時間：2023-02-28 15:28:24
序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇信息技術紀檢工作計劃范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。
近年來，科學技術高速發(fā)展，信息工程技術也產(chǎn)生了質(zhì)的飛躍，并逐步滲透到人們?nèi)粘Ｉ钪校蔀楦餍袠I(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的核心及主導。政府的重視及行業(yè)發(fā)展需求，使得信息工程技術已成為推動我國現(xiàn)代化發(fā)展的基礎[1]。信息工程技術主要基于電子信息，借助現(xiàn)代化技術，實現(xiàn)信息獲取、采集、集成以及處理的技術[2]。其有效應用在現(xiàn)代化建設中不僅能夠大幅度提升經(jīng)濟效率，還可以實現(xiàn)實體經(jīng)濟增值。信息工程技術在整個電子信息產(chǎn)業(yè)中能夠實現(xiàn)信息融合、催化、整合以及集成，能夠促進整個電子信息產(chǎn)業(yè)鏈更加緊密、更加完整，能夠促進電子信息產(chǎn)業(yè)延伸，促使所有行業(yè)表現(xiàn)出大融合趨勢[3]。因此，探析信息工程技術在現(xiàn)代化建設中的作用意義重大。
1信息工程技術在我國現(xiàn)代化建設中的作用
信息工程技術在現(xiàn)代化建設中的應用是科技進步的必然產(chǎn)物，其對經(jīng)濟發(fā)展極其重要，國家也對其投入了大量的物力與財力。目前信息工程技術在現(xiàn)代化建設中應用廣泛，其極大方便了人們的日常生活，提高了人們生活質(zhì)量，具體表現(xiàn)在以下幾方面。1.1輔助公路信息系統(tǒng)完成數(shù)據(jù)整理與分析。公路工程信息量大，管理內(nèi)容繁雜，并需要投入大量的人力與物力進行數(shù)據(jù)分析與整理。利用信息工程技術進行數(shù)據(jù)處理，極大減輕管理人員工作負擔，提高了工作效率。此外，利于數(shù)據(jù)管理分析，并減少成本，提高了經(jīng)濟效益。1.2提升了檔案管理及服務水平。在檔案管理中利用信息工程技術，構建了更加高效、更加便捷的檔案管理及信息服務體系；通過信息工程技術的應用，檔案信息化載體更加豐富，檔案建設呈現(xiàn)出基礎設施集約化、檔案管理智能化、集群化以及信息服務智慧化等趨勢，提升了檔案管理及服務水平。1.3加快智慧城市建設進程。隨著城市化進程不斷加深，城市被賦予前所未有的政治、經(jīng)濟及技術的權利，逐漸成為世界舞臺中心，發(fā)揮主導作用。同時，城市也面臨著環(huán)境污染、交通堵塞等問題，構建城市核心系統(tǒng)，進行“智慧城市”建設，實現(xiàn)城市的感知與互聯(lián)互通，已成為城市發(fā)展的必然趨勢。信息工程技術的應用，改變?nèi)藗兊慕换シ绞剑鰪娏藢崟r信息處理及感應能力，加快了響應速度，增強業(yè)務彈性及連續(xù)性，加快城市智慧化建設。1.4優(yōu)化日常設備管理，提升人們生活水平科技發(fā)展最終是為人們服務，信息工程技術在現(xiàn)代化的應用，優(yōu)化日常設備管理，擴大了設備的使用范圍，提升了設備性能，使設備更加智能化，更加利于消費者日常生活，提升了人們的生活水平。1.5應用在衛(wèi)星發(fā)射及航空等領域提高我國經(jīng)濟實力。信息工程技術在衛(wèi)星發(fā)射、航空等領域的應用，極大提升了我國國防水平，為我國安全提供了支撐。相對于發(fā)達國家，我國信息工程技術還存在很大差距，我們必須加快我國信息工程技術在衛(wèi)星及航空領域的發(fā)展，提升我國經(jīng)濟實力，保證我國國家獨立。1.6促進農(nóng)業(yè)、教育、交通等發(fā)展。目前，我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進程逐漸推進，在農(nóng)業(yè)領域，信息工程技術的應用有效增加了農(nóng)民的收入，實現(xiàn)了發(fā)家致富。在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方面，信息工程技術應用也很成熟，產(chǎn)生了許多現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)機械設備，極大提高勞動生產(chǎn)力，減輕農(nóng)民壓力，提高農(nóng)作物產(chǎn)量。在交通領域、教育行業(yè)等使用信息工程技術，應用成果極佳。
2信息工程技術在現(xiàn)代化建設中的應用存在的問題
2.1發(fā)展環(huán)境不足。盡管目前很多企業(yè)和個人都意識到信息工程技術可以極大促進經(jīng)濟發(fā)展，但還有一部分人對電子商務發(fā)展中的安全性能提出了疑問，對信息工程技術的信任度還比較低。很多企業(yè)仍然選擇傳統(tǒng)營銷模式，這極大抑制了信息工程技術在現(xiàn)代化建設中的應用。2.2沒有核心技術作為支撐。在我國，許多企業(yè)的應用技術均來自國外，信息工程技術缺乏創(chuàng)新性和自主性，缺乏核心技術作為支撐。這種發(fā)展方式給我國現(xiàn)代化建設帶來一定的安全隱患，并限制我國現(xiàn)代化建設步伐。2.3缺乏完善的信息工程技術現(xiàn)代化建設發(fā)展戰(zhàn)略布局。目前，我國許多企業(yè)將信息工程技術作為企業(yè)發(fā)展的重要機遇，并逐漸提高信息工程技術在現(xiàn)代化建設的地位。然而自身經(jīng)濟發(fā)展水平和企業(yè)自身制約因素的影響，導致我國眾多企業(yè)研究信息工程技術，缺乏完善現(xiàn)代化建設發(fā)展戰(zhàn)略布局。
3加強我國信息工程技術在現(xiàn)代化建設中應用的有效措施
針對目前我國信息工程技術在現(xiàn)代化建設應用中的不足，本文從實際出發(fā)，探討加強我國信息工程技術在現(xiàn)代化建設中應用的具體措施。3.1加強政府政策支持，優(yōu)化外部環(huán)境。加快我國信息工程技術在現(xiàn)代化建設中的應用，首先需要有良好的外部環(huán)境作為支持，完善信息工程的資源配置，是確保信息工程技術長遠發(fā)展的基礎，這就需要政府制定相應政策。譬如放寬高新技術企業(yè)評定指標，擴大中小企業(yè)集合債發(fā)行規(guī)模。支持信息工程技術在現(xiàn)代化建設中的應用，為信息工程技術發(fā)展提供優(yōu)越的外界環(huán)境。3.2重視人才培養(yǎng)，增強技術發(fā)展內(nèi)在動力。近年來，社會競爭日漸激烈，作為推動社會發(fā)展的重要力量，人才競爭已成為社會競爭的核心。我國如要在激烈的競爭中取得長足發(fā)展，必須加強人才培養(yǎng)。企業(yè)如果要增強競爭力，必須加大投資力度進行人才培養(yǎng)。企業(yè)加大投資力度，既可以為人才發(fā)展提供充足空間，也可以提升自身形象，提高企業(yè)自身吸引力。3.3推動服務及產(chǎn)品融合及創(chuàng)新，加大技術發(fā)展的保障力度。為實現(xiàn)信息工程技術在現(xiàn)代化建設的不斷應用和發(fā)展，必須加強服務及產(chǎn)品融合與創(chuàng)新。首先需要依據(jù)市場需求創(chuàng)新產(chǎn)品和服務，構建健全的技術研發(fā)體系；其次，加強信息工程技術服務平臺建設，利用多種多媒體技術，譬如微博、淘寶、微信等，進行產(chǎn)品宣傳，加強企業(yè)與運營商間的溝通，實現(xiàn)服務及產(chǎn)品融合及創(chuàng)新；第三，及時進行信息工程技術更新和戰(zhàn)略布局的調(diào)整，增強信息工程技術的服務能力；最后進行產(chǎn)業(yè)革新，促進信息工程技術在現(xiàn)代化建設的發(fā)展。3.4推動企業(yè)信息工程技術革新，提高產(chǎn)權自主保護意識。企業(yè)若想在激烈的競爭中立足與發(fā)展，必須不斷革新信息工程技術，不斷完善投資結構，推動企業(yè)自主創(chuàng)新，了解國內(nèi)外信息工程技術的發(fā)展現(xiàn)狀，并且鼓勵企業(yè)進行信息工程技術聯(lián)盟，完善產(chǎn)品的售后服務，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)不斷升級。
4結語
信息工程技術在現(xiàn)代化建設中的應用，已被社會認可。目前社會發(fā)展離不開信息工程技術，信息工程技術也可以促進經(jīng)濟發(fā)展。本文重點探討新型工程技術在現(xiàn)代化建設中的作用，包括輔助公路信息系統(tǒng)完成數(shù)據(jù)整理與分析；提升了檔案管理及服務水平、加快智慧城市建設進程；優(yōu)化日常設備管理，提升人們生活水平；在衛(wèi)星發(fā)射及航空等領域的應用提高我國經(jīng)濟實力；促進農(nóng)業(yè)、教育、交通等發(fā)展。在此基礎上，分析了信息工程技術在我國現(xiàn)代化建設中存在的問題，并提出了相應的對策。
作者:郭偉梁 單位:北京理工大學珠海學院
參考文獻
中圖分類號G35 文獻標識碼A 文章編號 1674-6708（2012）81-0011-02
疾病預防控制機構作為組織實施衛(wèi)生防病工作的技術指導部門，是集疾病預防控制與應急、監(jiān)測檢驗與評價、應用科研與指導、技術管理與服務、綜合防治與健康促進為一體的專業(yè)機構。其內(nèi)設的圖書館作為疾控機構圖書情報工作的主體，是廣大干部職工查閱文獻資料、了解學術動向，進行知識更新和終身學習的重要場所。但鑒于種種原因，晉城市疾控機構圖書館館藏文獻有限、查詢方式落后，利用率較低，難以滿足讀者工作需求，影響著公共衛(wèi)生領域疾病預防控制工作的有效開展，也不利于與國際合作與交流。
1 晉城市疾控機構圖書情報工作信息化建設中存在的問題
近年來，在各級政府的高度重視和圖書館人員自身的努力下，我市疾控機構圖書情報工作取得了長足發(fā)展，但是我們也清楚地認識到，目前由于受其自身基礎設施、技術條件、人員素質(zhì)等因素的影響和制約，大多數(shù)疾控機構圖書館在信息化建設方面還存在許多突出問題。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1.1專業(yè)人員匱乏，人員素質(zhì)亟待提高
目前，晉城市共有7個疾病預防控制中心。其中，地市級疾病預防控制中心1個，縣（區(qū)）級疾病預防控制中心6個。由于種種客觀原因，在晉城市疾控機構的各個圖書館（室）從事圖書資料管理工作的9名工作人員，都不是圖書情報學專業(yè)畢業(yè)，專業(yè)知識相對貧乏。其中具有大學本科學歷的僅1人，專科學歷的3人，其余的都是中專及以下學歷，且人員年齡結構趨于老化，大部分人在45～50歲之間。人員知識結構的陳舊，導致館員素質(zhì)參差不齊，外語和計算機技術等方面都有所欠缺，且大部分為兼職，無論從時間上，還是精力上都不夠充沛，再加上基本上沒參加過正規(guī)系統(tǒng)的業(yè)務培訓，工作僅限于館藏圖書和現(xiàn)刊的借閱，很難為科研部門提供深層次的信息加工服務，極大地影響了其工作的主動性與創(chuàng)造性，難以適應信息時代，尤其是網(wǎng)絡時代對圖書管理人員提出的要求。
1.2管理方式滯后
良好而有效的管理能夠有效地發(fā)揮圖書資料的價值和作用。但目前，我市疾控系統(tǒng)圖書館仍延用傳統(tǒng)的“重藏輕用”的管理模式，館員主要依靠圖書館目錄為讀者提供圖書刊物借閱和文獻資料的查詢工作，服務對象為本單位職工，服務時間僅限于正常工作日上班時間，存在“被動服務”的意識，不能滿足讀者提出的個性化信息服務，使現(xiàn)有的圖書信息資源得不到充分有效的利用，嚴重影響管理工作的開展和管理水平的提高，同時也制約了工作人員主觀能動性的發(fā)揮；另外現(xiàn)有的圖書資料服務的手段和設備落后，數(shù)據(jù)庫建設和信息開發(fā)利用明顯不足，未實現(xiàn)網(wǎng)絡化管理，未建立自己的網(wǎng)站，不能實現(xiàn)資源共享，更談不上網(wǎng)上情報信息交流和服務。
1.3圖書資料信息資源有限
在數(shù)字化引領信息的時代，我市疾控機構圖書館仍沿襲自我封閉的傳統(tǒng)圖書館模式，收藏對象主要是紙質(zhì)書籍、報紙雜志、影音資料等，閱讀方式主要有辦證閱讀和館內(nèi)閱讀兩種。受圖書館資金和館舍的限制，信息的存儲量極為有限，不足以滿足信息化時代人們對信息大量、及時、便捷的需求，因此，實行疾控系統(tǒng)圖書情報工作信息化建設迫在眉睫。
2加快疾控系統(tǒng)圖書情報工作信息化建設的具體對策
2.1提高館員的綜合素質(zhì)
圖書館員的素質(zhì)直接關系到服務質(zhì)量和圖書館的建設和發(fā)展，隊伍建設是疾控機構圖書情報服務工作的基礎。信息時代，圖書情報信息服務工作已由傳統(tǒng)的手工操作，轉向計算機技術、數(shù)據(jù)庫技術等現(xiàn)代信息服務，同時對疾控系統(tǒng)圖書館員素質(zhì)提出了更高的要求，因此作為圖書館員應具備圖書館學專業(yè)知識和圖書館工作技術方法、較高的外語水平、良好的計算機運用能力和網(wǎng)絡知識、廣博的學科基礎基礎知識和疾病預防控制相關領域的專業(yè)知識。目前我市疾控機構的圖書館員距此要求還有一定的差距。因此，必須通過加快專業(yè)人才引進和在職人員繼續(xù)教育培訓的方式，進一步優(yōu)化人員知識結構，提高其綜合素質(zhì)。同時還要優(yōu)化用人環(huán)境，真正做到吸引人才，留住人才，為圖書館的數(shù)字化、信息化和網(wǎng)絡化做好人力資源的儲備。
2.2加強管理，變“被動服務”為“主動服務”
在科學技術飛速發(fā)展的今天，傳統(tǒng)的“重藏輕用”的管理模式和“封閉式服務”的陳舊觀念已不能滿足人們對圖書館的需要，疾控機構圖書館必須轉變服務模式，變被動為主動，向廣大讀者提供高質(zhì)量、高效率的個性化信息服務，才能滿足現(xiàn)代社會人們對信息多樣化及時化的需求，為讀者提供更高層次的信息服務。
2.2.1優(yōu)化館藏結構
各級疾控機構館員要更新觀念，結合本單位實際情況，建立適合本中心學習、工作和科研需求的藏書結構，對有價值的圖書資料的收集要做到系統(tǒng)完整；同時要大力加強硬件建設，努力實現(xiàn)圖書資料管理的自動化、數(shù)字化和網(wǎng)絡化。
2.2.2做好圖書信息宣傳工作
為讓讀者能及時了解和利用新書刊，定期利用網(wǎng)站、微博、宣傳欄等多種途徑，對圖書館新購書籍刊物進行宣傳報道，特別是要及時報道書刊中的新信息新觀點，同時圖書管理員要盡快熟悉新書的主要內(nèi)容、觀點動態(tài)，并能隨時提供給讀者。
2.2.3協(xié)助公衛(wèi)人員做好科研工作
首先是圖書管理人員應經(jīng)常深入申報科研項目的相關科室，了解其科研工作對圖書資料的需求，并按要求想辦法采購相關書籍；其次是在科研人員確定科研課題后，要密切跟蹤科研人員相關課題的進展情況，及時了解國內(nèi)外類似課題研究現(xiàn)狀，以幫助研究人員及時調(diào)整研究內(nèi)容，避免重復性研究。
2.3建立特色信息化數(shù)據(jù)庫
信息時代，隨著計算機技術的飛速發(fā)展和信息技術的廣泛應用，信息獲取途徑日益方便、快捷，特別是互聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)，大大突破了圖書館的物理界限，進一步豐富了圖書館的文獻資源，滿足了用戶的多種需求。
2.3.1進一步加強館藏資源數(shù)字化
各級疾控機構應加大力度將傳統(tǒng)圖書館的館藏資源轉化為數(shù)字形式存儲在數(shù)字圖書館中，并通過網(wǎng)絡進行傳播和利用，使館藏信息資源得以共享。數(shù)字化對象的主體是用戶需求量大、利用率高且無版權爭議的的文獻。
2.3.2建立特色數(shù)據(jù)庫
各級疾控機構的圖書館可根據(jù)本館性質(zhì)、讀者需求及研究課題側重點的不同，對現(xiàn)有館藏資源進行綜合分析，圍繞資源和學科優(yōu)勢，建立適合本地區(qū)的獨具特色的信息化數(shù)據(jù)庫，利用網(wǎng)絡優(yōu)勢，實現(xiàn)資源共享。
2.3.3適當補充電子文獻
Abstract: The management of personnel files to conform the requirements of the times, update the content, scope of personnel file management, file collection way, method and personnel files of service object is our personnel file managers need to face and think seriously of the problem. The personnel file management present situation and the existence question, proposed for the archives management of modernization and informatization construction of data.
Key words: file management; data; modernization; information technology
中圖分類號：[C8] 文獻標識碼：A文章編號
一、檔案管理現(xiàn)狀及問題分析
1.對檔案的重視程度不夠。長期以來，相當一部分人包括部分領導干部對檔案工作的認識都存在一些誤區(qū)，認為檔案工作就是抄抄寫寫、保管的事務性工作，不是單位的主要工作，不能給單位創(chuàng)造經(jīng)濟效益，只要“守好攤”，不丟失，不泄密，能應付外調(diào)、查檔就行了。這表明一些人對檔案工作缺乏了解，忽視檔案工作，這種輕視檔案工作的思想已無法適應現(xiàn)在的管理需求。
2.人事檔案交接手續(xù)不嚴密，重視不夠。檔案管理人員大多不是專職的，所以在離崗或調(diào)動工作時，移交檔案、手續(xù)不按程序辦理，該檢查的不檢查，該清理的不清理，該簽字的不簽字，導致檔案數(shù)量、材料等問題責任不明、界限不清。甚至有人認為，檔案交接只是一串鑰匙的問題，使得人事檔案交接工作前后脫節(jié)，出現(xiàn)人事檔案管理硬件設施不完善、檔案管理人員培訓不到位等現(xiàn)象。
3.管理力量薄弱，管理水平不高，管理手段落后。大部分工作人員沒有經(jīng)過專業(yè)的檔案知識培訓，對檔案的重要性、管檔要求，檔案材料的收集、整理、歸檔、裝訂等業(yè)務不太了解，檔案收集意識淡薄。而且大多數(shù)檔案管理人員身兼數(shù)職，對檔案工作精力投入不足。一些歸檔的材料還不夠真實準確，歸檔材料未能及時、準確地得到補充，使存檔的材料不能真實地反映本人現(xiàn)實情況，導致人事檔案的不完整。
4.檔案管理人員對檔案的重要性宣傳不到位。一是檔案管理人員對人事檔案的重要性未進行廣泛宣傳，使得本人和檔案管理人員對檔案中缺少的材料不能及時補充、完善、更新；二是人事檔案管理基本上是兼管，屬于非專業(yè)人員管理。由于受專業(yè)和時間限制，檔案管理人員也不能及時地掌握檔案管理工作的新知識、新技術。
5.檔案管理人員對人事檔案重要性認識不足。認為只要有一份好工作就行了，檔案可有可無。對個人檔案采取忽視的態(tài)度，有些人連自己的人事檔案在哪里都不清楚，甚至有人認為自己的檔案不應在本人所屬的單位，而由本人保管；有些應該歸檔的材料不能及時交檔案管理人員存檔。這些思想和觀念必然導致人事檔案材料不全或缺失。
6.人事檔案管理手段落后。在檔案管理手段上，沒有單獨的計算機和檔案管理軟件，查閱人事檔案信息仍采用手工查找。檔案的存儲依舊使用古老的鐵皮柜，占地面積大，使用空間也不能完全合理應用。
二、促進檔案數(shù)據(jù)現(xiàn)代化管理進程
在檔案管理基礎工作的各個環(huán)節(jié)中計算機數(shù)據(jù)的準備工作是一個大工程尤其是對于那些建館時間較長的綜合性檔案館來講由于館藏案卷多著錄工作不僅量大而且復雜如果沒有一整套規(guī)范化和科學化的工作程序與方法會使計算機因數(shù)據(jù)準備不足而無法使用甚至直接影響檔案管理工作現(xiàn)代化的進展速度。在著錄工作中只要掌握了以下重點便基本可以取得著錄工作“多”、“快”、“好”兼而有之的效果。
1、分清輕重緩急，循序漸進。檔案管理的一個重要目的就是要使檔案為社會所用而實現(xiàn)計算機管理檔案的目的是為了提高檔案的利用率。綜合性檔案館在推進計算機管理的過程中應先根據(jù)各全宗的重要程度、價值大小、利用率高低和是否開放的情況對所有全宗進行排隊將那些可以開放的核心檔案和社會利用率較高的檔案進行優(yōu)先加工整理。這樣就可以加快檔案管理計算機化的進程和提高社會利用的效率。
2、分級次著錄，省時省力。在著錄過程中可以將案卷分為三個層次進行著錄即將那些反映問題單一或查考價值不高的檔案進行案卷級著錄對那些一卷內(nèi)幾個文件涉及同一個內(nèi)容且又排在一起的檔案進行文件組合級著錄而對那些重要文件或反映問題龐雜的文件則進行文件級著錄。這樣處理不僅能將揭示檔案的主題內(nèi)容和特征而且也可以減少著錄條目和錄入條目既節(jié)約了時間、人力與財力又提高了效率。 3、分門別類，充分利用檔案原基礎。對于那些案卷基礎較好又具備全引目錄的案卷在著錄時可以直接在全引目錄上面分類標引而對那些特殊形式的檔案如“房檔”、“案件”等則可用計算機程序將人名、地址、時間用案卷目錄直接錄入然后用計算機統(tǒng)一給出分類號。這樣分門別類地充分利用檔案目錄的原有基礎可以減少著錄環(huán)節(jié)大大地提高著錄速度。
我院技術科作為一個單獨的內(nèi)設機構，主要負責本院的信息化及技術工作。技術科現(xiàn)有人員4人，其中政法專項編制干警2名，臨聘人員2名。傳統(tǒng)技術人員司法會計和法醫(yī)干警各1名，都是兼職從事技術工作，分別在反瀆局和監(jiān)所科，其中法醫(yī)還擔任監(jiān)所科科長一職。2名在編信息化人員均通過國家司法考試，現(xiàn)任檢察員。
二、技術信息工作在改革試點中碰到的困難及原因分析
根據(jù)我院的司改方案，現(xiàn)任2名在編信息化人員均可參加我院檢察官的選拔。根據(jù)我院前期進行的摸底調(diào)查，該2名干警選擇了參加檢察官選拔或轉為其他業(yè)務科室的檢察官助理。按此情形，如果兩人都通過選拔到了其他崗位，雖然兼顧可以暫時應對，但從長遠看，必然會帶來技術信息工作人員流失，工作開展忙于應付，無法實現(xiàn)技術信息工作引領和推動檢察工作等問題出現(xiàn)。
1.技術人員的職稱問題一直未得以解決。我省專業(yè)技術職稱評定在2004年全省檢察機關統(tǒng)一組織評定過一次，當時評定的具有中高級職稱的技術人員大部分都已退休或調(diào)離檢察技術部門從事業(yè)務工作，現(xiàn)在從事檢察技術工作的人員基本上都沒有專業(yè)技術職稱，無法對從事技術人員個人專業(yè)能力的進行如實反映和肯定。同時，在兌現(xiàn)評定了專業(yè)技術職稱后，技術人員仍屬于公務員，而公務員的工資待遇上不認可專業(yè)技術職稱。因而如果技術人員是公務員，其評定職稱就沒有實際意義。
2.司改中技術人員的分類管理方式不明確。根據(jù)檢察改革進行人員分類管理的相關文件精神，檢察技術人員屬于檢察官、檢察輔助人員、檢察行政人員三大類別中的檢察輔助人員。我院在司改中通過摸底，具有檢察官身份的技術人員都選擇檢察官或者檢察官助理。因此，急需出臺專業(yè)技術類公務員管理辦法，讓現(xiàn)有檢察信息技術人員有可以確定的職業(yè)規(guī)劃，以保證檢察信息技術工作順利開展。
3.相對其他業(yè)務工作技術信息工作重視不夠。隨著信息化及科學技術的發(fā)展，技術信息化工作的重要性在檢察業(yè)務工作中日趨凸顯。但是，檢察技術信息的地位還處于比較尷尬的境地。首先是人員及機構配置問題。大部分基層院設立了單獨的技術科，但是還是有部分院連技術信息部門都沒有，技術信息人員從屬于辦公室或反貪局等部門。而基層院大部分技術科也只有1-2名干警從事技術信息化工作，有的還兼職從事其他業(yè)務工作，這種情況如何能高質(zhì)高量完成技術任務結果可想而知，那就是“疲于應付”。其次是工作量的衡量問題。檢察系統(tǒng)的技術信息人員具有司法屬性，工作量和工作性質(zhì)和普通行政單位是有很大區(qū)別的。在檢察系統(tǒng)內(nèi)，信息技術人員加班是家常便飯，視頻會議的聯(lián)調(diào)、統(tǒng)一業(yè)務系統(tǒng)的配置、工程施工、同錄工作等都普遍占用了非工作時間完成。就我院而言，同錄工作在2014年同錄110次中就有30余次是在非工作時間錄制的。工作辛苦卻看不出成績，幕后英雄還經(jīng)常受到下至干警、上至領導的不對等對待，極大影響了技術人員對技術信息職業(yè)的認同感和榮譽感。三是技術信息工作交流平臺少，晉升機會少。檢察技術信息人員由于工作的特殊性，即使考過了司法考試具有檢察員身份，也沒有在其他崗位發(fā)展的空間，所以不可能去其他業(yè)務部門進行交流，晉升的機會更是渺茫，這極大阻礙了技術人員全面的發(fā)展，也客觀上影響了從事檢察技術行業(yè)的心態(tài)。
三、做好檢察改革中技術信息工作的對策建議
1.出臺技術類公務員具體管理辦法，建立一套類似于檢察官或司法警察的等級晉升體系，細化相關職級待遇，建立和技術工作相適應的薪酬制度，并把專業(yè)職稱的評定作為一項長效機制由省級院統(tǒng)一組織實施，為技術信息人員在分類管理選擇時做好充分準備。
2.重視技術信息人員的培養(yǎng)。一是保留原技術信息人員的人數(shù)。技術信息人員數(shù)量不能簡單地按照員額制來進行配置，應根據(jù)現(xiàn)行各院技術信息開展的種類及工作量來進行配備，不夠的應及時招錄專業(yè)類技術人員。二是建立運行維護外包保障機制或臨聘人員機制，把專業(yè)技術人員從繁雜的維護工作解脫出來投入到技術規(guī)劃、籌謀等工作中去。三是檢察改革后的技術人員進行定向化和專業(yè)化管理以保證整個技術人員隊伍的穩(wěn)定性。
近年來，我國的社會主義市場經(jīng)濟體制在逐步完善，教育體制改革也在不斷地深化，高校經(jīng)濟管理也變得越來越復雜，高等院校內(nèi)部審計已經(jīng)成為我國高等教育事業(yè)健康發(fā)展的重要保障。特別是高校中發(fā)生的多起腐敗案件引起了社會各界人士的強烈關注，高校內(nèi)部缺乏有效監(jiān)管是產(chǎn)生腐敗的重要因素。由于高校內(nèi)部審計的發(fā)展具有滯后性，且高校的經(jīng)營特點決定了高校的內(nèi)部審計與企業(yè)有所不同，照搬照套企業(yè)的內(nèi)部審計理論，難以達到十分理想的結果。為此，有必要加強對高校內(nèi)部審計工作的缺陷及其應對措施的研究。
強化高校內(nèi)部審計工作的重要意義
一是促進高校全面落實公共財政政策之需。高校以國家的公共財政投入為主，高校財務活動一定要遵守國家公共財政管理規(guī)定。強化高校內(nèi)部審計，就是要保障學校在資金的籌集與使用過程中能夠嚴格依據(jù)政策進行操作，從而及時發(fā)現(xiàn)和糾正高校在經(jīng)濟政策執(zhí)行當中出現(xiàn)的差錯。
二是推進高校財務管理目標的實現(xiàn)。由于高校投資主體的多元化和開展業(yè)務活動的多元化，高等學校在資金的籌集和使用過程中，如何依據(jù)資金市場法則保障資金高效使用，確保高等學校的財務安全運行，保障高校財務收支預算的科學和合理，除高校財務機構具有直接責任之外，其內(nèi)部審計部門在監(jiān)督財務部門的職能履行方面上也具有十分重大的責任，成為高校內(nèi)部審計的重要內(nèi)容。
三是為校領導和本校各部門的工作保駕護航。通過內(nèi)部審計，從內(nèi)部績效審計與管理審計等業(yè)務當中及時總結出好的經(jīng)驗，并加以推廣，從而發(fā)現(xiàn)工作當中存在的具體問題，和相關部門共同從制度上與程序上加以落實，并主動配合財務機構改進高校內(nèi)部的財務預算工作，從而切實強化對預算執(zhí)行所實施的監(jiān)控。
高校內(nèi)部審計工作存在的缺陷
一是缺乏準確的審計理念。國際內(nèi)部審計師協(xié)會對內(nèi)部審計的定義是：內(nèi)部審計是一項為提升組織價值與改善組織運營而開展的獨立咨詢活動。它主要通過運用系統(tǒng)化與規(guī)范化的方法去評價與改善組織所承受到的風險管理、控制及其治理過程，從而幫助組織去實現(xiàn)自身目標。然而，由于受到傳統(tǒng)觀念影響，我國高校對于內(nèi)部審計的重要意義和作用缺乏理解，其內(nèi)部審計制度變革不是出自高校自身發(fā)展所需，而是在政府部門的直接推動之下的強制性制度變革。高校內(nèi)部審計機構是國家審計的延伸或者可稱之為政府的代言人，主要行使的是監(jiān)督管理與維護財經(jīng)法紀等職能，其具有的管理、服務及建設等職能常常會被忽視，而且因為內(nèi)部審計往往會受到多種因素之制約，導致高校內(nèi)部審計處在棄之可惜，而用則無用的難堪境地。
二是缺乏一定的獨立性與客觀性。所謂客觀性主要是指一種沒有受到不恰當影響評價、判斷與決策的精神狀態(tài)。所謂獨立性則是指不存在威脅客觀性的一些重大利益沖突。我國高校審計部門是輔助高校開展內(nèi)部管理的機構，往往會稱為審計室或者審計處。審計機構在業(yè)務上受分管財務工作的副校長領導，同時還受到國家審計機關、上級主管部門內(nèi)審部門的業(yè)務指導，高校審計機構負責人需要定期向分管財務副校長匯報相關工作。而在行政上，一部分高校審計部門直接隸屬于學校紀檢部門，甚至和紀檢部門一起辦公，這種密切的行政關系無法確保高校內(nèi)部審計人員的獨立性。而獨立性的欠缺則影響到審計工作及其審計結論所具有的客觀性，導致我國高校的內(nèi)部審計失去其應有的功能。
三是缺乏專業(yè)審計人才。我國高校當中的內(nèi)部審計人員主要是財會專業(yè)人員，起點較低、結構過于單一，缺少工程、管理、經(jīng)營、教育等方面的知識積累。從內(nèi)部審計人員的數(shù)量來說，高校的內(nèi)部審計部門往往都是本校最為精簡的部門。從內(nèi)部審計人才的專業(yè)勝任能力來說，素質(zhì)較高的人才往往都被充實到了教學科研一線，或被社會上的審計機構所吸引而出現(xiàn)流失。受到這一限制，目前高校的內(nèi)部審計只能停留在較低層次，難以實現(xiàn)內(nèi)部審計所應具備的功能。
四是缺乏先進的審計方法與手段。當前高等學校的內(nèi)部審計主要還是針對財務收支開展合規(guī)性審計，也用的是傳統(tǒng)意義上的審計方法，主要是以賬論賬，單純地將財務數(shù)據(jù)準確性與差異性作為開展審計工作的重點。我國眾多高校內(nèi)部審計的信息化程度普遍偏低，導致其無法適應逐步增加的審計工作任務，難以讓信息技術成為高校內(nèi)部審計工作的驅動者。信息技術對于內(nèi)部審計的理論與實務產(chǎn)生了十分重要的影響，已經(jīng)逐步滲透到了學校內(nèi)部審計的對象和方式上。從對象上來看，由于信息技術改變了高校實施內(nèi)部經(jīng)營的流程，也改變了組織與外界相互聯(lián)系之方式。從方式上來看，伴隨著信息技術的快速發(fā)展，各類計算機輔助審計工具及技術大量出現(xiàn)，徹底改革了傳統(tǒng)意義上的審計模式。
完善高校內(nèi)部審計的有效措施
一是認真做好高校內(nèi)部審計規(guī)劃。內(nèi)部審計是一項專業(yè)性十分強、要求非常高，且業(yè)務較為復雜的工作。高校內(nèi)部審計人員應當依據(jù)上級主管機關所進行的統(tǒng)一部署和學校領導的指示，根據(jù)本校的實際情況與年度工作計劃，認真制定出詳細周密的高校年度內(nèi)部審計項目及工作計劃，從而確定開展年度重點審計的項目，并在人力與時間上加以安排，實現(xiàn)規(guī)避審計風險之目的。從目前來看，大部分高校對預算資金實行的是收支兩條線管理，除了校辦產(chǎn)業(yè)和后勤部門等之外，院系和學校機關財務都由本校財務處進行統(tǒng)一核算與管理。對此，應全力編制財務收支預算計劃與執(zhí)行情況審計，改進高校后勤產(chǎn)業(yè)部門財務收支與經(jīng)濟效益審計，并選擇對于高校而言亟需解決的問題加以立項，作為開展內(nèi)部審計之重點。
二是積極運用現(xiàn)代化審計方法與手段。為了更好地實施審計信息化，應當及時配備審計工作所需計算機和相應的軟硬件系統(tǒng)。應當建立起適合高等學校審計工作需要的軟件系統(tǒng)，審計軟件建設相對于硬件與網(wǎng)絡系統(tǒng)來說，顯得更加困難與繁雜，審計軟件的選取應當適應目前財務軟件審計現(xiàn)場之需要，符合財務相關數(shù)據(jù)，并能夠在計算機網(wǎng)絡上加以應用，從而充分發(fā)揮出審計在網(wǎng)絡管理與數(shù)據(jù)處理上的功能。審計人員作為審計信息化的重要推動力與實施者，其素質(zhì)的高低對審計水平的提升密切相關。只有通過多種途徑去進行計算機培訓，才能讓審計人員的整體素質(zhì)得到提高。就短期而言，不僅要發(fā)展審計人員隊伍，為審計部門配備一些懂得計算機運用的專業(yè)人員，從而作為審計人員知識結構的有效補充，而且要強化審計人員的電腦應用水平，全面加強相關技能培訓。從長遠的目標來看，應當培養(yǎng)出既精通計算機編程且又懂得審計業(yè)務的復合型專業(yè)人才，從而適應審計信息化建設之需。
近幾年，我們結合全省內(nèi)部審計機構建設情況，開展了對部分內(nèi)部審計機構工作情況的檢查，開展了對中央在甘企業(yè)的走訪了解，得出如下結論。
（一）中央企業(yè)內(nèi)部審計工作優(yōu)于省內(nèi)企業(yè)。具體表現(xiàn)：中央企業(yè)都有獨立的內(nèi)部審計機構，并配備了具有較高學歷，知識結構相對合理的內(nèi)部審計人員，這些人員都是通過嚴格考試層層選拔上來的，一般在10名左右；制度健全，中央在甘企業(yè)都依據(jù)《審計法》及實施條例、《審計署關于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、《內(nèi)部審計法則》制定了嚴格的內(nèi)部審計制度，并且年初有計劃，工作有重點，制定了一系列質(zhì)量控制辦法；審計的內(nèi)容正在向風險導向審計轉型或者已經(jīng)轉型，變事后審計為事中、事前、事后審計相結合，把預防風險、內(nèi)部控制、管理審計作為工作重點。
（二）省屬企業(yè)、省上部門內(nèi)部審計工作優(yōu)于市縣。具體表現(xiàn)：機構比較獨立，配備了一定數(shù)量的審計人員；不同程度建立了內(nèi)部審計制度，制定了審計年度工作計劃；審計的內(nèi)容主要是財務收支審計、經(jīng)濟責任審計、基本建設審計和少量的內(nèi)部控制審計以及交辦的任務。市縣內(nèi)部審計的機構一般與紀檢或財務合署辦公，內(nèi)部審計人員一般為兼職，主要以財務檢查為主。
（三）大型企業(yè)的內(nèi)部審計優(yōu)于一般企業(yè)。具體表現(xiàn)為，有獨立而完善的內(nèi)部審計機構，人員素質(zhì)比較高；制度完善，基本以內(nèi)部控制審計、風險防范審計、經(jīng)營管理審計為主，開展事中、事前監(jiān)督，審計已參與到單位的重大決策過程中，同時，還開展基本建設、經(jīng)濟責任等審計。一般企業(yè)內(nèi)部審計大都與紀檢財務合署辦公，有些還沒有內(nèi)部審計機構，開展的審計項目大都以財務審計為主，人員素質(zhì)比較低。
二、對內(nèi)部審計發(fā)展的思考
（一）政府推動是內(nèi)部審計機構建設的根本所在。從目前我省內(nèi)部審計發(fā)展的情況看，不平衡、不完善、不深入是反映出的突出問題，因此，從一定意義上講，內(nèi)部審計進一步得到發(fā)展，協(xié)調(diào)好與政府審計的關系，需要從政府層面出臺加強的意見和措施。一是認真貫徹落實《甘肅省內(nèi)部審計試行辦法》。根據(jù)我們對部分內(nèi)部審計機構工作檢查情況看，目前，內(nèi)部審計機構建設是一項最基礎的工作，沒有機構，就無從談起內(nèi)部審計開展，機構是內(nèi)部審計生存和發(fā)展的前提，要全面貫徹落實《甘肅省內(nèi)部審計試行辦法》及省審計廳實施意見，指導、說服有條件的單位、部門建立健全內(nèi)部審計機構，配備內(nèi)部審計人員。二是進一步提出加強內(nèi)部審計工作的意見，從政府層面解決內(nèi)部審計機構建設問題，我們認為能獨立設置的盡量獨立設置，不能獨立設置的，與紀檢、財務合署辦公設置。三是加強分類、分行業(yè)指導。要具體情況具體分析、具體對待，對省直行政、事業(yè)單位，確因編制問題而無法設置內(nèi)部審計機構的，與紀檢財務合署辦公設置，配備專職內(nèi)部審計人員開展工作；對市縣行政事業(yè)單位分重點行業(yè)建立；四是加強對重要部門、行業(yè)，如交通、水利、衛(wèi)生等內(nèi)部審計工作的檢查，督促這些部門建立如教育系統(tǒng)省、市、縣三級內(nèi)部審計機構，完善內(nèi)部審計組織體系。
（二）引導內(nèi)部審計轉型是內(nèi)部審計發(fā)展新的使命。審計署提出，內(nèi)部審計要向風險導向審計轉型，其實質(zhì)就是要求內(nèi)部審計監(jiān)督關口前移，把管理、內(nèi)部控制、風險防范作為重點，同時《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求，從20__年7月1起，所有中國境內(nèi)上市公司都必須在每年年底編制并披露內(nèi)部控制自我評價報告，聲明本單位內(nèi)部控制狀況，接受相關利害關系人及社會公眾的監(jiān)督，為此，管理者都需要依照公司經(jīng)營規(guī)模，結合公司特點和實際情況建立健全內(nèi)部控制制度，而保證內(nèi)部控制機制的有效運轉則離不開內(nèi)部審計人員的積極參與和努力。內(nèi)部審計獨立、客觀地監(jiān)督和評價企業(yè)經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當、真實、合法和有效的活動，其目的在于為企業(yè)改進經(jīng)營管理和實現(xiàn)經(jīng)營目標服務，是企業(yè)監(jiān)督評價機制與內(nèi)部治理結構不可或缺的重要組成部分。作為行政、事業(yè)單位的內(nèi)部審計機構，一味地把內(nèi)部審計的重點放在查錯糾弊上，勢必造成工作難度加大，作為行政、事業(yè)單位的領導或者管理層，更關注的是內(nèi)部制度的建設，希望通過建立完善有效的內(nèi)部控制制度，克服或避免問題的發(fā)生，更期望的是想通過機制、制度的完善來控制經(jīng)濟活動的規(guī)范運行，因此內(nèi)部審計人員要利用這樣的機遇和需求，以控制為突破口，關口前移，把工作的重點放在預防上，放在內(nèi)部控制的監(jiān)督上，以“免疫系統(tǒng)”論為核心指導，把財務收支審計作為基礎，把公司治理審計作為先導，把內(nèi)部控制審計作為主線，把風險管理審計作為核心，把績效審計作為出發(fā)點和歸宿。劉家義審計長提出，審計是國家經(jīng)濟運行的“免疫系統(tǒng)”，在維護國家安全和人民根本利益方面具有十分重要的作用。“免疫系統(tǒng)”理論不僅為我國政府審計即國家的大“內(nèi)部審計”指明了發(fā)展方向，為后續(xù)的實踐打下了堅實的理論基礎，為持續(xù)健康發(fā)展提供了保證，同時“免疫系統(tǒng)”理論，對內(nèi)部審計發(fā)展和 實踐的指導也具有普適性。內(nèi)部審計之于組織也是一個“免疫系統(tǒng)”，如果能夠真正起到預防及提示、提醒、反映、警示的作用，做到防患于未然，那么該組織就不會出現(xiàn)重大違法違紀現(xiàn)象。
（三）審計機關的指導是內(nèi)部審計健康發(fā)展的推動器。《甘肅省內(nèi)部審計試行辦法》頒布后，張掖市審計局起草了《張掖市人民政府關于進一步加強內(nèi)部審計工作的意見》，經(jīng)政府同意實施，促使各部門、單位建立內(nèi)部審計機構，完善內(nèi)部審計制度，取得了很好效果。實踐證明，審計機關指導、監(jiān)督、管理內(nèi)部審計工作的力度大，內(nèi)部審計工作發(fā)展就快。
（四）推動信息化建設是內(nèi)部審計發(fā)展的重要選擇。信息化在內(nèi)部審計工作中的應用，是必由之路，審計資源是稀缺的，即然稀缺，就永遠得不到滿足，在現(xiàn)代化的條件下，要解決內(nèi)部審計資源稀缺問題，利用信息化是一項重要措施，尤其是大型企業(yè)，要提高審計覆蓋面，加強審計分析的深度，離不開信息技術的支持。一是大力推動計算機在內(nèi)部審計中的應用水平；二是在信息化程度比較高的行業(yè)，要充分注重信息技術的應用，與企業(yè)的信息化建設同發(fā)展、同進步。
（五）總結推動內(nèi)部審計工作經(jīng)驗是內(nèi)部審計發(fā)展的現(xiàn)實選擇。從我們這次檢查的情況看，部分內(nèi)部審計機構取得了比較成功的經(jīng)驗。一是省教育廳重視內(nèi)部審計工作，促使教育系統(tǒng)建立了省市縣三級內(nèi)部審計機構，省屬高等院校全部建立了內(nèi)部審計機構，每年年初提出全省教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作重點，指導全系統(tǒng)開展內(nèi)部審計工作；二是部分高校如西北師大、蘭州商學院等將內(nèi)部審計工作深入到學校活動的各個方面、各個環(huán)節(jié)，并且都在過程中、過程前控制，審計已參與到了學校重大決策過程中，使內(nèi)部審計的作用真正到了體現(xiàn)。三是中央在甘部分企業(yè)，內(nèi)部審計已在轉型或轉型正在深入，如中移動甘肅分公司，中鐵二十一局，已把審計工作的重點放在了風險防范上，把內(nèi)部控制，管理績效作為審計的重點，設置了關鍵控制點，并建立一系列控制的規(guī)范辦法，使審計由事后變?yōu)槭虑埃轮校嬲鸬搅祟A防風險的作用，內(nèi)部審計在企業(yè)中也有很高的地位。四是張掖市審計局以政府文件下發(fā)指導意見，進一步督促建立內(nèi)部審計機構，完善內(nèi)部審計辦法。等等，這許許多多不同的做法，為我們監(jiān)督、指導、管理內(nèi)部審計工作提供了有益的經(jīng)驗，我們要繼續(xù)完善制度和辦法，加強宣傳、溝通、交流，促使內(nèi)部審計協(xié)調(diào)發(fā)展。
2014年1月，區(qū)紀工委在借鑒學習各地經(jīng)驗，多次研究的基礎上在全市率先開展廉政風險點排查防控工作。2014年以“排查”風險點為主，將全區(qū)黨政機關全部列入廉政風險點排查防控單位，既針對單位（部門）和所有內(nèi)設機構，又突出重點崗位，圍繞決策權、審批權、人事權等方面從崗位職責、業(yè)務流程、制度機制、外部環(huán)境上進行了全面分析查險，確定風險等級。崗位職責和業(yè)務流程方面，重點查找權力過于集中、運行程序不規(guī)范和自由裁量幅度過大，可能造成權力濫用的風險；制度機制方面，重點查找由于規(guī)章制度不健全、監(jiān)督制約機制不完善，可能導致權力失控的風險；外部環(huán)境方面，重點查找外部環(huán)境對正確行使權力的影響，可能誘發(fā)行為失范的風險。全區(qū)共排查出747個風險點，其中高等級風險點116個，中等級風險點262個，低等級風險點369個。
2015年以廉政風險“防控”為要。在繼續(xù)深挖細查廉政風險點的基礎上，進一步建立健全了廉政風險的防控制度，各單位（部門）普遍建立了“三重一大”制度，規(guī)范了財務管理、評先評優(yōu)考核及機關效能等日常管理制度，部分部門建立了權力清單，對新梳理出的廉政風險點制定了專項的風險防控制度。
1.對廉政風險防控認識有誤區(qū)。一是個別部門對廉政風險防控制度同其他業(yè)務工作相混淆，認為廉政風險防控制度與本部門、本單位的其他工作沒有關聯(lián)，存在廉政風險防控制度不能與本部門、本單位的基本制度相融合的問題；二是個別部門班子成員對“廉政風險”認識仍存在不足，有的部門將“廉政風險”的概念做狹義理解，認為沒有審批權沒有資金管理權，不會出現(xiàn)貪污賄賂行為，就不會出現(xiàn)“廉政風險”；三是個別部門、單位對梳理權力清單工作不夠重視，無法將廉政風險防控制度同權力清單工作結合起來，因此制定的廉政風險防控制度不實。
2.對廉政風險防控廣度認識不全面。廉政風險防范管理涉及到權力運行的各個環(huán)節(jié)，各個方面，各個崗位人員。有的部門重一般干部廉政風險的查找，輕主要領導干部的廉政風險的查找；有的存在避實就虛，避重就輕；有的重業(yè)務性、技術性和流程性風險點的查找，對思想作風、理想信念等領域風險點的查找。思想政治素質(zhì)和道德修養(yǎng)是廉潔從政最可靠的保障，思想政治素質(zhì)的防線建得牢，自身隊伍覺悟高，抵御廉政風險的能力則強，即使制度缺失，也能不為名利所誘惑，是為“以德修廉”。
3.廉政風險防控措施的落實難問題。各單位都制定了不少防控措施和制度，但是否能真正落實到工作中，讓防控廉政風險的措施不是懸在空中，留在紙上，掛在網(wǎng)上，這是當前急需解決的重要問題。制度的生命在于執(zhí)行。制度規(guī)定形同虛設，違規(guī)違紀問題必然規(guī)避不了，必須讓制度進入操作執(zhí)行層面，強化廉政風險防控制度和措施的落實，才能確保廉政風險防控制度的成效顯現(xiàn)。
4.廉政風險防控措施的有效性有待檢驗。當前各部門（單位）已完成了風險點的查找和防范措施的制定工作，但風險點是不是找得準、找得全，制定的防范措施是否有效、管用，這都需要在今后的工作實踐中進行檢驗，及時進行修正、查漏補缺，將廉政風險防范管理要求融入到具體業(yè)務工作環(huán)節(jié)中。
推進廉政風險防控機制是超前防范和有效保護干部的現(xiàn)實需要。我區(qū)廉政風險防控工作剛剛起步，而要建立健全廉政風險防控機制，并取得實效還有很長的一段路需要走。
1．提高思想認識，壓實防控責任。以嚴格落實黨風廉政建設責任制“兩個責任”為基礎，提高各部門、單位班子成員對廉政風險防控工作重要性的認識，正確認識廉政風險防控機制的預防作用，切實承擔起責任。各級領導和工作人員按照風險發(fā)生幾率和危害程度確定的等級確定防控職責，抓早抓小，防微杜漸。
2.強化廉政教育，筑牢廉政防線。針對可能發(fā)生的廉政風險，以掌管“人權、財權、事權”的人員為重點，進行有針對性地崗位廉政教育活動。并通過對全體工作人員進行全面系統(tǒng)的理論、政策、法規(guī)學習和事前警示教育，推進廉政文化進機關，強化職業(yè)道德素養(yǎng)和法紀意識，使廣大黨員干部認清自己身上的職責，在思想上、道德上構筑起堅固的廉政防線。
3.規(guī)范權力運行，縮小自由裁量權。管控權力風險，防止權力暗箱操作，不僅要識別關鍵風險點，還要摸清權力底數(shù)，剖析權力細節(jié)，明晰各項權力要素，包括：誰在什么條件下，行使何種權力，權力的行使有無規(guī)范和制約，制約的可操作性與實效如何。建議在下一階段工作中，由區(qū)法制部門牽頭，組織各部門、單位結合三定方案編制職權目錄表，繪制權力運行流程圖，并通過公開欄、網(wǎng)絡等進行全面公開，接受社會群眾的廣泛監(jiān)督。
一、“管理提升年”要解決的主要問題
全系統(tǒng)經(jīng)過二年努力，基礎管理成效明顯，但與先進單位、一流水平還有不少差距，因此我們要圍繞以下幾個主要問題開展工作：
一是在質(zhì)量管理體系建設上還存在體系運行不夠順暢、管理流程不夠優(yōu)化、執(zhí)行力還不強、考核力度有待進一步提高等問題。
二是預算管理因缺乏相應的管理機制、完善的程序、規(guī)范的流程，帶來預算編制的科學性不強，尚未形成硬約束，成本控制缺乏動力。
三是自主創(chuàng)新能力還有待提高，科技創(chuàng)新研究成果轉化和應用還需加快；各信息系統(tǒng)之間還缺乏相應的整合，利用效率還有待進一步提高。
四是全系統(tǒng)網(wǎng)建工作與“創(chuàng)一流、上水平”的要求還有一定差距，貨源供應滿意度還有待進一步提高，品牌培育實施細則有待進一步深化和落實。
五是物流中心要繼續(xù)探索精益物流管理，解決在較高水平上如何進一步提升的問題。
六是全系統(tǒng)市場服務部、各分公司物流中轉站的現(xiàn)場6s管理有待進一步加強。
七是涉煙違法犯罪活動仍然較為嚴重，必須建立和完善市場監(jiān)督的長效機制和日常監(jiān)管體系。
八是規(guī)范、科學、高效的內(nèi)部監(jiān)督管理體系尚未形成，內(nèi)部管理監(jiān)督工作有待進一步加強，績效考核力度有待進一步提高。
九是全系統(tǒng)隊伍整體素質(zhì)與行業(yè)形勢要求還存在一定差距，需要進一步增強生機與活力。
十是和諧、積極向上的工作氛圍有待進一步營造，努力促進全系統(tǒng)的精神文明建設。
二、“管理提升年”的主要工作目標
市局黨組確定20__年為“管理提升年”，著重要解決以上存在的問題，并提出以下工作目標。
（一）以質(zhì)量管理體系建設和6s管理為抓手，全面整合預算管理、對標管理、基層單位創(chuàng)優(yōu)、行政執(zhí)法示范點建設等，加快科技創(chuàng)新步伐，運用信息技術，積極推進基礎管理上水平。
（二）加快以“厚德至善”為核心理念的企業(yè)文化建設，進一步推進全系統(tǒng)精神文明建設和深化用工分配制度改革，促進隊伍建設。
（三）建立和完善內(nèi)部監(jiān)督管理體系，并與績效考核和督察考評有機結合，形成過程有監(jiān)督、結果有檢查、違反必追究的內(nèi)部管理機制，保證制度執(zhí)行到位，實現(xiàn)內(nèi)部管理常態(tài)化、長效化。
（四）以“市場營銷上水平”為目標推進“創(chuàng)商業(yè)品牌”戰(zhàn)略、“優(yōu)秀分公司創(chuàng)建”、“標準店建設”等工作的實施，全面構建面向消費者的營銷體系。
（五）以“優(yōu)質(zhì)、高效、低成本”為目標，認真貫徹行業(yè)物流標準，全面提升現(xiàn)場管理水平，努力形成規(guī)范高效的物流運行體系。
（六）以“提高打假破網(wǎng)能力、加強優(yōu)秀縣級局建設、提升市場監(jiān)管效率”為目標全面推進卷煙打假長效機制建設、市場日常監(jiān)管體系建設和執(zhí)法監(jiān)督體系建設，促進市場監(jiān)管上水平。
三、“管理提升年”的主要工作內(nèi)容及措施
針對以上問題和目標，結合各單位、各部門20__年重點工作，“管理提升年”的主要工作及措施如下：
（一）加快科技創(chuàng)新，運用信息技術加強質(zhì)量管理體系建設，使之成為“管理提升年”的重要措施。
1、由市局（公司）企業(yè)管理處牽頭，采取內(nèi)審的方式，按照“突出運用、突出創(chuàng)新、突出解決企業(yè)管理中存在的實際問題”和“過程有識別、流程有描述、操作有文件、過程有記錄、痕跡可追溯”的要求對全系統(tǒng)運行的質(zhì)量管理體系、管理標準進行檢查。對執(zhí)行到位的規(guī)定要再優(yōu)化，以提高工作質(zhì)量和效率。對執(zhí)行不到位的規(guī)定，則要認真分析原因，是主觀原因的，則要追究責任，維護體系的嚴肅性；是制度設計不合理的，則要按流程進行修訂，但要按程序進行審批、，使體系更具有科學性。
2、市局（公司）信息中心、溧陽市局（分公司）要加快服務保障信息系統(tǒng)試點工作，要在試點中認真總結，并充分征求和聽取其他單位、部門的意見，進一步完善功能，確保試點成功；同時要與質(zhì)量管理體系建設和管理標準所確定的流程、標準和績效考核有機結合，不能出現(xiàn)“兩張皮”的現(xiàn)象，發(fā)揮服務保障信息系統(tǒng)在經(jīng)營管理和市場監(jiān)管中的作用。
3、市局（公司）企業(yè)管理處要與信息中心、 辦公室緊密配合，在進一步梳理流程和標準的基礎上，應用統(tǒng)一門戶創(chuàng)新成果，按照省局部署，在統(tǒng)一門戶信息系統(tǒng)上，加快研發(fā)質(zhì)量管理信息系統(tǒng)，并結合績效考核系統(tǒng)，讓每位員工對自己的工作目標、要求、崗位職責、流程和未完成工作的提示一目了然，促進提高工作效率和質(zhì)量。
4、各單位、各部門要按市局（公司）貫標辦公室要求認真制定20__年質(zhì)量目標，組織好本單位、本部門的內(nèi)審工作，保證本單位、本部門體系正常運行；市局（公司）貫標辦公室要加強對內(nèi)審員培訓，選取體系運行中的難點和企業(yè)管理中存在的突出問題進行研討；同時要按管理者代表要求每年組織二次審核，配合最高管理者每年組織一次全系統(tǒng)管理評審，并將審核、管理評審的結果計入績效考核之中，追究工作不到位員工的責任。
（二）整合內(nèi)部專賣監(jiān)督管理、財務審計和紀檢監(jiān)察的監(jiān)督方式，結合督察考評和績效考核，形成完善的內(nèi)部監(jiān)管體系，確保規(guī)定執(zhí)行到位、工作目標保質(zhì)保量完成，并營造積極向上的工作氛圍，促進全系統(tǒng)基礎管理上水平。
1、由市局（公司）專賣監(jiān)督管理處牽頭，根據(jù)“規(guī)范是生命線”和“內(nèi)部監(jiān)管上水平、創(chuàng)一流”的要求，充分利用財務審計和紀檢監(jiān)察的力量，進一步完善內(nèi)部專賣監(jiān)督管理體系，并將監(jiān)管結果納入績效考核之中，及時與獎懲掛鉤。
2、全面加強預算管理，各單位要把預算管理作為加強管理、提升管理水平的重要手段；由市局（公司）財務管理處牽頭進一步建立和完善預算管理體系，明確任務、突出重點、規(guī)范程序，加強預算管理執(zhí)行過程控制，充分發(fā)揮預算硬約束的作用；為了更好地發(fā)揮預算管理作用，必須與對標管理有機結合，將對標管理體現(xiàn)到預算編制、審核與批準、執(zhí)行與控制、監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮對標的定額標準與導向作用，提升預算編制的科學性和準確性，實現(xiàn)預算的精細化，持續(xù)改進提升預算編制的方式與水平，提高預算的執(zhí)行力，強化對成本費用指標的控制。
3、由市局（公司）監(jiān)察處牽頭，建立、完善懲防相結合的監(jiān)督體系，明確監(jiān)督對象，抓住責任分解、責任考核、責任追究三個重點環(huán)節(jié)，深化“七個方面監(jiān)督”的措施，認真落實黨風廉政責任制建設；配合做好領導班子考核、創(chuàng)建“四好班子”情況檢查等工作，積極探索更加有效的監(jiān)管形式，促進內(nèi)部監(jiān)督上水平；配合市局（公司）辦公室大力推進辦事公開，實行民主管理，將權力運行置于群眾監(jiān)督之下，保證職工的監(jiān)督權。
4、由__審計派駐辦牽頭，積極推進財務監(jiān)管機制創(chuàng)新，審計監(jiān)督要從嚴格執(zhí)行財經(jīng)法律、確保會計信息真實，向預算管理、內(nèi)部控制制度評審、專項審計、動態(tài)監(jiān)管資金等方面轉變，將財務管理過程與結果全部納入監(jiān)督之中。
5、發(fā)揮市局（公司）客戶投訴中心在規(guī)范經(jīng)營和提高服務水平上的作用，利用服務保障信息系統(tǒng)創(chuàng)新成果，整合市場走訪、電話調(diào)查、投訴咨詢等形式和渠道，快速響應，對經(jīng)營管理和市場監(jiān)管進行有效監(jiān)督。
（三）加快以“厚德至善”為核心理念的企業(yè)文化建設，促進全系統(tǒng)精神文明建設，積極推進“以人為本、人才強企”戰(zhàn)略的實施。
1、由市局（公司）人力資源管理處牽頭，各單位、各部門要全力配合，在充分征求不同層面員工意見的基礎上進一步修訂完善“厚德至善”的企業(yè)文化文本，經(jīng)市局（公司）局長經(jīng)理室批準后下發(fā)。
2、市局（公司）人力資源管理處要制定企業(yè)文化宣貫培訓計劃，挖掘企業(yè)文化典型案例，編寫生動的企業(yè)文化宣講材料，認真組織宣貫培訓；各單位績效考核辦公室要將企業(yè)文化宣貫工作作為一段時期的重點工作進行考核，確保企業(yè)文化內(nèi)化于心、固化于制、外化于行、顯化于表。
3、市局（公司）人力資源管理處要在深化用工分配制度改革和推進“厚德至善”企業(yè)文化建設的基礎上，進一步完善《員工手冊》，使之與崗位工作標準、管理標準、明示承諾和績效考核結合起來，推動企業(yè)管理制度與文化理念的融合，真正形成“有效的規(guī)章制度、清晰的崗位職責、健全的標準體系、順暢的信息傳遞和嚴格的績效管理”的企業(yè)行為規(guī)范體系。
4、由市局（公司）人力資源管理處（政工處）和工會共同牽頭，相關部門配合，圍繞“厚德至善”企業(yè)文化建設組織一系列活動，積極打造企業(yè)文化載體，促進全系統(tǒng)精神文明建設，市局（公司）主要圍繞文化中心建設，縣級局主要圍繞文化室建設，保證企業(yè)文化“進班子、進崗位、進工作流程、進管理制度”。
5、市局（公司）人力資源管理處要按“厚德至善”企業(yè)文化建設的要求，全面推進實施“以人為本、人才強企”戰(zhàn)略，進一步推進和深化用工分配制度改革，為__煙草持續(xù)健康發(fā)展不斷優(yōu)化配置人力資源。
（四）以“市場營銷上水平”為主要目標，“優(yōu)秀分公司創(chuàng)建”、“優(yōu)秀呼叫中心建設”、“標準店建設”為抓手，全面構建面向消費者的營銷體系。
1、市局（公司）營銷中心要以“優(yōu)秀分公司創(chuàng)建”、“優(yōu)秀呼叫中心建設”、“標準店建設”為抓手，以提升網(wǎng)建軟實力為目標，按照“突出行業(yè)特色、堅持現(xiàn)代標準、構建完整體系”的要求，運用信息技術和電子商務，不斷優(yōu)化營銷模式、完善運行機制、改進營銷管理、強化客戶服務、增強協(xié)同能力，努力構建面向消費者的營銷體系。
2、由市局（公司）營銷中心牽頭，修訂和完善品牌培育實施細則，建立和完善品牌引入、培育、退出機制；完善按“訂單組織貨源”的方式，健全卷煙計劃制定、采購、入庫、驗收等流程，并上升為管理標準。
3、由市局（公司）營銷中心牽頭，以規(guī)范為前提，計劃、銷量、利稅為目標，提升經(jīng)營能力為核心，按照“市場需求基本滿足、零售戶有所選擇、零售價格保持穩(wěn)定、社會庫存基本合理、供求關系稍緊平衡”的要求，建立起保證經(jīng)濟良好運行的監(jiān)管體系。
（五）以 “優(yōu)質(zhì)、高效、低成本”為主要目標，行業(yè)物流標準為抓手，努力形成規(guī)范高效的物流運行體系。
1、市局（公司）物流中心要以6s管理提升為抓手、提高員工綜合素養(yǎng)為核心、成本控制為目標，全面提升物流中心現(xiàn)場管理水平；
2、市局（公司）企業(yè)管理處和物流中心要以國家局即將批準立項的《煙草商業(yè)企業(yè)卷煙物流配送中心現(xiàn)場管理規(guī)范》創(chuàng)新項目研發(fā)為契機，積極吸取先進單位管理經(jīng)驗，尤其是煙草工業(yè)企業(yè)物流現(xiàn)場管理先進經(jīng)驗，按照“業(yè)務流程再造、信息技術提升、物流資源整合、供應鏈過程優(yōu)化”的要求建立起現(xiàn)代物流管理體系，保證分揀、配送優(yōu)質(zhì)、高效、低成本運行。
3、20__年各單位物流中轉站、市場服務部要全面推行6s管理，提升現(xiàn)場管理水平，以此提高工作質(zhì)量和效率。
（六）全系統(tǒng)專賣部門要以“打假破網(wǎng)、基層建設、內(nèi)部監(jiān)督”為核心，“提高打假破網(wǎng)能力、加強優(yōu)秀縣級局建設、提升市場監(jiān)管效率”為目標，全面提升依法行政水平、提高市場監(jiān)管效率。
1、由市局（公司）專賣監(jiān)督管理處牽頭，按照“有假煙必有網(wǎng)絡、有網(wǎng)絡必有大要案”的打假破網(wǎng)理念、“追實刑、追主刑、追重刑”的辦案工作理念，抓住“端窩點、斷源頭、破網(wǎng)絡抓主犯”市場監(jiān)控重點，樹立“經(jīng)營案件”觀念，加強情報體系建設，努力建立起卷煙打假破網(wǎng)的長效機制。
2、由市局（公司）專賣監(jiān)督管理處牽頭，注重市場準入，嚴格執(zhí)行合理布局規(guī)定；加強零售戶教育，強化依法經(jīng)營觀念；制訂詳細市場監(jiān)管方案，注重過程監(jiān)管，將市場走訪與監(jiān)管有機結合起來，逐步形成卷煙市場日常監(jiān)管體系。
3、由市局（公司）專(來源：文秘站 ）賣監(jiān)督管理處牽頭，各單位和法規(guī)處積極參與和配合，將優(yōu)秀縣級局建設與依法行政示范點建設有機結合起來，對行政許可、行政處罰實行三分離，強化執(zhí)法監(jiān)督考核機制建設，完善執(zhí)法責任追究機制，建立起依法行政監(jiān)督體系，提高執(zhí)法水平。
四、“管理提升年”實施的組織機構
為加強對“管理提升年”各項工作的統(tǒng)一領導和協(xié)調(diào)，市局（公司）成立“管理提升年”工作領導小組：
組長：__
副組長：____
成員：________
領導小組下設辦公室，主要負責“管理提升年”具體工作的組織實施、檢查、考核。
主任：__
副主任：__
成員：______
各單位、各部門要成立相應機構，加強對“管理提升年”工作的領導。
五、“管理提升年”的實施步驟及時間安排
（一）發(fā)動階段（20__年2月至3月）
1、對“管理年”活動進行總結，認真總結經(jīng)驗、分析不足，對工作突出的單位和個人進行表彰；
2、制定并下發(fā)《__市煙草專賣局（公司）關于“管理提升年”工作方案》，各單位、各部門要根據(jù)工作方案制定本單位、本部門“管理提升年”的具體提升目標、工作要求和工作措施，于20__年2月底前上報市局（公司）企業(yè)管理處（格式見附表）；
3、召開了“管理提升年”動員大會，全面部署提升工作。
（二）實施階段（20__年3月至12月）
1、各單位、各部門要根據(jù)“管理提升年”的工作計劃、進度和要求認真組織實施；
2、各單位績效考核辦公室要將“管理提升年”的各項工作按時間進度列入當月重點工作進行考核；
3、市局（公司）企業(yè)管理處每季度要對“管理提升年”工作完成情況進行一次督察，并將督察結果以督察通報的形式向全系統(tǒng)通報。
（三）總結階段（20__年12月至20__年1月）
1、各單位績效考核辦公室要對本單位“管理提升年”的工作完成情況進行全面“回頭看”和總結，并將總結情況及時上報市局（公司）企業(yè)管理處。
2、市局（公司）企業(yè)管理處要結合全年綜合考核對“管理提升年”的工作進行全面考核。
3、召開“管理提升年”總結大會，總結和推廣經(jīng)驗，制定推廣“管理提升年”取得成果的方案，并表彰先進。
六、“管理提升年”的工作要求
（一）認清形勢，深刻認識實施“管理提升年”的重要意義。
煙草行業(yè)面臨煙草控制、完善體制、構建和諧、國際競爭的挑戰(zhàn)，唯有走專賣體制與市場機制相結合的道路，堅持做精做強主業(yè)、共同發(fā)展、規(guī)范發(fā)展的方針，加強隊伍建設，促進傳統(tǒng)商業(yè)向現(xiàn)代流通轉變，才能應對挑戰(zhàn)。為此國家局提出當前和今后一個時期的基本方針和戰(zhàn)略任務就是“卷煙上水平”。“卷煙上水平”是推進行業(yè)加快轉變發(fā)展方式的根本要求，是促進煙草產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整的關鍵所在，也是提高行業(yè)經(jīng)濟運行質(zhì)量和效益的必然選擇。
“卷煙上水平”所有內(nèi)容都是建立在基礎管理上水平上。__煙草經(jīng)過開展“管理年”活動，解決了建立管理制度、運行機制、監(jiān)督體系等制度方面的問題，當前面臨的主要問題是如何把這些制度和機制執(zhí)行到位，因此市局（公司）黨組認真分析了當前行業(yè)發(fā)展所面臨的新形勢，準確把握“卷煙上水平”的戰(zhàn)略任務，在實施“管理年”活動的基礎上及時確定20__年為“管理提升年”，決定通過實施“管理提升年”各項工作，努力提升全系統(tǒng)的執(zhí)行力，全面促進基礎管理上水平。
以科學發(fā)展觀為指導，以科學化精細化管理為目標，以優(yōu)化資源配置、有效降低成本、全面加強管理、維護穩(wěn)定團結為原則，嚴格執(zhí)行新“三定”方案的規(guī)定，堅持以人為本，科學規(guī)劃，統(tǒng)籌兼顧，協(xié)調(diào)推進，優(yōu)質(zhì)高效地完成我系統(tǒng)機構優(yōu)化調(diào)整的各項工作，努力爭創(chuàng)管理新優(yōu)勢，為構建大集中平臺上的現(xiàn)代稅收管理新格局奠定堅實基礎。
二、工作任務
（一）深入研究粵機編辦〔*〕31號文,向市局有關領導作好匯報,確保調(diào)整工作順利進行;
（二）根據(jù)文件要求和我市地稅系統(tǒng)實際情況，制定《*年*市地稅系統(tǒng)副科級領導干部選拔工作實施方案》、《*年*市地稅系統(tǒng)民主推薦選拔副主任科員工作實施方案》，并報省局審核批準；
（三）結合本次機構優(yōu)化調(diào)整，根據(jù)縣(市、區(qū))局工作職能、稅費收入、管理戶數(shù)及人員規(guī)模等實際情況，在各縣（市、區(qū)）范圍內(nèi)對人員進行適當調(diào)整；
（四）對于新舊機構的稅收業(yè)務銜接、征管數(shù)據(jù)和檔案資料的交接等，提出具體處理意見，以供領導決策；
（五）指導做好現(xiàn)行機構辦公場所、辦公設備、公務車輛等的造冊登記，并對機構調(diào)整后的有關調(diào)配安排提出具體意見；
（六）對撤并單位的內(nèi)部審計工作，由紀檢監(jiān)察部門作出計劃；
（七）統(tǒng)一制作和發(fā)放新機構的公章、牌匾。
三、工作步驟
第一步：摸底調(diào)研。圍繞各縣（市、區(qū)）局內(nèi)設機構設置、有關編制分配等問題，收集整理各縣（市、區(qū)）局有關數(shù)據(jù)資料；
第二步：制定方案。確定總體工作、干部選拔、征管業(yè)務、資產(chǎn)處理等工作方案，報省局審核批準；
第三步：組織實施各稅務分局局長選拔、民主推薦各縣（市）局副主任科員工作；
第四步：落實各分局長調(diào)配任免和一般干部的安排；同時，做好資料、資產(chǎn)的交接，確保各類資料齊全、接收及時，確保各類資產(chǎn)完整、能用、好用；將機構、人員、職能、辦公場地、聯(lián)系方式等變更內(nèi)容，以各種方式做好對社會各界的宣傳；
第五步：新機構對外掛牌，正式運作；
第六步：落實股級領導干部的調(diào)配任免；
第七步：開展調(diào)研走訪，及時進行總結驗收，促進磨合，確保平穩(wěn)過渡和各類工作的順利開展，并準備接受上級檢查。
四、工作方式
為保證工作效率，提高工作質(zhì)量，由人教科牽頭，在系統(tǒng)內(nèi)抽調(diào)若干人員，采取“分工并進、有機協(xié)調(diào)；集中辦公、統(tǒng)一討論”的辦法；分成三個小組制定落實新“三定”規(guī)定的工作方案，負責各項工作的落實、協(xié)調(diào)、督促、檢查。
五、組織領導
機構優(yōu)化調(diào)整工作在市局黨組統(tǒng)一領導下進行，由市局領導班子成員和市局各科室組成市局機構優(yōu)化調(diào)整工作領導小組，指導協(xié)調(diào)全系統(tǒng)機構優(yōu)化調(diào)整的相關工作。組長：楊來發(fā)；副組長:鄭礦、孫彥浩、趙善文、林永勝、賴永騰；成員：陳天利、盧錫豪、鄭少奕、曾兆豐、陳海亮、莊育生、黃志剛、彭偉彬、劉俊峰、羅偉鋒、紀陽山、余慶都。領導小組下設辦公室，負責機構優(yōu)化調(diào)整日常工作，辦公室設在市局人教科，鄭礦同志兼任辦公室主任，辦公室成員由相關科室派員組成。
六、工作分工
（一）在前期準備階段，主要工作由人教科完成；
（二）在具體實施“三定”方案階段，采取人員分組開展工作，大致分工如下：
第一組：抓線領導：鄭礦，具體負責人：陳天利，落實機構和編制類工作，具體負責工作任務中的第一、二、三項；
第二組：抓線領導：孫彥浩，具體負責人：曾兆豐，落實稅收業(yè)務銜接工作，具體負責工作任務中的第四項。
第三組：抓線領導：趙善文，具體負責人：陳海亮、盧錫豪鄭少奕等，陳海亮主要負責工作任務中的第五項，落實固定資產(chǎn)工作；盧錫豪主要負責工作任務的第六項內(nèi)審工作；鄭少奕主要負責工作任務中的第七項工作。
七、工作計劃安排
（一）4月21—24日，負責做好新舊方案的各種測算表格，統(tǒng)計分析各類職數(shù)的情況；收集稅收收入、征管戶數(shù)等數(shù)據(jù)；形成初步的工作預案，并向有關局領導作好匯報；
（二）4月25—29日,根據(jù)省局人事工作會議部署,制定和完善工作方案，成立領導小組和具體工作小組，做好人員抽調(diào)、工作分工、時間安排等工作，確保人員到位、思想到位、措施到位。
（三）4月30日-5月5日，向市局黨組提交工作方案審議；召集全體工作人員，傳達會議精神，作好動員，并根據(jù)黨組意見對有關初稿進行討論,進一步統(tǒng)一思想，明確任務，形成書面材料。
（四）5月6-9日，工作小組深入基層聽取意見，反復修改完善后，形成一套總體工作方案，具體涵蓋機構調(diào)整、職能配置、人員編制、領導干部選拔、資料、資產(chǎn)交接等方面內(nèi)容。
（五）5月10日，工作方案提交市局領導初步審議；根據(jù)局領導指示對方案作進一步的修改完善；
（六）5月11日—5月19日，根據(jù)局領導指示再作修改，形成一套完整的材料向省局上報，請求審核批準；
（七）6月底前，完成稅務分局局長選拔、民主推薦各縣（市）局副主任科員及人員調(diào)整；
（八）6月底前，完成人員分流、業(yè)務調(diào)整和資產(chǎn)交接工作；
（九）7月底前，由各縣（市、區(qū)）局向社會各界公告，詳細介紹機構、業(yè)務、人員、辦公場地、聯(lián)系方式等的變更情況，以取得納稅人的理解和支持；
（十）7月底前，按省局要求，新機構正式對外開展工作；
（十一）7月底前，按省局要求，全面完成機構調(diào)整的所有工作；
（十二）8月上旬，總結驗收，準備接受上級檢查。
八、關于領導干部選拔工作的主要內(nèi)容
（一）當前干部配置情況。除處級領導外，我局共有正科級領導干部22人，副科級領導干部43人，正股級領導干部66人，副股級領導干部119人，主任科員7人，副主任科員22人。
（二）新“三定”規(guī)定的職數(shù)。除處級領導外，我局共有正科級領導干部27個(含事業(yè)單位)，副科級領導干部93個(含事業(yè)單位)，正股級領導干部98個，副股級領導干部45個，主任科員13個，副主任科員47個。
（三）職數(shù)空缺情況。對比我局現(xiàn)有干部和新三定規(guī)定職數(shù)后可見，正科級領導干部有5名空缺，副科級領導干部有48名空缺，正股級領導干部有32名空缺，副股級領導干部多出74人，主任科員空缺6名，副主任科員空缺25名。
（四）干部配置意見。對于正科的5名空缺，在本次調(diào)整中暫不配備；副科的空缺將拿出21個基層稅務分局局長職位進行競爭上崗。
（五）基層稅務分局長（副科級）的選拔方式。采用競爭上崗的方式選拔21名基層稅務分局局長。根據(jù)省人事工作會議統(tǒng)一要求，這次選拔配備基層稅務分局局長應做到百分之百交流（即：不能在原任職地任職，在各縣（市、區(qū)）局內(nèi)交流任用）。
詳見《*年*市地稅系統(tǒng)副科級領導干部選拔工作實施方案》。
（六）各縣(市、區(qū))局副主任科員的選拔方式。采用民主推薦的方式全系統(tǒng)選拔配備8名副主任科員，解決年齡偏大、不適宜繼續(xù)擔任基層一線領導職務的原股級正職領導干部。
詳見《*年*市地稅系統(tǒng)民主推薦選拔副主任科員工作實施方案》。
九、關于征管業(yè)務銜接工作的主要內(nèi)容
為確保機構優(yōu)化調(diào)整中各項征管工作正常運轉，按照“以人為本、人隨業(yè)務、方便工作、有利管理”的原則，科學規(guī)劃，合理配置，平穩(wěn)過渡。重點圍繞以下幾個方面來開展工作：
（一）加強管理，確保機構過渡期各項稅收工作的正常運轉。認真發(fā)揮好各科室的職能作用，加強對各基層單位的管理與協(xié)調(diào)；各基層單位人員要堅守好工作崗位，保證各項稅收業(yè)務的正常開展，稅款正常入庫，稅收秩序不亂，納稅服務不斷，杜絕出現(xiàn)管理松懈的情況。同時，各職能部門要各司其職，分工協(xié)作，明確責任，落實措施。
（二）進一步做好征管職能及范圍劃分。根據(jù)新“三定”規(guī)定，緊密結合實際工作情況，進一步明確細化全系統(tǒng)的直屬行政單位、基層地方稅務機構的征管職能和范圍。
（三）抓住關鍵環(huán)節(jié)，做好交接，實現(xiàn)平穩(wěn)過度。主要是戶籍管理、涉稅事項、稅收票證、欠稅管理等，進一步明確有關工作交接內(nèi)容、時限、責任人等內(nèi)容，指導制定有關工作表格。同時，為建立征管資料管理的長效機制，各基層單位應抓住機構調(diào)整工作的契機，按照征管工作方案的要求，集中力量對征管資料進行整理、分類、歸檔。在交接工作完成后，各單位須將交接表格上報各業(yè)務主管科室一份備案，另上報信息科一份用于批量調(diào)整征管數(shù)據(jù)。
（四）信息技術部門要做好技術保障工作。按省局要求，信息技術部門要提前介入，積極加強與有關部門的聯(lián)動，提供好技術支持，確保線路暢通，確保各類數(shù)據(jù)資料的完整、安全，并做好相應的設備調(diào)配、調(diào)試、權限修改等工作；指導和督促撤并機構做好其現(xiàn)有應用系統(tǒng)及歷史數(shù)據(jù)的備份工作，按時向新接管部門進行移交。詳見《*市地方稅務系統(tǒng)機構優(yōu)化調(diào)整征管工作方案》。
十、關于新舊機構資產(chǎn)處理工作的主要內(nèi)容
在機構優(yōu)化調(diào)整工作中，對于資產(chǎn)的處置也是一項重要的內(nèi)容。經(jīng)了解，我局未存在資產(chǎn)方面的歷史遺留問題，也沒有債務等問題。
在工作中，各相關單位應嚴格按方案要求，進一步明確資產(chǎn)清理和移交責任，做好相關登記工作。未經(jīng)市局批準，不得隨意變賣、調(diào)撥單位資產(chǎn)。重點圍繞以下幾個方面來開展工作：
（一）加強協(xié)調(diào)，明確分工。在工作小組中，應加強與辦公室、計財科、機關服務中心等職能科室的聯(lián)系，指導落實各單位的資產(chǎn)處置工作。
（二）清查底數(shù)，造冊登記。4月底前，由各相關單位對各類資產(chǎn)進行清理后登記造冊,做到賬實相符，賬賬相符，賬表相符。
（三）嚴格交接，責任到人。各類資產(chǎn)的交接必須實行嚴格完備的手續(xù)，辦公場所的安排、辦公設備、車輛的處置應按工作方案的要求辦理。交接完成后，各單位須將交接表格和情況，分別上報市局計財科和機關服務中心。詳見《*地方稅務系統(tǒng)機構優(yōu)化調(diào)整資產(chǎn)管理工作方案》。
十一、嚴格按要求開展各項審計工作
對撤并等單位的內(nèi)部審計和有關領導的離任審計工作，審計面應達百分之百，由紀檢監(jiān)察部門做出計劃，并及時向市局黨組匯報有關情況。詳見《*市地方稅務系統(tǒng)機構優(yōu)化調(diào)整資產(chǎn)管理工作方案》。
十二、工作要求
（一）提高認識，加強領導。本次優(yōu)化調(diào)整工作事關地稅事業(yè)的新發(fā)展，時間緊，任務重，各級領導應以對地稅事業(yè)高度負責的態(tài)度，注重加強干部職工的思想政治工作，做到工作不斷，秩序不亂，思想不散。同時，要及時提供各類數(shù)據(jù)資料，全力支持和配合各項工作的開展，充分估計各種可能出現(xiàn)的情況，千方百計將不利的影響降至最低。
（二）明確責任，主動工作。此次機構優(yōu)化調(diào)整工作，涉及到機構、人員、征管等方面的變化，市局各科室應加強對基層分局的指導，納稅人服務中心要及時利用各種方式做好宣傳告知，應結合自身實際制定相宜的交接方案，各單位要做好應急預案，確保各項窗口工作的正常開展。
一、引言
伴隨市場經(jīng)濟建設步伐的持續(xù)深入，經(jīng)濟社會發(fā)展進程中內(nèi)部審計漸漸成為一類具有重要意義的經(jīng)濟管控途徑，其價值作用漸漸顯現(xiàn)出來。而醫(yī)療機構則是社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展進程中受到眾人關注的部門，因此應創(chuàng)建并積極完善內(nèi)部審計管理，這恰恰是醫(yī)院眾多管理經(jīng)營活動之中的重要內(nèi)容之一，是創(chuàng)建現(xiàn)代醫(yī)院經(jīng)營發(fā)展體制的客觀需要，同時也是新醫(yī)改政策制度下醫(yī)院強化管理經(jīng)營，完成預設經(jīng)營目標的必經(jīng)之路。
二、做好醫(yī)院內(nèi)部審計對加強醫(yī)院經(jīng)營管理的重要意義
做好醫(yī)院內(nèi)部審計最為直接的作用在于可提升醫(yī)院總體經(jīng)濟效益。新時期，我國市場經(jīng)濟迅猛發(fā)展，醫(yī)療行業(yè)市場中醫(yī)院競爭性明顯增加，同時也面臨了前所未有的挑戰(zhàn)與考驗。醫(yī)院為取得良好的經(jīng)營管理業(yè)績，全面提升經(jīng)濟效益水平，便需要通過內(nèi)部審計做好醫(yī)院管理監(jiān)督，綜合審查以及評估總結。同時，醫(yī)院管理經(jīng)營各個年度都制定了目標，細致的做好內(nèi)部審計工作，可良好的發(fā)揮分析總結以及管控監(jiān)督功能，進而確保醫(yī)院管理經(jīng)營目標最終的實現(xiàn)。當前，經(jīng)濟建設的飛速發(fā)展滋生出了行業(yè)領域之中更多的財務舞弊問題，為有效防控會計造假現(xiàn)象，我們要制定完善的內(nèi)部監(jiān)督管理制度，做好內(nèi)部審計管控，這樣才能真正將醫(yī)院之中的財務腐敗現(xiàn)象扼殺在最初的萌芽狀態(tài)。
三、醫(yī)院內(nèi)部審計現(xiàn)實狀況
近年來，較多醫(yī)院均有目標的設置了內(nèi)部審計單位以及工作崗位，這對預防醫(yī)院管理經(jīng)營活動進程中的漏洞問題，防控違紀違規(guī)行為發(fā)揮了有利積極的影響，然而仍舊包含較多需要應對處理的問題。首先，醫(yī)院內(nèi)審單位機構設置并不健全，其工作內(nèi)容相對來講較為單一。當前，一些醫(yī)院內(nèi)部審計管理單位通常設置在財務部門之下，或是同紀檢單位、監(jiān)察管理機構合署辦公，這樣的設置方式使得內(nèi)部審計單位毫無獨立性，無法凸顯應有的權威性，更不能獨立自主的組織審計工作，這樣一來將明顯降低內(nèi)部審計部門的監(jiān)督管控力度，使得內(nèi)審管理作出的評估有失公正客觀性。一些部門內(nèi)審工作職能更多的停留在單一的管控監(jiān)督之上，所負責的任務、完成的工作較為單一，無法全面深層次的進入到醫(yī)院管理經(jīng)營以及具體的服務領域。一些醫(yī)院當前的內(nèi)部審計工作通常作用在于事后監(jiān)督管控，沒能重視事前與事中的管理審計，這樣將影響內(nèi)部審計應有評價監(jiān)控工作職能的發(fā)揮。上述環(huán)節(jié)恰恰導致醫(yī)院內(nèi)部經(jīng)營管理包含一定的弊端，且無法快速的察覺并合理的處理，這樣一來醫(yī)院內(nèi)部審計將無法為決策管理層提供有用的參考依據(jù)，對提升醫(yī)院經(jīng)濟效益以及社會效益水平極為不利。當前，較多醫(yī)院主管領導并沒有充分重視內(nèi)部審計管理，這恰恰是醫(yī)療行業(yè)內(nèi)審管理無法快速、全面開展的重要因素。大量的醫(yī)院內(nèi)審管理僅僅處在手工操作狀態(tài)，沒能根據(jù)自身需求研究開發(fā)或引進內(nèi)審管理的工具軟件，更談不上內(nèi)審工作的自動化、信息化與現(xiàn)代化發(fā)展了。醫(yī)院內(nèi)部審計事實上具有較強的專業(yè)性，同時需要精通相關技術的人才負責專項工作。為達到良好的實踐管理效果，需要內(nèi)審員工具備良好的政治素質(zhì)，掌握更全面的專業(yè)知識。雖然當前較多內(nèi)審單位均設置了專項內(nèi)審管理的工作崗位，然而較多審計管理員工卻是由長久負責財會工作的員工兼職或是轉任，通常此類員工對于審計管理專項知識的掌握極為有限，欠缺內(nèi)審管理員工應具有的綜合化理論知識以及系統(tǒng)化業(yè)務知識。另外，醫(yī)院對于內(nèi)審管理員工開展的繼續(xù)教育也存在一定的不成熟性，該類因素均對內(nèi)審管理任務質(zhì)量產(chǎn)生了極為嚴重的影響，使工作力度嚴重的被削弱，還會對內(nèi)審工作職能的有效發(fā)揮形成制約作用。
四、做好醫(yī)院內(nèi)部審計對策
1.強化領導管理，體現(xiàn)內(nèi)部審計獨立、權威性。醫(yī)院領導注重內(nèi)部審計管理是做好基礎工作的核心前提，為此應利用多重渠道形式加強內(nèi)部審計宣傳管理工作，令決策領導層人員給予內(nèi)部審計管理強有力的支持，將內(nèi)審管理全面囊括到日常經(jīng)營發(fā)展工作計劃之中。各級醫(yī)院領導則應從不同層面提供更大的便利，確保醫(yī)院內(nèi)審管理部門具備的獨立性，夯實其監(jiān)督管理地位，進而推進醫(yī)院內(nèi)審管理真正實現(xiàn)健康良好的發(fā)展，體現(xiàn)應有的權威性以及可靠性。為實現(xiàn)這一目標，醫(yī)院內(nèi)審管理部門應受到主要責任人直接的管轄領導，同醫(yī)院其他部門保持應有的獨立性，同時配置專職負責審計的工作人員，確保他們不被受審單位或是其他人影響左右。唯有如此，方能確保內(nèi)部審計部門更加公平、客觀的進行評估判斷。
2.全面提升內(nèi)審員工綜合素質(zhì)，擴充內(nèi)部審計工作范疇。提升醫(yī)院內(nèi)審員工綜合素質(zhì)，是符合現(xiàn)代社會發(fā)展環(huán)境的需要，也是醫(yī)院開展內(nèi)審管理事業(yè)的核心基礎。各大醫(yī)院應積極引進更多擁有高素質(zhì)、高技能的人才負責內(nèi)審管理工作，進而全面提升內(nèi)部審計部門員工的整體素質(zhì)。醫(yī)院可利用編制嚴格規(guī)范的考核培訓制度，推動內(nèi)審管理員工積極更新知識結構，提升綜合業(yè)務水平。醫(yī)院開展內(nèi)審管理工作不應單純的發(fā)揮監(jiān)督管理作用，伴隨醫(yī)療衛(wèi)生體制改革的持續(xù)深入，醫(yī)院內(nèi)審管理應全面激發(fā)在經(jīng)濟工作之中的全面監(jiān)督能力，持續(xù)的面向效益管理進行拓展，進而輔助并推動醫(yī)院各個職能單位全面提升管理經(jīng)營工作效率與水平，確保服務與監(jiān)督的并行發(fā)展。
3.做好醫(yī)院內(nèi)部審計信息化建設。信息技術手段的快速發(fā)展，可促進內(nèi)審管理同財務工作、醫(yī)療服務工作資源的全面共享，將顯著提升審計管理工作效率與實際效果。伴隨會計電算化的廣泛普及，更多實用、優(yōu)秀的財務軟件涌現(xiàn)出來，因此醫(yī)療行業(yè)應依照自身實際需要開發(fā)現(xiàn)代化的內(nèi)審管理工具軟件。內(nèi)審員工則應準確的把握時機，通過計算機技術系統(tǒng)的強大功能對內(nèi)審管理形成有效的輔助，盡早完成內(nèi)審管理電算化發(fā)展，降低排除由于人為誤差導致審計失效的事件概率，進而全面提升醫(yī)院內(nèi)審管理效率，確保醫(yī)院經(jīng)營管理目標的全面實現(xiàn)。
五、結語
總之，針對醫(yī)院內(nèi)部審計工作重要性，我們只有深入挖掘當前醫(yī)院開展內(nèi)審工作存在的不足，制定科學有效的應對策略，方能真正激發(fā)內(nèi)部審計工作核心價值，推動醫(yī)院經(jīng)營管理向著更高、更強的方向發(fā)展。
參考文獻：
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