現標準及樣品的溶解曲線均為單峰，且峰值單一，說A.對照組，B.牛血清白蛋白組，levels in 3 different groups明反應特異性較好（圖5）；對標準及樣品的溶解溫度進行分析，顯示GR標準Tm值為83.01，樣品Tm值與其接近，說明樣品與標準擴增產物一致；對標準及樣品的溶解溫度進行分析，顯示參照基因ABL標準Tm值為82.84，樣品Tm值與其接近，說明樣品與標準擴增產物一致；GR基因與參照基因ABL擴增產物經1 %瓊脂糖凝膠電泳，顯示其長度分別為預期的200 bp和100 bp，無引物二聚體出現。3 討論

人類GR屬于核激素受體超家族成員，是一種配體依賴的轉錄活化因子。人類GR可分為α和β兩種亞型，兩者是GR基因同一轉錄產物通過不同的剪切方式剪切的結果，GRα表達水平受自身調控和外源性調控。GR α與糖皮質激素結合后可通過自身調控機制在mRNA和蛋白質水平下調節自身表達[3]；GRβ通過與α亞型形成六聚體參與GRα的表達調控[4，5]。肥胖及代謝綜合征糖皮質激素生物效應紊亂與糖耐量異常和胰島素抵抗相關[6，7]，而且是發生2型糖尿病的危險因素[8]。肝臟特異性GR基因敲除小鼠以及肝臟GRα拮抗劑的應用均表現為糖異生異常[9，10]。此外，Herzig等[11]研究發現肝臟特異性缺失GRα可解除其對Hes1基因表達的抑制作用而改善肝脂肪變性的情況，減少甘油三酯在肝臟異常潴積。由此可見，GR在調節肝臟糖及脂肪代謝方面具有重要的作用，維持其正常表達水平有可能對改善肥胖、MS、糖尿病等代謝性疾病的糖脂代謝異常具有重要意義。

目前，關于在肥胖、MS、糖尿病等代謝性疾病中GRα表達水平的研究并不多，研究結果尚存在爭議。對于肥胖、MS、糖尿病等代謝性疾病中有高濃度游離脂肪酸已經達成共識，游離脂肪酸是否對GRα表達水平有影響尚不清楚。本研究通過高濃度游離棕櫚酸刺激體外培養的正常肝細胞株L02，結果顯示其GRα mRNA水平升高。研究發現，2型糖尿病動物模型db/db小鼠肝臟GRα在mRNA及蛋白質水平均明顯高于db/+對照小鼠，并認為這與該動物模型的2型糖尿病表型相關[12]；并發現在體外，高濃度葡萄糖可刺激肝細胞GRα表達水平升高，還證實抑制肝臟GR表達有利于改善飲食引起的肥胖及胰島素抵抗[12]，Zucker（fa/fa）大鼠肝臟GRα mRNA水平也明顯升高[13]。然而，Brake等[14]研究顯示高脂飲食3周及20周對大鼠肝臟GRα表達水平沒有影響。

本研究結果顯示高濃度棕櫚酸刺激體外培養的正常肝細胞株GR mRNA水平升高，但高脂飲食或高游離脂肪酸血癥對肝臟GRα表達的影響需要進一步深入的研究。

參考文獻

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篇（4）

1.素質參差，精力分散，導致履職時“心有余而力不足”。以人行九江中心支行為例，目前內審部門設置是中心支行設有內審科，人員8人，轄內11個縣級支行均只設內審崗位并“附屬”掛靠在辦公室，絕大多數內審員非專職內審。中支內審部門內審人員常年奔波在審計一線，一個項目接一個項目，內審人員與時俱進的培訓和學習機會不多，現有內審人員知識更新和素質提升緩慢，專業技能難以跟上業務部門的發展速度。而縣級內審崗位人員其綜合素質差異更明顯，由于縣級行多年沒有“補員”，各支行優秀人才有限，各部門及重要崗位都要照應到，有的縣支行對內審崗位人員的配置其素質客觀上難以達到中心支行內審科的要求，何況不少內審員在完成內審崗位工作任務的同時還需要花相當的時間兼顧其他工作，精力分散，而縣支行內審崗位人員培訓學習的機會更是微乎其微。目前，基于內審任務的完成，上級行經常采取抽調下級行內審人員“以查代訓”的方式，這種做法雖然鍛煉了隊伍，但相對系統性學習規范培訓而言，其綜合效果有限，比如不少審計人員對查出的問題不會歸納總結，針對各項新的業務系統不斷推出或更新換代難以做到檢查技能同步跟進，對此如若僅試圖通過檢查途徑來達到全面提升內審工作水平只能達到“臨陣磨刀”的淺顯效果。

2.級別不夠，多重領導，導致履職時“心存顧慮”。根據《中國人民銀行內部審計工作制度》的規定：人民銀行內審工作“實行行長負責制，內審部門對行長負責并報告工作”。對基層行內審部門而言既要對本行行長負責，同時內審立項除自定外基本上是上級行內審部門統一安排的，無疑又應對其上級行內審部門負責。然而實際運作中其“雙負責”的有效性大打折扣，由于中支內審部門只是全行的職能科室之一，縣級央行內審人員掛靠辦公室，在業務上雖然大多受上級內審部門的部署，但在管理上可以說受“多重”領導和管理，有直管和協管領導，還有人事和組織部門，同時還說不定哪天會交流到其它部門，因而心存顧慮，既要考慮到領導的“指示”，又要考慮到自已的“后路”，同時還要考慮上級內審部門的考核情形，由于級別不夠在“擠壓”中對于問題不得不慎重地以單位形象或利益或個人前程為重，不愿意或不敢過多的暴露問題，容易導致現實檢查時“蜻蜓點水”，檢查后建議整改的應付情形。

3.認識模糊，機制欠缺，導致履職時尷尬消極。基層央行有些干部尤其是中層干部在部門負有直接管理責任，由于各對口部門對差錯和問題考核較細，追究較嚴，因而不習慣內審的再監督，認為自己查自己沒有必要，對內審工作地位與作用認識不到位。尤其是在縣支行，不少人對內審查出的問題難以接受，對好的評價滿面春風，而對檢查出的問題卻滿臉烏云，認為于已不利進而呈消極配合心態甚至有的非要分管領導或主要領導出面協調。同時由于內審崗位及人員長期以來普遍缺乏“剛性”的激勵和約束機制，加上現實中評先、評優、晉級等一些與個人相關的考評考核又比較看重民主測評結果，更加重了內審人員在檢查中不愿得罪人的心理負擔，以上因素久而久之導致內審檢查人員養成了在檢查時情緒上的尷尬和工作上得過且過的消極。

綜上問題，明顯表露內審隊伍建設相對有效履職的“滯后”性，解決這一問題急待我們進一步強化對內審隊伍建設迫切性的認識，在當前人民銀行機構改革沒有大的調整現狀下，積極探索內審人力資源統籌使用之良策不失為提高央行內審部門履職能力的現實選擇。

二、探討：現階段人民銀行內審人力資源統籌使用模式的設想

正視內審人力資源統籌使用問題，我們對其運用模式進行了有益的可行性思考，對內審人力資源統籌使用的內涵可通俗的理解為：一是指對內審人力資源的充分掌握和合理利用；二是指對內審人力資源的計劃培養和統籌發展。目前人民銀行的內部審計工作對人力資源的使用較普遍采用的是逐級有選擇性地抽調轄內內審人員，共同參與上級行組織的內審項目檢查。實質上采取的是內審人力資源的“縱向抽調，橫向交叉”，這種人力資源統籌方式在實際運行中雖產生了一定效果，但由于基層內審人員的“屬地”管理和考核機制這一根本性問題沒有解決，內審人員行動上或心理上的問題依然，其阻滯內審效果的發揮亦必然。為此我們著眼于解決問題，提出以下垂直管理理念，即“內審業務工作及人員管理相對獨立，歸屬上級，項目由上級指定，人員由上級考核”。以此管理理念為指導特提出以下三種模式設想予以商榷：

模式一：實行逐級派駐制。即內審人員由總行派駐分行、分行派駐中心支行、中心支行派駐縣支行，形成內審隊伍相對獨立，業務檢查相對集中，逐級負責的內審運作體系。

模式二：打破區域界限，實行跨行政區設置內審派出機構。鑒于目前人民銀行跨行政區設立分行的現狀，可在各大分行以下對中心支行實行跨區域設置內審派出機構，在幾家地市級中心支行中設置一家由分行派駐的內審機構。派出機構人權、財權、事權隸屬大分行，其職責是對所轄地市、縣兩級人民銀行實行審計檢查監督，審計結論對派出行負責。

模式三：總、分行現行體制不變，以中心支行為單位，實行內審委派制。將縣級支行內審人員上收中支統一管理（包括勞資、人事、組織等關系），內審員平時在縣支行開展工作，接受中支內審部門領導，實行內審責任追究制，開展內審監督檢查時，集中起來，統一部署，統一行動。

以上三種模式任選其一運作，我們認為由于均體現了垂直管理，進而有利于解決“阻滯”，增強履職的有效性。其理由分析如下：其一，垂直管理后，上級內審部門可實施“人才庫”管理，針對項目靈活隨機地進行人員配置，及時聚集合力，有效避開了以往內審員所在行對其所兼的崗位工作要求和差旅費用考慮及外出檢查時的“干預”現象。同時也方便集中培訓，有利于解決素質提升以及職能部門業務更新與內審員技能不同步的問題。其二，垂直管理后，直接作為上級內審部門“以上查下”，與現實中根深蒂固的“等級”觀念相宜，既避免了同級內審中的“以下查上”的無奈，也避免了當前從下級行抽調內審人員在實施交叉檢查過程中存有“本是同根生、相煎何太急”而互留后路的心理。其三，垂直管理后，針對崗位性質有效實施責、權、利相統一的激勵和約束機制，壓力與動力相結合，有利于調動內審人員履職積極性，保證隊伍的穩定性。同時內審人員個人業績與考評考核由上級內審部門統一實施，解除了下級行內審人員怕工作不合本行領導之意而有所擔心或不合本行同事之意影響民主測評分值的顧慮，使其放手大膽履職。

三、建議：構建內審人力資源統籌使用長效發展的良好環境

1.領導重視、觀念更新。領導對內審工作的態度，決定內審工作的效果，內審工作的效果影響職能部門風險防范的意識。內審工作及人員使用需要領導高度重視，同時領導及其它職能部門的工作人員還應具備自覺接受內審監督的觀念，消除一些“要監督我”的誤解和偏見，進而形成“我要監督”的良好內審監督環境。

2.強化培訓、素質達標。由于內審職業的特殊性，內審人員的培訓工作對于提高內審工作的質量和水平至關重要。新形勢下，央行職能部門業務更新較快，信息化普遍提高，對內審部門提出了嚴峻的挑戰，內審人員的專業性、系統性知識要求越來越高，內審人員的培訓將是一項長期而艱巨的工作。

篇（5）

從前幾年的專項治理大檢查情況看，違規操作情況時有發生。如在信貸管理檢查中發現貸前調查不規范、無貸后檢查記錄、一戶多貸及關聯人員貸款、合同簽訂不規范、貸款逆向操作、超權限貸款、超年齡貸款等。在內控制度執行方面，存在會計(柜員)交接不規范、抹賬不規范、柜員領用重要空白憑證的手續不合規定、印章保管不妥、會計憑證要素不全、掛失業務不合規定等。

所有這些問題都是制度執行不到位引起的，容易導致操作風險的發生。我認為抓制度執行力重點要抓以下五方面工作：

一、強化檢查。農行所有機構都要充分重視檢查制度落實情況的重要性，不要等上級布置時才抓檢查，或發生金融案件后進行檢查，而是應該做到常規性檢查，把執行力作為各級管理人員的首要職責，機關職能科室要定期制定自律監管檢查方案，事后的檢查結果要書面通報全轄，以此作為考核職能科室工作質量的主要依據。一要提高檢查頻率。前臺部門、安全保衛、信貸等業務要定出規劃，規定多少時間必須進行自律監管檢查;二要確保檢查質量。自律監管檢查之前要有檢查提綱，包括內容、要求、檢查人員組成、目的要求等，檢查之后要有檢查報告。三要突出風險點檢查。全面檢查是需要的，但更重要的是應找準風險點，多搞一些突擊性、專題性、針對性的檢查。四要充實檢查人員。機關職能科室人員，信貸和財務監管等人員是檢查的主要力量，同時也要吸收一些年輕的有上進心的基層員工加入，這既有利于培養青年員工，又充實了檢查人員隊伍。

二、嚴格問責。重獎之下必有勇夫，而重罰之下，必將使違規者付出昂貴的代價，使之不敢違規。主要是對職能科室有無按規定組織本專業制度執行情況進行檢查，其方案和檢查質量結果，問題的整改情況和落實情況如何;檢查組人員有無做和事佬情況，有無該查而不查，有無應發現而未發現，有無發現了未作報告，未要求其進行整改等情況;支行行長本人的履職情況，有無做到以身作則;支行行長自己轄屬員工的制度執行情況;職能科室負責人自己業務管轄員工的制度執行情況;各級經營班子各項業務經營指標完成情況和各項制度執行情況。通過問責，對制度執行不到位的，要提出批評。如造成損失的，則視其損失情況進行責任追究。同時，對制度執行有力的同志要及時進行表彰以弘揚正氣。

篇（6）

(一)積極開展內部審計調查工作

我們根據本行的重點工作、簿弱環節及風險點確定審計調查項目二項。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調查》、《對瑞安支行外匯法規、內控制度和業務操作規程執行情況的調查》。

今年8月份對支行集中采購管理情況進行了調查，發現一些管理上的欠缺和不規范的操作，提出了整改意見和建議。

今年11月份對支行外匯法規、內控制度和業務操作規程執行情況進行了調查，通過現場詢問、調閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調查情況來看，瑞安支局能夠較好地執行外匯法規，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內控管理制度，業務授權分責明確。并能根據上級局的內控要求，結合自身特點，對各項內控制度予以細化補充，及時修訂完善了各項外匯業務操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法，建立了《內控督導檢查辦法》。但也發現了不少一問題，根據問題的不同性質提出整改建議，基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執行外匯法規政策，嚴格內部管理制度，規范業務操作。

今年我們通過審計調查，共發現了違規現象20余項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的調查報告已呈報給支行行長和中支內審科。

(二)積極開展審計發現問題“回頭看”活動

在行長親自督導下,我支行由內審牽頭，認真組織開展了對XX年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實，鞏固了審計監督成效。

1、領導重視，強化整改意識。布置安排對XX年度以來審計發現問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關部門進一步落實責任，制定切實可行的措施;強化整改意識，主動查找風險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發生。

2、精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理，認真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門。內審在各部門自查的基礎上，組織人員進行了再檢查。

3、強化責任，落實整改措施。制定了瑞安支行內審整改責任追究制度，對檢查發現的問題經過直接責任人、部門負責人認定后，根據問題的原因、性質和情節等采取相應的責任追究措施,并給予經濟處罰。

篇（7）

關鍵詞 基層央化 文化建設 創新實踐

一、堅持文化理念創新，努力在提升導向力、合動力、發展力上實現突破

（一）需求對接：從員工中來，到員工中去。在近幾年連續推進制度建設、隊伍建設取得初步成效后，中支黨委凝聚全行智慧，提出“以文化聚人心、以文化促履職”的發展戰略，在傳承地域文化基礎上，通過設計《精神文化需求調研問卷》、梳理行情行史發展源流、形成《文化評價報告》、制定《文化建設實施方案》等系列舉措，從總結提煉“團結、奮進、求實、創新”的中支“奮進馬”精神入手，把建設“奮進文化”作為凝心聚力、加快發展的動力和支撐點，為未來發展繪就了美好的共同愿景，積極尋求干部職工精神追求與文化戰略的互動共進，激勵共贏。

（二）內核植入：凝聚“奮進文化”之魂。制定《人行馬鞍山市中心支行文化建設實施方案》，對“奮進文化”建設體系進行全面規劃、具體設計和定位：首先汲取地域文化內核，提出“揚鞭奮進、勇于爭先”的中支“奮進馬精神”，同時總結提煉了“團結、奮進、求實、創新”的中支核心價值觀，以及“我奮斗、我收獲、我快樂”的工作理念、“四個統籌”管理理念、“四型中支”發展方略等核心理念，構建了由精神文化、行為文化、制度文化、形象文化和廉政文化五大分支文化體系，與五大核心文化理念一道，構成了馬鞍山市中支邏輯縝密、理念先進的“奮進文化”體系。

（三）認知滲透：提高文化認同，力促深入人心。以開展“奮進馬論壇之進位爭先大討論”主題活動為契機，向全行員工系統灌輸奮進文化理念。大力營造文化氛圍，在中支會議室、行政服務大廳將核心價值觀、中支精神、工作理念、行為理念、發展方略裝飾成文化墻，在辦公大樓懸掛文化格言，讓員工在潛移默化中認同文化。拍攝形象廣告宣傳片，綜合展示中心支行行為理念、核心價值觀和服務、產品、員工風采。設立騏駿文化工作室，制作《砥礪奮進文化興行》文化電子手冊，展示中支員工愛崗敬業的精神風貌，提升文化品牌影響力。

二、堅持文化機制創新，努力在增強自動力、感染力、影響力上取得突破

（一）法度有方：增強恪盡職守責任感。為了以制度的規范促工作效能的提升，我們以“制度執行力建設”活動為契機，對中支各項制度進一步進行完善，對制度執行不力的強化責任追究，完善了中層干部競聘上崗機制，著力體現“動態管理、人盡其才”理念；制定多層面、分部門、差異性的《績效分配考核辦法》，按照貢獻度大小獲取相應薪酬，拉開收入檔次，使員工感受競爭壓力，同時也有效調動了全員積極性。加強督查督辦，建立了每月工作點評制度，強化廣大干部職工的效率意識和落實意R，提升執行力。

（二）多維推進：激勵拼搏奉獻榮譽感。在骨干文化取得階段性成果的基礎上，積極引導各部門圍繞核心職責總結提煉工作理念和樓道文化，確保中支精神文化與部門工作、員工崗位工作緊密結合、落地生根；不僅把各科室的文化格言裝裱上墻，讓員工時時刻刻記住自己對中心支行的期望與承諾；還把科室成員“全家福”裝裱上墻，讓成員時刻記住對部門的責任與義務。組織開展經濟金融新業務、新知識、新技能競賽活動，激勵參賽者努力去展示自己團隊光彩的一面，在和諧中參與競爭，在競爭中增強了各科室的和諧，不斷增強全行員工的歸宿感和榮譽感。

（三）內外兼修：提升奮發爭先方向感。對“內”號召全行員工從我做起，從現在做起，從點滴做起，努力營造嚴格、謹慎、規范的服務作風，積極樹立誠實守信、服務優良、行為規范、追求卓越的中支形象。對“外”對中支環境建設、服務設施及標識進行規范，統一了行標、顏色、格調、窗口服裝等，形成了富有特色的中心支行形象，增強公眾認同感。把中支對外窗口―營業大廳打造為集合行政審批、政務公開、電子政務、信息和行政投訴等功能為一體的“五合一”行政服務大廳，并在大廳安裝了LED顯示屏、櫥窗燈箱等，利用聲、光、電技術全方位、多角度、系列化地進行品牌形象宣傳。

三、堅持文化載體創新，努力在品牌化、特色化、實效化上取得突破

篇（8）

近年來，轄內縣支行克服人少事多等困難，在完成日常工作的基礎上，積極探索履職方式創新，較好地發揮了中央銀行“神經末梢”的作用。

當前縣支行建設面臨的主要問題：

（一）隊伍狀況堪憂。一是人員總量不足減員快。1998年機構改革以來，縣支行長時間停止新進行員，2003年以來銀監分設，加上到齡退休多，縣支行減員速度明顯加快。按此趨勢，5年后將進一步減少。加上人員老化長期病號意味著支行實際可用人員更少，支行一般有60多個崗位，大部分員工身兼數崗，一個股室對口上級行多個部門，常常疲于應付。 二是結構不優改善慢。平均年齡在50歲以上，35歲以下的占比不到9%，46歲以上的占70%，其中距法定退休時間5年以內的超過38%，雖然近年來，人員結構有所改善，但改善的速度較慢。三是優勢不再留人難。銀監分設后，縣支行監管職能削弱，行政管理職能逐步淡出，支行發行庫撤銷，在金融系統的權威下降。此外，相對于金融機構和地方行政事業單位，近年來員工實際收入增長緩慢，員工失落感較強，跳槽的年輕員工較多。

（二）履職障礙較多。一是職責定位欠明晰。人民銀行分支行“三定”方案一直未出臺，管理體制未完全理順，支行在履職過程中缺乏方向感。而縣支行對于涉及金融方面的工作大多分派給人民銀行，包括證券、保險甚至民間融資問題都要人民銀行牽頭去處理，這種“牽頭”既無法律依據，也缺乏可用手段。

二是職責履行欠底氣。在傳統業務方面，桑植縣撤消了發行庫，不僅難以掌握轄內貨幣流通情況，且增加了金融機構的運行成本，地方政府和金融機構反映強烈。在新職責方面，有的縣支行對“兩管理兩綜合一保護”等工作感到難以開展，金融風險監測手段欠缺，由于缺乏熟悉政策和業務的檢查人員，對金融機構的執法檢查底氣不足。

三是業務系統欠整合。據統計，目前縣支行運行的各類業務系統達60多個，但兼容性差，甚至同一部門的業務系統也只能滿足某一方面的業務需求，部分業務系統平均每月業務僅僅1筆，個別系統如支票影像交換）使用頻率更低，但每天必須開機登陸。

（（三）管理機制不活。一是業績考核辦法偏繁瑣。中支對支行的考核程序繁瑣，不僅有日常考核，還有年中、年末考核，考核面面俱到，每個科室都對支行進行考核，必然分散支行有限的資源。

二是激勵約束機制僵化。首先，晉職晉級遭遇“天花板”。受機構層級和職數的限制，縣支行行級領導大多只能到正科級職務，股長任職多年也難以提任副主任科員。其次，薪級待遇存在“大鍋飯”，獎勵性工資的分配過于簡單，職務職稱之間、不同崗位之間差別小，與績效考核聯系少，導致爭先創優風氣不濃。再次，退出機制難破“鐵飯碗”，即使對長期違反勞動紀律、大錯不犯小錯不斷的員工也難以處置。

三是費用保障機制不配套。近5年支行費用增幅低于同期CPI漲幅，總量偏緊。從支出看，除人員工資、辦公運轉等剛性支出外，還面臨著來自地方政府相關部門的各種攤派，費用缺口較大。為彌補經費不足，縣支行主要以經理國庫等名義向地方財政申請補助，缺乏穩定性和可持續性。

四）風險隱患不少。近年來，人民銀行縣支行各項業務快速發展，各類風險事項構成復雜，風險管控難度加大，風險識別和應對措施一定程度上滯后于業務發展，風險全面識別、準確評估和有效管理的模式尚未成型，總體層次不高。解決這一維系各級行健康平穩發展的根本問題，還需要大家進一步開拓思維、拓寬視野，從組織架構、治理層面深入研究、探索。一是庫款管理壓力較大。目前某縣支行發行庫房是上世紀90年代建成，達不到封閉式管理的要求，加之電視監控設備需經常更新，安全管理難度大。隨著縣域經濟的快速發展，貨幣發行量較快增長與庫容狹小的矛盾日益突出，發行基金堆碼過密、過高，監控死角增加等問題日益顯現。二是資金安全隱患較多。由于人手緊，縣支行會計核算崗位都難以落實強制休假制度，違規代崗在所難免；部分要害崗位使用合同制人員，容易滋生道德風險。重要業務系統日常管理不到位，留下管理漏洞。三是人員及內部管理難度加大。社會環境日趨復雜，員工工作時間以外的管理難度加大；支行員工朝夕相處，容易出現管理講“感情”、不講制度、不講原則的現象。一些支行長期使用合同制人員，不注意防范法律風險，容易產生勞務糾紛。通過對支行開展行領導履職審計和發行業務及管理風險導向審計以及“三查五看”活動，發現支行業務操作存在以下問題：調賬、暫付款項列支未經會計主管審批、報賬憑證、現金使用不合規、發行庫入庫憑證欠規范。

二、更新理念，強化措施，提升質效

（一）增強四種意識，增強內控安全的使命感和責任感

一是增強風險意識。風險與業務相伴而生，二者是矛盾的統一體。根據統計分析，近些年人民銀行系統內控安全案件高發部位仍然是縣支行。縣支行由于內部管理、人員素質諸多因素在風險隱患的控制和防范方面存在較多薄弱環節，是內控風險防范的重中之重。不重視內控安全的領導是不稱職的領導，不抓好內控安全要想有效履職就成了無源之水、無本之木，就會成為空中樓閣，借用伏爾泰說過的一句話：使人疲憊的不是遠方的高山，而是你鞋子里的沙子。那么，基層人行有效履職的基石和支撐，不在于創新亮點而是內控安全。把內控安全比喻為基層人行履職的“壓艙石”和科學發展的“定盤星”一點也不過分。

二是強化敬畏意識。內控制度是帶電的高壓線。要敬畏制度，不能踩制度的紅線，不能觸及底線，防止用感情代替制度，用習慣代替原則的行為發生。認真落實中支工作會議提出的增強問題意識，善用底線思維，培育認真精神的工作要求，圍繞重點部位、關鍵環節，主動排查內部管理存在的問題和風險隱患，確保不發生案件和重大安全事故、重大業務差錯，確保各項工作安全有序運轉。

三是強化認真意識。要堅決反對形式主義和浮躁心態，強化制度執行、力求制度落實。在日常業務操作中，要增強合規意識，維護制度權威，在制度執行中要認真負責，敢于較真，敢于碰硬，只認制度不認人，不當“好好先生”，嚴肅處理違反業務規章、行紀行規的各種行為。

四是強化擔當意識。做任何事情都要敢于擔當，沒有擔當什么事情都干不成。不愿擔當，就不能從事內審工作，不敢擔責，就不配當內審干部。內審人員首先要增強擔當意識，對于違規違章行為要敢于暴露，敢于處理，對自己責任范圍內出現的風險苗頭、矛盾和問題要早發現，早介入，早處理，不回避，不上交矛盾，將矛盾和問題化解在本級。縣支行黨組用人選人要堅持“看票不唯票”，優先提拔、表彰在工作中堅持原則、大膽管理、勇于擔當的干部。

（二）強化“四項職能”，將內審轉型不斷引向深入

1、突出“風險防范”，進一步強化內審的防御功能。

內審是一張內控安全的“試紙”，他能起到防微杜漸的作用，要遵循風險導向思路，更新理念，運用逆向思維，超前思維和博弈思維推動轉型實踐。

2、突出審計質量，進一步強化內審的監督功能。

3、突出成果運用，進一步強化內審的建設功能。

一個項目，兩項任務，兩項成果）

4、突出轉型功能，進一步強化內審的創新功能。

（三）正確處理四個關系，確保安全高效履職

1、正確處理安全與爭創的關系；

2、正確處理主審與被審的關系；

3、正確處理潛績與顯績的關系；

4、正確處理監督與服務的關系。

四）努力塑造四個特質，構建基層央行內審文化

1、立足公正立場，無私無畏，敢于擔當。公正是內審文化的基石。公正是審計工作者履行職責時最基本的價值取向，公正的含義應該是有法可依、有法必依。審計中，審計人員在搜集審計證據、評價審計事項以及處理違規行為時，必須持公正之心、行公正之舉、揚公正之風，以事實為根據，以法律規章制度為準繩，把工作做到深處、細處和實處，始終嚴守內審工作制度。遇到無法可依或法律依據不明確的情況，應做到客觀公正、不偏不倚，從社會公平和效率效益出發，評價審計查出的問題。

2、堅持嚴謹特質，深入細致、準確有效。嚴謹是內審工作的根本。審計質量是審計工作的生命線，而嚴謹細致的作風能確保審計工作的質量。一方面，嚴謹細致要貫穿互個審計項目的全過程。在開展審前調查環節，要深入摸清被審計項目單位的基本情況；制定審計方案包括實施方案）環節，要謹慎確定審計范圍、內容、重點、步驟、方法、重要性水平的確定和審計風險評估；在搜集證據、編制工作底稿環節，要保證整個審計實施過程中所取證據的客觀性、相關性、充分性、合法性和完整性；撰寫審計報告環節，要注重聽取和慎重對待被審計對象的不同意識，積極采納被審計對象的正確意見，提出的審計意識建議應做到準確有效、切實可行。

3、鼓足創新動力，更新理念，轉型提質。創新是內審轉型的動力。內審轉型的過程，其本質就是打破“常規”、改變陳規陋習的過程，要將改革創新的理念貫徹到具體的工作思路、內審模式、內審手段、風險評估、隊伍建設中去。在審計理念上要逐步實現“三個轉變”：在審計目標上，由注重結果向重在治本上轉變；在審計內容上，要由合規性審計向績效審計轉變；在審計類型上，要從以財務審計為主轉為以效益審計和管理審計為主轉變。

4、發揚奉獻精神，廉潔自律，克己奉公。奉獻是內審的精神源泉。在內部審計文化的構建中，奉獻占有特殊地位，它是整個審計價值體系的道德基礎，為內審實踐以及內審工作轉型提供持久有效的精神支持。作為一名優秀內審人員，要做到無私奉獻，正確看待名利得失，理性看待履職要求，始終保持和平心態，廉潔自律、克己奉公，要積極面對日常工作的平淡與枯燥，正視內審工作的困難，認真思考如何解決困難，自愿、積極、主動地踐行審計職業規范，實現自我價值的提升。

三、強化風險防控，守住履職底線

（一）堅持內控優化，增強風險意識。針對審計發現的問題，各縣支行要對照相關制度、規定進行自查自糾，做到舉一反三，把思想高度統一到上級行加強內控、防范風險的有關精神和要求上來。采取風險提示、典型案例分析、警示教育等多種形式，幫助員工增強問題意識和底線思維，杜絕感情代替制度、信任代替監督，筑牢內控思想防線。健全內控制度。從建立內控管理長效機制入手，定期對現行制度進行清理和完善，增強制度的針對性和有效性。加強對制度的學習

與培訓，增強執行制度的統一性。

（二）嚴格遵守制度，規范操作流程。一分制度，九分執行。各縣支行要按照內部控制建設和風險管理的要求，要根據授權審批、重要崗位分離等規章制度，明確業務操作流程，實現業務管理規范化。加大對各項業務特別是人、財、物等要害部門和重要業務系統的監督檢查力度，確保各項制度嚴格執行到位，系統平穩、安全運行。不放過一個問題，不留下一處死角，不忽略風險，不遺留一處隱患。

篇（9）

一、加強組織領導

為貫徹落實“內控合規管理深化年”活動的開展，市行成立了“內控合規管理深化年”活動領導小組，負責活動的統籌協調和整體推進。董事長任領導小組組長，其他班子成員任副組長，部門負責人為小組成員，領導小組下設辦公室，辦公室設在合規與風險管理部。

二、制定實施方案

印發鐘農銀發【2018】47號《關于印發<鐘祥農商銀行“內控合規管理深化年”活動實施方案>的通知》，明確“三個深化”工作目標，即深化內控合規機制建設、深化內控合規執行力度、深化內控合規文化培育，著力健全全市農商銀行內控合規管理長效機制，完善內控合規管理體系，補齊內控合規制度短板，強化制度執行力，深入普及和培育合規經營知識和合規文化，加強內

控合規監督檢查，不斷提高內控合規管理的質量和實效，堅決打好防范化解重大金融風險攻堅戰。

“內控合規管理深化年”分三個階段進行，第一階段:2018年4月為全面啟動階段；第二階段：2018年5月-10月為全面實施階段；第三階段：2018年10月-12月為總結評比階段。

三、 全面深化內控合規管理

（一）全體動員，積極部署，推進“內控合規管理深化年”活動。

鐘祥農商行召開了“內控合規管理深化年”動員會，各支行、各部室召開了內控合規管理深化專題會，制定了具體工作方案，明確了合規經營責任。

（二）圍繞工作重點，完成自查自糾工作。

結合前期已開展的整治銀行業市場亂象方面22項內容，重點圍繞內控合規制度，于4月28日完成我行案防合規管理自查自糾工作，并上報工作報告。

（三）加大宣傳，營造氛圍

1.開展基層員工的合規教育和宣傳活。5月初，我行將銀監部門制作的《關于在營業網點播放“內控合規倡議視頻”的通知》的視頻，安排在全市所轄網點和微信工作群中播放，對員工進行合規教育。

2.下發合規經營倡議書。5月份，向全市所有干部員工下發了《鐘祥農商銀行依法合規經營倡議書》，要求做到“三心”，一是常懷敬業之心，強化合規理念；二是常懷律己之心，深化合規執行；三是常懷責任之心，助力合規深化。樹立“高層帶頭合規，合規人人有責，合規從我做起”的理念，引導全體員工成為合規文化建設的踐行者、參與者和執行者。

3.分別在柴湖、胡集、城區組織開展了4次防范和打擊非法集資宣傳活動。

4.開展案防警示教育。2018年8月6日、7日，分兩批開展了“不忘初心 警鐘長鳴”案防警示教育，機關全體在崗員工8月6日晚19時參加了警示教育，城區全體在崗員工8月7日晚19時參加了警示教育。

（四）開展合規征文活動

2018年5月17日，鐘祥農商行下發《關于開展“合規創造價值”主題征文活動的通知》、《關于開展“內控合規管理深化年”相關工作稿件評比活動的通知》，全市共收到征文稿件74篇。在荊門農商銀行“內控合規管理深化年”合規征文活動中，運營管理部經理涂海濤《堅守初心，做合規的踐行者》一文榮獲一等獎，綜合管理部王凡凡《合規之我見，守規矩者自由》一文榮獲二等獎。

（五）開展合規經驗交流

2018年3月10日開展了金融借款合同糾紛案件訴訟基礎培訓，對民法總則、民事訴訟法、相關司法解釋進行了培訓，對訴訟證據資料的收集與審核進行了經驗交流。經驗交流由合規與風險部陶春月、法律顧問劉尚友主講，各行部分管信貸業務副行長、信貸主管，合規與風險部、信貸管理部、個人銀行部、審計監察部全體人員參加了本次經驗交流。

2018年9月4日開展了主題為“以按說法話風險”的案防知識培訓，一級支行行長、副行長、會計主管，公司部、小微部負責人，二級支行行長，機關部室正、副經理，支行法律興趣小組員工代表參加培訓。

2018年11月4日開展了法律培訓，風險部經理薛興慧、法律顧問劉尚友分別就訴訟、貸款清收進行了講解，學員踴躍提問，兩位主講人現場進行了答疑解惑，增加了學員的法律知識、不良貸款清收實戰能力，提高了依法合規經營能力。

（六）開展合規講堂活動

2018年6月11日開展了“農商銀行風險條線培訓會議暨合規知識大講堂”活動，市行班子成員，機關部室正副經理、授權中心主任，公司部經理，小微金融部負責人，承天支行、郢中支行行長，機關信貸部、風險部、特資部全體員工，小微部全體員工，一級支行會計主管參加了合規知識大講堂培訓。

（七）開展監督檢查

1.按季開展合規案防檢查。2018年4月8日至11日，開展了2018年一季度合規案防檢查，共對十個條線進行了案防檢查，存在21個方面的問題，對24人進行了處罰。2018年7月9日至17日，開展了2018年二季度合規案防檢查，共對十個條線進行了案防檢查，存在22個方面的問題，對34人進行了處罰。2018年12月4日至10日，開展了2018年三季度合規案防檢查。

2.迎接荊門市銀監部門開展案防檢查。5月8日，荊門銀監分局饒風明副局長及鐘祥銀監辦一行4人對鐘祥農商行案防工作的組織實施情況進行了檢查和調研。饒局長對鐘祥農商行內控合規管理、案防安保等方面工作的組織實施情況充分認可。并對下階段的案防工作提出了五項要求：一是要完善制度體系，扎實構建案防責任管理、制度約束、風險排查、風險評價、追究問責等五個工作機制；二是要抓好內控合規管理深化年后續兩個階段的活動；三是要如實、按時報送案件風險信息等案防報表及報告；四是當前要做好不良貸款壓降工作，嚴防新增風險貸款；五是要持續提升普惠金融服務能力，全面做好金融服務網格化的工作。

四、 內控合規管理建議

（一）加強培訓，樹立全員合規意識。合規管理是一項長期性工作，后期要開展多層次、全方位的培訓工作，利用智慧學習平臺組織全員學習內控合規各項管理制度、規定。開展崗位練兵活動，提升全員業務能力，增強合規經營意識。

篇（10）

（一）加強領導，精心籌備

普洱中支黨委高度重視綜合執法檢查工作，在每年初的工作會議上都把開展綜合執法檢查作為一項重要工作進行部署。成立了以行長為組長、其他行領導為副組長、相關科室負責人為成員的綜合執法檢查領導小組，負責統一領導綜合執法檢查工作開展，研究確定綜合執法檢查工作中的重大、疑難事項。領導小組下設辦公室，負責綜合執法檢查的組織協調、日常管理以及檢查工作中的法律咨詢服務、文字綜合等工作。每年4、5月間，辦公室協同人事部門從全轄抽調人員組成現場檢查組，并組織培訓，使檢查組成員切實明確綜合執法檢查的內容、程序和重點，掌握取證方法以及對違規問題的判定等要領，為開展綜合執法檢查工作奠定了堅實的業務基礎。檢查前召開動員大會，對綜合執法檢查的具體事項進行說明，強調檢查要求和檢查紀律，為開展現場檢查工作打下了堅實的思想基礎。

（二）依法行政，嚴格執法

根據《中國人民銀行執法檢查程序規定》和綜合執法檢查實施方案的有關規定，現場檢查組按照“誰檢查、誰負責”的原則，以事實為依據、以法律為準繩，依法開展執法檢查。認真按照有關規定舉行進場會談，嚴格執行交驗執法檢查通知書、出示執法證、出具《人民銀行外出人員廉政卡》、公布檢查紀律和廉政舉報電話等程序。根據工作需要，現場檢查組精心編制《調閱資料清單》，認真撰寫《執法檢查詢問筆錄》、《執法檢查工作底稿》、《執法檢查取證記錄》等文檔資料，在現場檢查工作完成后及時制作《執法檢查事實認定書》并舉行離場會談，隨后與被檢查單位在5個工作日內完成《執法檢查事實認定》簽字確認，從而結束現場檢查。三年來，檢查組嚴明的紀律、扎實的工作、嫻熟的技能、嚴謹的作風贏得了被檢查單位的充分尊重和高度評價，切實維護了人民銀行的形象。

（三）密切聯系，加強溝通

一是密切與上級行的聯系。注重從工作、學習、生活等各個層面積極向人民銀行昆明中心支行反饋信息，針對檢查中存在的問題和困難，及時以專報或口頭方式反饋請示，真實、全面、準確地反映了現場檢查組的工作情況。二是加強與被檢查單位的溝通。在依法行政、嚴格執法、堅持原則的前提下，檢查組本著實事求是的態度，對檢查中出現的問題不回避，充分聽取被檢查單位的陳述意見，真誠討論有關疑難事項，推動問題得到有效妥善解決，通過真誠有效溝通，達到促進被檢查金融機構依法合規穩健經營的目的。

總體來看，被檢查銀行業金融機構能夠嚴格加強內部管理，針對不同業務制定相應的內控管理制度，成立各個領導小組，加強組織協調，建立崗位責任制，規范業務操作流程，努力保證國家金融法律法規政策的有效執行，切實提升依法合規穩健經營能力，在支持地方經濟發展的同時，實現自身的快速發展。

二、綜合執法檢查中的問題

（一）被檢查金融機構存在的問題

三年的綜合執法檢查中，共計發現違規問題100余個，被檢查金融機構普遍存在以下問題：一是對金融法律法規重視不夠，金融機構偏重業務崗位操作技能培訓，對國家金融政策法規的學習培訓偏少，從高級管理人員到具體經辦人員，均不同程度地存在對制度規定認識不到位，掌握不夠全面，了解不夠深入的問題。二是制度執行不嚴，在檢查的八個業務板塊中，被查機構普遍存在有章不循、違規操作甚至內部制度、流程與金融法規相沖突的等情況。三是隨著金融信息化的飛速發展，部分金融機構在處理業務的過程中過分依賴計算機系統，對有關數據、資料缺乏人工甄別、篩選，其中在反洗錢工作中的大額、可疑交易報告的保送上尤為突出。四是在支付結算、征信、金融統計等業務方面存在問題較多，有的業務類型的各個方面均有問題發生，甚至有的問題是屢查屢犯、已罰再犯。

（二）綜合執法檢查自身存在的一些問題

一是法律適用困難。通過三次綜合執法檢查的實踐和檢驗，許多金融法律法規如《金銀管理條例》、《貸款通則》、《人民幣管理條例》等，因制定時間較早，現在已不適應履職需要，從而造成在執法過程中的法律適用困境。還有大量規章和規范性文件如《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》等，因立法層級較低，法律權威性不足，在作為執法依據適用時極易引起法律風險，不利于行政執法工作的順利開展。此外，人民銀行職能調整后，根據國務院印發的人民銀行“三定”方案，人民銀行被賦予了許多新的職責，這些職責有的已經在運作，有的仍然在設計之中，但問題是始終缺乏有力的法律保障，因而出現了許多新的職責無“法”可依的情況，其中，在指導金融信息化等方面尤為突出。

二是傳統檢查方式已不適應新形勢行政執法的需要。通過三次綜合執法檢查可以看出，基層央行在檢查手段、方法和內容上沒有跟上金融機構業務操作科技化、金融產品網絡化、數據保存集中化、日常管理扁平化的發展趨勢，在調取證據方面仍停留在紙質層面，沒有充分跟上電子化的進程，制約了檢查效率的提高。同時對金融業務創新的跟蹤與了解不夠，對很多新業務、新品種的特點、操作流程、風險等認識不足，對應的檢查手段尚有欠缺。如國庫業務中，新形勢下商業銀行核算系統升級換代的速度和數據集中管理的模式已向《商業銀行、信用社國庫業務管理辦法》中規定的傳統固定的核算模式提出挑戰，現場檢查中國庫調閱數據資料難、核算合規性判定難等問題始料未及。如貨幣信貸業務，檢查內容涉及銀行間同業拆借市場、銀行間債券市場、黃金市場業務，其準入條件嚴格，在省內發達地區有此類業務的金融機構屈指可數，越到基層、越到邊疆欠發達地區越是一片空白，基本上是無業務可查。再如商業銀行柜臺記賬式國債業務，隨著商業銀行網銀業務的飛速發展，很多業務品種已從柜臺轉向網銀。現在記賬式國債在商業銀行的網上銀行中即可購買，開戶和交易都很便捷，鼠標一點就可完成，無需在柜臺手工開戶購買，因此商業銀行對拓展此項業務積極性并不高，對客戶宣傳重點集中在網銀方面，諸多因素導致該業務在被查機構中基本處于停滯狀態。《商業銀行柜臺記賬式國債交易管理辦法》中規定商業銀行對債券買賣價格、收益率和交易風險必須在營業場所明顯位置掛牌提示，從實際檢查情況來看，現在很多商業銀行的營業大廳都使用統一的電子信息平臺為客戶滾動信息，記賬式國債信息也在其中，傳統意義上的掛牌已不適應電子科技發展的趨勢。

三是縣支行的對外履職能力亟待提高。從綜合執法現場檢查情況來看，縣域金融機構的問題比較突出。個別農村信用社除未開展的外匯業務外都不同程度的存在各種問題，尤其是在賬戶管理方面，幾乎所有類型的違規行為都有，并且涉及違規的業務筆數較多。這些問題的存在，暴露出縣域銀行業金融機構特別是地方法人金融機構在執行金融法律法規，依法合規穩健經營方面存在較為突出的問題，需引起縣級人民銀行的高度重視。但就目前縣支行的現狀而言，不僅存在履職“小而全”的問題，而且面臨著人員不足、執法人員兼職多、法制干部缺乏諸多困難，履職能力和綜合執法水平亟待提升。

三、進一步做好綜合執法檢查工作的思考

（一）修訂完善有關法律規定和內控體系

一是結合人民銀行的職能定位，對影響基層行履行職責和依法行政工作的《金融違法行為處罰辦法》等部分法律法規，要盡快予以修訂，尤其對《中國人民銀行行政處罰程序規定》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現金管理暫行條例》等與有關法律規定相沖突或者已經不合時宜的法規、規章進行修改，使之適應現實履職需要。二是根據人民銀行新的“三定”方案，適時修訂《中國人民銀行法》，并及時推動與履職要求相適應的新法律法規出臺。進一步完善人民銀行依法行政法律法規體系和操作規范，確保基層行開展綜合執法檢查有法可依、有章可循，增強執法檢查的公信度。三是加強制度建設，完善內部控制體系。基層央行要以上級行制定的規范性法律文件為指南，建立健全綜合執法檢查內控體系，明確決策、執行、監督等層面的控制職責，防范因內部控制不到位而導致的操作違規、行為不當等法律風險。

（二）健全工作機制

一是加強對綜合執法檢查的組織領導，對有關問題進行深入調查和潛心研究，從而作出科學的決策，同時應密切關注實施過程中的各種情況和問題，加強信息反饋，及時協調、解決有關問題。二是要建立單位內部執法協調機制，做好日常監管與綜合執法檢查的銜接，發揮監管合力。三要建立執法信息共享機制，提高綜合執法統籌規劃的有效性和針對性。四是建立依法行政職權與責任相統一的管理機制，明確行政執法人員的職權與責任，對執法人員在行政執法中出現的過錯實行責任追究，杜絕違法和不合規的行政執法行為。

（三）改進執法檢查手段