銀行貸后管理崗工作匯總十篇

時間：2023-01-04 01:56:12

序論：好文章的創作是一個不斷探索和完善的過程，我們為您推薦十篇銀行貸后管理崗工作范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質，帶來更深刻的閱讀感受。

銀行貸后管理崗工作

篇（1）

1．組織結構的發展趨勢---“扁平化結構”

在銀行的組織結構方面，組織管理理論中新古典組織理論的代表人物斯科特于20世紀90年代提出了最具代表性的扁平化結構理論[1]。該理論的主要特點是減少管理層次，形成一條最短的管理指揮鏈。商業銀行扁平化管理的具體做法就是減少分支行的層次，減少信息傳遞和決策鏈條中的中間分支行，將待處理信息直接由基層行傳遞到決策行，迅速做出決策。其實質是縮短委托鏈條、降低信息耗散、縮減成本，有利于銀行實現以客戶為中心、高效決策的經營戰略。

2．荷蘭銀行的SBU創新

荷蘭銀行應用扁平化思想，于2001年率先推出SBU（StrategicBusinessUnit）模式[2]。該模式由三個平行的SBU模塊構成，即批發客戶SBU（按產品細分為更小的SBU）、私人客戶資產管理SBU（按地域細分為更小的SBU）和個人消費者SBU（按地域細分為更小的SBU），其中心思想就是以客戶為中心。荷蘭銀行的客戶SBU結構強化了各SBU的自，能對客戶的需求迅速做出反應，并恰當地設置產品子SBU以及地域子SBU，以便最大限度地貼近客戶，并兼顧產品營銷的需要和各地域市場的差異性。

3．業務流程再造---前后臺的協作與分離

國際商業銀行在對其組織結構進行改革的同時，也對業務流程進行了創新和再造。當前，商業銀行普遍采用前臺和中后臺工作分離的模式。前臺的工作主要是直接和顧客打交道的SBU；中線的工作包括風險管理、集團的資產負債管理；后臺的工作主要包括客戶數據管理、集團稽核、財務、人力資源、法律合規性以及研究與開發等一系列支持工作。前臺和中線是獨立的，通常他們共同擁有決策權，以控制貸款的風險[3]。

綜觀國外商業銀行的革新之路，貫穿始終的核心思想就是：以顧客為中心，實施高效和安全經營管理戰略。扁平化結構是為了降低信息耗散、縮減成本、加快決策速度，從而提高服務的效率。SBU是以客戶為中心，根據不同客戶的不同特點和需求設置，以盡可能方便、快速和高質量地完成客戶的要求為目標；而業務流程再造中前后臺的分工和協同決策，則有利于提高貸款的安全性。

二、國內商業銀行個貸業務運行模式的變革之路

國內商業銀行個貸業務的組織和管理，通常是總行層面負責產品的研發和產品戰略的制定，各分行根據區域的具體情況，貫徹落實總行的產品戰略和政策，組織搭建個貸業務的管理運行框架模式?？v觀國內商業銀行個貸業管理運行模式的演變歷程，主要有以下三種形式。

1．“分散型”運行模式

“分散型”運行模式是我國商業銀行個貸業務最初采用的運行模式，其特點是基層行既作為個貸產品的營銷前臺，又承擔貸后管理的責任，而貸中管理，如審批權則集中于一級分行或二級分行（或綜合性支行），營銷和貸后管理分散在各基層支行，可形象地稱之為“分散型”運行模式（圖1）。

優勢：一是有利于調動所有基層行和客戶經理開展對合作單位（如開發商、二手房經紀公司和汽車經銷商等）和個貸業務營銷的積極性，從而有利于充分發揮和挖掘商業銀行網點資源、人力資源以及客戶資源的優勢。二是在營銷和服務過程中，不局限于某一網點，便于客戶就近辦理業務。三是有利于實現公、私業務信息資源的共享與雙贏。如房貸業務，由于絕大多數基層行是發放房地產開發貸款的經辦行，房地產開發貸款是個人房貸開辦的上游產品，而作為下游產品的個人房貸所形成的資金回流，又為房地產開發貸款的歸還提供了資金保障。這種良性互動，實現了公、私業務信貸產品的有機結合。

缺點：一是不利于集約化經營，不利于降低運行成本。這種模式貸后管理專業化、規?；潭鹊?，每個基層行都需要配備開展營銷和進行貸后管理的全套人員和設施。尤其是在個貸抵押登記的辦理、不良個貸的化解和處置、貸款檔案的管理方面，分散管理將產生較大的成本和浪費，運行成本相對較高。二是由于考核機制的引導作用，容易導致基層行偏重于營銷業績，弱化貸后管理工作，形成重貸輕管的問題，進而影響個貸資產質量。三是個貸產品在流程上呈現出雙向傳遞性，加之內部管理層級較多，對于大額個貸還需要經過基層行、二級分行（或綜合性支行）、分行三個層級的往返處理才能完成，管理運行效率低下。

總之，“分散型”模式做到了以顧客為中心，方便了客戶，但是運行效率低，安全性不高。針對這些問題，國內銀行紛紛改革運行模式作為回應，進而轉向一種新的模式---“集中型”模式。

2．“集中型”運行模式

“集中型”運行模式的特點是由一級或二級分行（或綜合性支行）成立“個貸中心”，在中心設置：營銷受理崗、簽約崗、信息錄入崗、貸款放行崗、貸后管理崗、抵押登記崗、檔案管理崗等崗位，全面負責個貸業務的營銷及貸后管理工作，而審批崗、風險監控崗、產品制度崗則設在一級分行或二級分行的中后臺管理部門，基層行僅負責向個貸中心推薦合作機構或項目，業績由一級分行或二級分行來協調分配。由于個貸業務的主要流程集中在一、二級分行的個貸中心，因而可形象地稱之為“集中型”模式（圖2）。

優點：一是有利于提供專業化、規范化的服務和管理，也有利于節約人力資源和降低管理成本，實現集約化經營。二是有利于夯實貸后管理工作，加強了貸后監控力度，提高了貸款質量的安全性。

不足：一是經辦網點相對較少，市場面窄，不便于合作機構和客戶辦理業務，沒能充分體現以客戶為中心的經營理念；二是在業務營銷上不利于充分調動基層行的積極性。基層行的間接參與，在一定程度上會影響到其經濟利益，從而影響到商業銀行整體個貸業務的發展；三是“集中型”運行模式容易導致公、私業務產品在捆綁營銷上的脫節，不便于實現公私業務信貸產品的聯動營銷；四是仍未完全擺脫業務流程的雙向傳遞，使管理層級和環節沒能得到根本性的改善。

“集中型”運行模式由于進行了機構設置的“扁平化”處理，在效率方面有一定提高，由于由一、二級分行集中進行貸后管理工作，因而貸款的安全性也得到了加強。但與“分散型”運行模式相比，“以客戶為中心”的經營理念難以得到有效發揮。

3．“傘狀型”運行模式

國內商業銀行經過探索，在充分吸收前兩種模式的優點和摒棄缺點的基礎上，對兩類模式進行整合，再造出新的模式。這種模式由分散型模式的前半部模塊與集中型模式的后半部模塊整合而成，即“前分后集型”，又可形象地稱為“傘狀型”運行模式（圖3）。

這種模式由各基層行負責貸款的營銷、調查、受理和審核等工作，一級分行按區域成立個貸中心集中貸中和貸后管理工作，包括集中審批、信息錄入、抵押登記、賬務處理、不良催收，資產保全、貸款監控、檔案管理等工作。這樣，可充分發揮網點和人員點多面廣、全方位面向市場的優勢，保證客戶得到更及時、周到的服務。同時各基層行的積極性得到充分調動和發揮，有利于個貸客戶經理輕裝上陣，專心于市場營銷。個貸中心作為保障支持部門，集中實施專業化、規模化、標準化的操作與處理，達到了提高運作效率，夯實風險管理基礎，減少管理層級和環節的目的。

這種以基層支行為營銷前臺，而中后臺設立個貸中心為其提供服務與保障的模式，實現了個貸業務營銷工作重心的前移，同時將中后臺保障和管理的職能向上集中。即前臺盡可能散開，而后臺全面集中的模式，不僅大大縮短了管理層級，而且在業務流程上實現了單向操作，提高了工作的效率。顯然，這與國外商業銀行的扁平化管理變革有著異曲同工之效。

四、討論和結論

本文主要論述了為了更快、更好、更安全地發展商業銀行個人信貸資產業務，應該如何進行模式創新的問題，得出以下結論：

1.國外商業銀行在發展個貸業務的進程中，在組織結構和業務流程方面所做的改進包括“扁平化”結構、SBU模式、業務流程再造等。他們改革的目標可歸納為：“以顧客為中心”實現高效率和低風險的目標。國外銀行做法，值得我們參考和學習。

2.通過對國內商業銀行在個貸業務管理模式的演變歷程的回顧，我們驚奇地發現：從“分散型”模式，到“集中型”模式，再到“傘狀型”模式，國內銀行改進和創新的最終目標竟與國外同行們不謀而合，那就是尋求“以顧客為中心”、高效率和低風險的個貸管理模式，這也是我國商業銀行逐漸國際化的一個佐證。

3.在全球化金融浪潮的沖擊下，在個貸業務面臨日益增多的國內外同業加劇競爭的新格局形勢下，國內商業銀行應堅持以客戶為中心，進一步整合資源，不斷改革創新，構建科學、高效、安全的經營管理模式，實現個貸業務快速、健康的發展。

作者單位：陳端能，中國建設銀行股份有限公司北京分行；董時珊，中國人民大學財政金融學院

參考文獻：

篇（2）

一、充分認識創建信用社區的重要作用

下崗失業人員小額擔保貸款，是對下崗失業人員自謀職業、自主創業提供的一種信貸支持，是促進下崗失業人員再就業扶持政策的重要內容。創建信用社區，主要是針對當前部分下崗失業人員在創業過程中缺乏啟動資金和信用擔保、難以獲得銀行貸款的實際問題，建立的以街道社區勞動保障機構為基礎，通過承辦小額貸款的銀行與社區的合作，方便下崗失業人員申請小額貸款，以幫助他們盡快實現創業式就業的一種信用擔保形式。創建信用社區是搞好就業再就業的一項基礎性工作，是為了深入貫徹落實小額擔保貸款扶持政策，通過“銀勞”合作、“銀社”合作的形式，做好貸前貸后的管理工作，擴大放貸規模，加快放貸速度，簡化辦理程序，有效預防資金風險，扶持更多的下崗失業人員實現再就業，也是金融系統提高服務水平，拓寬服務領域的有效途徑。各級勞動、財政部門和銀行系統的干部，要從實踐“三個代表”重要思想、提高執政能力、堅持“人本”服務和努力構建社會主義和諧社會的高度，提高對創建信用社區工作重要意義的認識，認真做好信用社區創建工作。

二、信用社區的條件和職責

信用社區必須符合以下條件：

（一）社區勞動保障工作機構健全，規章制度完備，工作人員到位，經費落實。有轄區平面圖及工作簡介、政策宣傳窗、服務指南、辦事須知、監督電話等。

（二）有固定的辦公場地，具備微機；傳真電話等必要的辦公設施。各種臺帳齊全，數據準確，隨時掌握下崗失業人員動向及享受扶持政策情況。

建立了下崗失業人員申請小額擔保貸款經濟檔案和工作所需要的相關數據庫，經濟檔案要包括以下具體內容：

1．姓名、身份證號碼、住址、聯系方式等；

2．從事生產經營活動的主要內容、收入狀況、家庭實有資產狀況等；

3．還款的歷史記錄。

（三）工作人員經過業務培訓，廉潔自律，工作認真，服務熱情，熟練掌握小額擔保貸款政策，對下崗失業人員資信條件、創業技能、經營項目、自有資金及盈利等情況掌握準確。

（四）建立了自主創業回訪機制，強化了后續服務。對借款人進行走訪，每月不得少于一次，對貸后資金的使用情況進行跟蹤調查，指導借款人搞好生產經營，加強個人信用意識教育，未出現弄虛作假現象。對發現違約或惡意拖欠本息的采取了一定的預防措施，并有相應的文字記錄。

（五）積極開展多種形式的宣傳活動，提供優質服務，積極支持和引導下崗失業人員自主創業、自謀職業或合伙組織起來就業，全面完成或超額完成小額擔保貸款目標任務，安置的下崗失業人員人數較多，社會效益顯著。

信用社區的職責：

信用社區要克服困難，創造條件，圓滿完成上級勞動保障部門下達的各項再就業工作任務，要及時掌握下崗失業人員的就業意愿，滿腔熱情地為他們自主創業出謀劃策。對工作中出現的新情況、新問題在調查核實清楚的情況下迅速向上級業務主管部門報告，積極主動配合市、區縣勞動保障部門、金融機構做好小額擔保貸款工作。

信用社區要積極負責地做好小額擔保貸款的審查和管理工作，包括下崗失業人員誠信情況、經營場地、創業項目風險評估分析，協助經辦銀行和擔保機構催收本息。對惡意拖欠銀行本息的，要如實登記借款人不良信用記錄。對貸到款的下崗失業人員，指導搞好生產經營，提供政策服務。要善于發現和總結自主創業的先進典型，及時推廣他們的經驗和做法。

信用社區的工作人員要嚴格執行政策，明確辦事程序和辦事時限，優質高效為下崗失業人員服務。

三、信用社區提供擔保的要求

信用社區對轄區內申請小額擔保貸款的下崗失業人員提供的相關證件和證明材料進行審查，對其經營項目進行實地調查和貸款資格審核，申請人信譽良好，遵紀守法，無不良信用記錄的，信用社區一律提供信用擔保。

申請人在獲得小額擔保貸款后，信用社區要定期走訪，跟蹤了解，并將掌握的情況及時反饋到擔保機構和經辦銀行。

由信用社區推薦并提供信用擔保的下崗失業人員小額擔保貸款出現拖欠本息的，信用社區要積極協助擔保機構和經辦銀行催收本息。

由信用社區推薦并提供信用擔保的下崗失業人員小額擔保貸款，信用社區在《西安市下崗失業人員小額擔保貸款申請審核表》的“街道鄉鎮勞動保障事務所推薦意見”欄內加蓋統一的信用擔保條章，擔保機構一律取消借款人的反擔保。

四、創建信用社區工作的組織實施

信用社區申報審批程序是：

（一）街道（鄉鎮）勞動保障事務所按照信用社區條件在所屬社區中選拔推薦，上報申請報告并填寫《西安市創建信用社區申報表》，經街道（鄉鎮）政府審查簽署意見后，上報區縣勞動保障部門。

（二）區縣勞動保障部門收到申報材料后，對推薦的社區要實際審查，對符合信用社區條件的，簽署意見報市勞動保障部門。

篇（3）

應勇：和以前比，南昌農商銀行這幾年進步的確很快，其中的原因很多，如果非要找出最重要的原因，我認為就是南昌農商銀行所依托的“五大愿景”給我們提供了源源不斷的支撐動力。南昌農商銀行是在原洪都聯社基礎上改制組建的全省第一家農商銀行，成立剛滿5年。我是2002年進入農信社工作，當時農信社正處改革的前夜，可以說我是我們這個團體改革和發展的親歷者和見證者。在此期間，我對農信社的狀況、問題和演變前景逐漸形成了較為清晰的看法，2009年南昌農商銀行掛牌時，我和我的團隊以“特色銀行、優質銀行、科技銀行、流程銀行、和諧銀行”五大愿景為指引，現在看來，這五大愿景的確發揮了很好的引領作用。當然，“五大愿景”理念得益于省聯社的提出和指導，肖理事長是農信社系統公認的學者型領導，“五大愿景”中體現了他的理念和智慧。

《》：“五大愿景”將特色銀行放在首位，在您看來，南昌農商銀行的特色表現在哪里？

應勇：的確，目前各類中小銀行都非?？粗亍疤厣?，下大本錢打造特色銀行。而且，所謂中小銀行的特色化一般指的是定位于中小企業中小客戶市場，在這一點上南昌農商銀行和其他中小銀行有類似之處。這些年來，特別是2009年以來，南昌農商銀行貼近社區、貼近城鄉居民、貼近小微客戶，致力于為中小企業提供各種金融服務和產品。如我們在中小微企業聚集的開發區、工業園區開展“政銀企對接”專場活動，全面、動態了解園區各類企業的商戶的需求，努力為這些企業和商戶提供最適合他們需要的產品和服務。幾年來，南昌農商銀行形成了一系列叫得響的產品如“快易貸”、“商戶創業聯保貸款”、“商戶創業組合貸款”、“標準廠房按揭貸款”等。到目前為止，南昌農商銀行的貸款客戶中有97%的客戶是中小客戶。

在定位中小的基本特色下面，南昌農商銀行還有更值得我們看中的內容，這同時也是我們與其他中小銀行相比更有亮點的方面。那就是我們十多年來一直堅持的專門針對下崗職工等所形成的一系列金融服務。之所以說這一方面“更有亮點”，理由很多，我先給你舉一個例證，到目前為止，南昌農商銀行是全省金融機構和全國信合系統唯一獲得“全國再就業先進工作單位”稱號的單位。我們的確很看重這個榮譽，如果說上面那些針對中小客戶的服務更多的是錦上添花的話，那么我們專門針對下崗職工等的服務可以稱為雪中送炭。

這兩年，南昌農商銀行正致力于打造第三個特色，這就是2013年10月正式投入運營的“微貸工廠”?！拔①J工廠”可以說是為南昌農商銀行打造“中小客戶的特色銀行”插上了新的翅膀。2013年“微貸工廠”開辦當年，就為我行的小微企業貸款業務帶來了巨大的活力，其內在發展潛力巨大。

《》：請您具體談一下針對下崗職工等弱勢群體所做的一些金融服務。

應勇：我們對下崗職工的關注和支持可以說有多年了。早在2002年的洪都聯社時期，我們就與省勞動保障廳、財政廳等部門合作啟動了再就業貸款工作，當時國家小額貸款擔保實施辦法尚未出臺，我們的這一工作自開始就確實具有明顯的雪中送炭的味道。坦率地講，當時做這件事也的確面臨不小的風險，但事實表明，我們為下崗職工提供的各類貸款的違約率比較低。即使面臨一些問題，我們也一直執著堅持，并不斷完善這一工作。2008年，南昌農商銀行將貸款額度從100萬元增加到200萬元。2009年我們成立了再就業貸款服務中心，進一步加大了服務力度，僅2009年至2013年5年間，我們發放各類相關貸款累計達10億元，十多年來我們累計為5萬多名下崗職工發放包括下崗職工自主就業貸款、下崗職工自主創業貸款、下崗職工再就業基地貸款。

在持續關注下崗職工的同時，近幾年，我們發現了又一個需要支持的弱勢群體——被征地農民。這幾年來，國家的城市化步子加快，南昌也是一樣，在這個過程中，部分農民的耕地被征用成為失地農民。對這部分農民南昌市各區政府及社保局希望通過養老保險等政策解決其晚年的生活與生計問題，但部分失地農民暫時沒有足夠的錢繳納養老保險，這事實上為南昌農商銀行提供了有一個雪中送炭的機會，為此，我們對現行核心業務操作系統中貸款業務板塊進行了相應升級，增加了一個新的業務板塊，以滿足被征地農民養老保險貸款的特殊需求，這就是我們2013年9月推出的“被征地農民養老保險貸款”。自業務啟動至2013年12月底，我們已配合各區社保局累計發放貸款2.46億元，滿足了南昌市9599戶困難被征地農民購買養老保險的資金需求。同時，在全行所有網點設置社保繳款專用窗口，收繳社保資金11.08億元。

《》：您講的這些是金融服務，也是慈善之舉。其實，就我們所知，南昌農商銀行的善舉還有很多。下面我們換一個角度，請您談談““微貸工廠””這個話題。

應勇：對微貸業務，南昌農商行很早就致力于建構一種不同于傳統的貸款業務模式，2009年南昌農商行掛牌不久，就成立了小微貸款事業部，嘗試以事業部的形式做專做強小微金融業務。如此運營了幾年以后，我們發現“微貸工廠”是一種更先進、更專業也更有效率的一種模式。于是我們借鑒國內先進同行的經驗，改造已有的小微貸款中心，并于2013年7月正式啟動“微貸工廠”項目，總部設在南昌市疊山路疊山支行?！拔①J工廠”為客戶搭建融資平臺、創新信貸產品、提供優質服務，解決個體工商戶、小微企業融資難的問題。這一項目可以說是徹底顛覆了傳統抵押擔保貸款的理念、模式和流程。在我看來，“微貸工廠”的“顛覆性”在于9個字“無抵押”、“標準化”、“流程化”。當然，“微貸工廠”也需要傳承“勤奮、忠誠、嚴謹、開拓”的企業精神。最終，也是最重要的，“微貸工廠”為小微客戶提供更便捷、高效的服務。

目前，我行“微貸工廠”客戶貸款規模多在5000元到50萬元之間，這類貸款期限3個月至2年不等，3～5個工作日即可辦結。當然，還必須承認，南昌農商銀行的“微貸工廠”還剛剛起步，今后還需要在以下三個方面繼續探索和努力。一是創新機制，優化信貸流程?！拔①J工廠”致力打造流程銀行，從客戶實際需求出發，結合各市場的特點，在風險可控和合規操作的前提下，優化業務流程，簡化信貸手續，優化信貸流程。二是創新產品，豐富業務種類?！拔①J工廠”高度重視小微企業的信貸產品創新，針對不同產業集群和專業市場的實際需求，創新發展信貸產品。三是創新服務，不斷滿足客戶需求?！拔①J工廠”堅持以客戶為中心的服務理念，積極主動的營銷客戶，上門為客戶提供服務。

《》：聽您這么一說，南昌農商銀行在打造特色銀行方面的確很有特色，那么，“優質銀行”這個愿景您又是如何落地的呢？。

應勇：南昌農商銀行是一家小銀行，因此我們愿景中的優質銀行當然是“小而美”或者說是“小而精”的銀行。這一愿景的內容涉及多個方面，如優質的產品、優質的服務、優質的指標，優質的員工等等。我重點介紹一下三方面的工作。

一個是優質的服務。服務是銀行業永恒的主題。這些年來，南昌農商銀行牢固樹立以客戶為中心的服務理念，堅持隨需而變，不斷提升服務水平，持之以恒地提高服務質量。具體講幾個服務理念和相應的實際工作。一個是網店服務多元化。即根據網點服務區域及目標客戶不同，建設了一批展示形象、提供綜合金融服務的旗艦店；打造了一批提供特色化、差異化以及專業化服務的專業特色服務店；培育了一批貼近社區、服務城鄉居民的金融便利店。這些各具特色和功能的網點均輔之以不同的管理模式、不同定位、不同類型機構有不同的經營目標、設置不同的業務權限、實施不同的系數指標。我們這樣做的目的在于建立更加科學、靈活的經營機制，增強網點的競爭力。另一個是“做大做綜合、做小做特色”，推動產品和服務的創新升級也是我們經營的制勝法寶。例如，我行以“快易貸”為主品牌，研發推廣小微企業“創業貸”、市場商戶“聯保貸”、下崗職工“就業貸”、社區居民“消費貸”、失地農民“養老貸”等一系列子產品。第三個是綜合化和個性化的服務相結合。近年來，我們探索搭建了電子銀行、投資銀行、票據貼現、理財保險、現金管理等綜合服務平臺，以滿足客戶多元化、綜合化和個性化的金融服務需求。

第二個方面是優質人才。南昌農商銀行自組建以來，一直實施“人才興行”的戰略。對此，我們始終堅持以人為本的理念，切實加強隊伍建設，充分激發隊伍活力。主要的工作有這么幾個方面，一是外部引進和內部培養相結合。即采取“對內培養一批、系統內引進一批、對外招聘一批”的方式，構建高素質的人才隊伍。其中在外部引進方面，我們可以說是不拘一格、廣攬人才，凡是看準的人，一旦引進就安排重要崗位工作，這一點已經取得了很好的效果。二是加大教育培訓力度。利用多種方式，大力推進員工培訓教育長效機制建設，組織員工及時學習掌握新產品、新業務，積極造就適應現代銀行發展需求的員工隊伍。三是推進全面績效管理。推行綜合柜員星級制、客戶經理等崗位等級制管理，員工星級、等級與崗位系數掛鉤，促使其自覺加強學習，提升業務素質和工作績效。最后，不斷完善干部管理機制，通過實行末位淘汰、崗位競聘等方式，將一大批品質好、素質高、能力強、業績優的員工選拔到中層干部或客戶經理等重要崗位上來。通過建立完善工作機制，真正做到成才靠學習、業績靠努力、職務靠競爭、收入靠貢獻，把員工的能動性充分激發出來。

篇（4）

中圖分類號：F830.4文獻標識碼：A文章編號：1007-4392（2011）02-0036-04

一、引言

中國人民銀行統計數據顯示，2001-2008年間全國商業匯票年累計承兌量由1.2萬億元增加到7.1萬億元；貼現量由1.4萬億元增加到13.5萬億元，票據貼現的年均增幅遠高于同期貸款增幅。2009年上半年，票據融資高達12.8萬億元，增加1.7萬億元，占新增貸款的23%；票據融資額相當于同期投票交易量的57.7%，銀行同業拆借交易量的162%（杜艷，2009）。隨著票據貼現業務的迅速擴張，銀行票據貼現業務的操作風險逐步暴露，給銀行資產帶來了潛在風險或實際的損失。2009年第二季度，各地銀監局加大了對銀行票據貼現業務的現場監管力度。

銀行承兌匯票貼現（簡稱銀票貼現）是票據貼現業務的主要產品，業務流程比較復雜，具有低信用風險、高操作風險的特點。本文對銀票貼現業務的流程進行設計改造，以防范銀票貼現業務中的操作風險。

二、銀票貼現與操作風險

（一）相關研究

國內已有專家和學者對銀票貼現業務的操作風險進行過研究。、雷斌的研究表明，銀行在進行銀票貼現業務中存在以下問題：①票據審查不嚴格，沒有執行查詢復查制度；②沒有堅持雙人核驗制度，認為經過查詢的票據不會有風險；③對已辦理質押和貼現的票據未及時作相應的質押背書或終止背書，而這種票據可能會被再質押和再貼現；④到期的貼現銀票沒有及時收回款項。這些問題都會導致操作風險損失事件。潘新民的研究表明，在辦理貼現業務時，銀行既要審查票據的款式是否符合央行統一規定的式樣，票據的法定記載事項是否齊全，各項簽章是否符合規定，背書是否有效并連續，期限是否符合規定，同時采用特種K類電報核實票真偽，或實地核對；還要審查手續的合法性，包括持票人的商品交易合同、商品收運單據及增值稅發票的真實合法性。可見，銀票貼現業務流程比較繁雜，只要某一環節或多個環節未能按規定執行，就會發生操作風險損失事件。周菊芬認為：銀行在銀票貼現業務中存在以下風險：①審查不嚴帶來的風險。審查主要包括對票面真實性的審查和貿易背景真實有效性的審查。②查詢辦法的落后性帶來的風險。③委托收款背書時間差異存在的風險。按照銀監會的《商業銀行操作風險管理指引》通知（銀監發2007-42號）中操作風險的定義，這些風險都是操作風險。谷俐認為產生銀票貼現業務操作風險的主要原因是：①銀行工作人員責任心不強，違規操作，造成銀票的要素不規范，影響到期承兌；②票據貼現從業人員業務水平低，業務操作不熟練，缺乏必備的金融專業知識和法律知識，在處理業務時，對所持票據是否存在真實貿易背景、要素是否齊全以及背書是否規范等無法辨別，難免產生差錯。

（二）銀票貼現的業務流程和操作風險識別

部分銀行基層網點的銀票貼現業務流程如圖1所示。

根據上述業務流程，筆者認為銀票貼現業務的操作風險分為以下五類：

第一類：驗票環節沒有識別票據詐騙犯罪行為的操作風險。表現為：為偽造的銀票辦理貼現；為變造的銀票辦理貼現；為仿制的銀票辦理貼現。

第二類：審查環節疏于真實交易背景審查的操作風險。表現為：為他行無真實貿易背景的銀票辦理貼現；通過自開自貼的方式為融資性銀票辦理貼現。

第三類：貸后管理環節的操作風險。表現為忽視對貼現資金流向的監控。

第四類：逆流程順序的操作風險。表現為違規辦理先貼后查。

第五類：行業競爭性操作風險。表現為以低于再貼現利率的貼現利率違規辦理貼現。

1.驗票環節的操作風險。

驗票環節的操作風險表現為：銀票貼現業務員沒有識別票據詐騙犯罪行為而對相應的銀票辦理貼現融資。銀票詐騙犯罪的手段主要有：使用偽造票據、變造票據和仿制票據在貼現銀行辦理貼現融資。倘若銀行工作人員由于工作疏忽或工作能力欠缺而未能鑒別出申請貼現的銀票系偽造、變造或仿制票據，在貼現到期時，貼現銀行以持票人身份向承兌銀行提示付款，將無法獲得償付。由此等貼現銀行向貼現申請人發放了一筆無任何擔保的信用貸款并將給貼現銀行帶來巨大損失。

貼現業務中發現的偽造銀票主要以偽造承兌人居多。銀票發生偽造，在流通轉讓過程中不易被發現，往往在票據到期后，經持票人作提示付款時才被發現。

中國人民銀行印發的《支付結算辦法》第十四條第四款將“變造票據”定義為“無權更改票據內容的人，對票據上簽章以外的記載事項加以改變的行為”。變造是對真實、有效的票據內容進行改變，即變更票據上他人記載的票據金額、出票日期、收款人名稱、付款人名稱、付款地點和付款日期等記載內容。

驗票是銀票貼現業務的首要環節，是防范操作風險的第一步。

2.審查環節的操作風險。

《票據法》第十條規定“票據的簽發、取得和轉讓，應當遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關系和債權債務關系”，銀票屬于商業匯票，因此，銀票貼現業務應當具有真實的交易關系和債權債務關系。2005年9月，央行頒布的《中國人民銀行關于完善票據業務制度有關問題的通知》（銀發2005-235號）中規定“商業匯票的持票人向銀行申請貼現時，貼現申請人應向銀行提供交易合同原件、貼現申請人與其直接前手之間根據稅收制度有關規定開具的增值稅發票或普通發票”，因此貼現行對貼現申請人與其直接前手之間是否具有真實的交易關系或債權債務關系負有審核義務。

實踐中，銀行往往出于業務拓展的壓力，放松貼現業務的審查條件，在辦理貼現業務時只注重銀票本身的真實性，對貼現企業提供的交易合同、增值稅發票等資料的真偽、對貿易背景的真實性審查流于形式，將真實交易背景的審查僅僅作為貼現業務操作的例行程序予以應付，甚至對明顯缺乏真實交易背景的銀票違規辦理貼現。

此外，銀行內部往往缺乏審查貿易背景真實性的具體操作要求，直接導致審查人員往往憑借個人經驗審查，甚至發生同一個審查人員在不同的時點對同類企業出具完全相斥的審查結論。部分新手審查人員因缺乏經驗而對沒有真實貿易背景的銀票出具了同意貼現的審查意見，導致銀行違規為大量沒有真實貿易背景的銀票辦理了貼現。

3.貸后管理環節的操作風險。

銀票貼現發放后，營銷部門與風險管理部門應立即啟動對貼現申請人的貸后管理程序。實踐中，銀行的從業人員往往將銀票貼現視為優質資產而對貸后管理流于形式。銀票貼現業務貸后管理環節的問題主要是疏于對貼現資金實施流向監控，具體表現在以下幾方面：

一是貼現資金流入證券、期貨、基金、房地產市場等非生產經營領域或被用于股本權益性投資，使銀行信貸資金因挪用而遭受一定的風險和損失。

二是某些銀行為了爭取新客戶并體現快速便捷的服務效率，對貼現企業的經營狀況沒有深入調查且在貸后管理環節沒有及時檢查與糾正貼現資金的違規使用情況，致使相當部分貼現資金被挪用到固定資產投資、房地產開發等長期貸款項目，由于融資期限與回款期限不匹配，形成短貸長用的風險。

三是未發現貼現資金劃轉回出票人或者直接前手的情況，為融資性票據辦理貼現。

四是由于集團客戶是銀行的優質客戶，當出票人與貼現申請人為集團性關聯企業時，在對此類票據辦理貼現后，貼現銀行往往忽視貼現資金使用情況的追蹤檢查，出現了部分企業利用貼現資金兌付已到期銀票以及用貼現資金做承兌保證金，循環開立銀票等套取銀行信用的違規情況。

五是以低于再貼現利率的貼現利率基礎上加點生成，因此貼現利率不低于再貼現利率。由于銀票的貼現不納入監管當局對銀行的存貸款比例考核，在經營貼現業務過程中，為了爭搶票源，同城銀行之間展開惡性競爭，部分銀行工作人員甚至與票據掮客、票據包裝公司內外勾結，在辦理貼現時為其提供低于再貼現利率的貼現利率、造成票據市場的貼現利率不斷走低，甚至一些銀行以低于再貼現利率的貼現利率違規辦理貼現業務，嚴重擾亂了利率市場秩序，干擾了國家貨幣政策的有效執行。

三、銀票貼現業余的流程再造

根據前面的分析，由于銀票貼現業務流程設計不盡合理，容易引發操作風險損失事件。為了有效防范銀票貼現業務的操作風險，結合工作實際，我們對銀票貼現業務的流程進行設計改造，見圖2。

新設計的銀票貼現業務流程與現有業務流程的區別之處主要是：

一是在現有流程基礎上增補了操作風險管理環節、操作風險決策環節，較全面地反映了票據貼現業務應當流經的所有環節。

二是按照操作風險控制的要求，在“操作內容”欄充實了操作要點，進一步明確了各崗位的崗位責任。

三是從更有效控制操作風險的角度出發，調整了“主體”欄。一方面，將發放環節的操作主體由“會計部門的發放崗”調整為“作業中心的發放崗”。作業中心隸屬于總行，而會計部門的發放崗較易受到經營崗點的左右并形成窩案，如此調整使得發放環節具備較強的獨立性，在貼現資金發放出賬操作上形成了有效的內部制約。另一方面，將審查環節的操作主體由“由營銷部門的有權審批人”調整為“授信審查部門的審查崗”，通過營銷與審批的分離，強化了部門間的制衡作用，隔離了不相容職責。

與現有的流程相比，新設計的銀票貼現業務流程更有利于防范操作風險，因為：

一是通過增補操作風險管理環節、操作風險決策環節，強調了解票貼現業務操作風險管理的必要性和重要性。在業務流程設計上，不僅注重貸前調查、驗票、保管、審查、貼現入賬、貸后管理等業務操作環節，而且強化了審計、操作風險管理、操作風險決策等管理環節對于控制和防范操作風險的重要性。

二是新設計的業務流程調整了“主體”欄、充實了“操作內容”欄，通過層層明確崗位責任、嚴密各環節銜接、強化部門間相互制約來加強操作風險的防范和控制。

三是新設計的業務流程中，銀票貼現業務由營銷崗、盡職調查崗、驗票崗、保管崗、審查崗、發放崗、貸后管理崗共同完成。這些崗位互相制約，是銀票貼現業務開展的必備崗位。嚴禁違反崗位制約原則，嚴禁同一人對同一筆業務同時混崗兼職。營銷部門可能會質疑流程將削弱貼現業務處理速度，針對這種情況可考慮賦予貼現業務“綠色處理通道”以解決風險控制與效率的矛盾，即要求驗票崗、審查崗、發放崗對其受理的貼現業務必須以優先處理。

在沒有成立票據中心的商業銀行，營銷崗設置在營銷部門，驗票崗、保管崗設置在會計部門，審查崗設置在授信審查部門，發放崗設置在總行集中作業中心，盡職調查崗和貸后管理崗設置在分行風險管理部門，在各部門各崗位各司其職并互相牽制。

依據新設計的業務流程，銀票貼現業務的操作風險識別步驟為：一是根據同業案件原因、行內案件自查情況、內外部審計報告、專業資深人士經驗，確定業務流程每一環節中可能產生的操作風險事件類型。二是根據事件類型尋找導致操作風險的因素是屬于人員因素、內部流程因素、系統因素還是外部因素。三是將操作風險因素映射到具體的流程環節。四是將操作風險事件類型進行歸納，識別流程中主要的操作風險以確定流程的關鍵控制環節。操作風險識別如下表2。

參考文獻：

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[6]《中華人民共和國票據法》。

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0 引言

商業銀行的公司信貸流程大致可分為兩種。一種是分為業務受理、調查評價、貸前審批、發放及貸后管理五大階段。另一種是將業務受理、調查評價、貸前審查統稱為貸前，分為貸前、貸中、貸后三大階段。兩者的概念和含義基本是一致的。各個階段面臨的風險類型是有區別的，貸前環節由于主要是通過對企業、行業、市場等分析而決定是否給予授信或給予怎樣的授信，面臨的主要是信用風險和市場風險。而貸中環節主要是通過一系列相應的操作使企業達到符合取得實際授信的條件，符合相應的授信規定，因而面臨的主要是操作風險。貸后管理環節主要是對已授信的企業的生產經營情況的變化、行業變化、市場變化等情況進行分析，達到及時規避授信風險的目的。因此貸款發放環節是信貸操作風險主要集中的環節，也是防范公司信貸操作風險的主要環節。

目前商業銀行對放款環節越來越重視，并建立了專門負責放款環節的職能部門，尤其是在一些中小型股份制商業銀行，專門設立了放款中心，負責防范在公司信貸操作過程中的操作風險。

1 建立放款中心的意義

放款中心的建立主要目的就是防范公司信貸業務中存在的操作風險，作為一個專職防范操作風險的部門，它能夠更專業更有效的發現并排除潛在的操作風險，保障銀行信貸資產的安全。

1.1 有效地控制操作風險。該部門作為源頭上控制風險的重要舉措，可以堵截和避免擔保等授信條件不落實、手續不規范、資料不全或不規范即放款的授信行為，有效防范了由此產生的操作風險和合規風險，并可以隨時監察現行使用的各式資料文本、操作規程的有效性，并根據實際情況有針對性地修改業務操作規章制度，從而在很大程度上控制了公司授信業務的操作風險。

1.2 充分實現審貸分離。放款中心的成立，是推進授信業務調查、審查、審批、放款“四分離”，實現貸審的充分分離，從而達到有效的相互制約效果。而審貸的分離能夠更有效的進行權責的分離，更有利于責任的認定和劃分。

1.3 有利于落實貸前審批條件。審核信貸資料簽署的有效性，審核支行自行審批的授信審批權限是否適當，確認總行及支行審批意見中的有關貸前要求是否落實，當所有貸前先決條件完全符合后，放款中心才發放貸款。由于此類工作有方框中心這一非審批單位負責監督，更突出制約效果，有利于貸前審批條件的落實。

1.4 放款中心的建立可以有效的防范操作過程中存在的法律風險。放款中心在審查相關資料過程中較一般人員更注重存在的法律風險，對擔保條件、合同文本等的審核更專業更到位，能夠有效的防范法律風險。在放款中心可設置法律審查人員，加強防范公司信貸操作過程中的潛在法律風險。

1.5 可切實提高工作效率。貸款原始檔案由中心統一管理，規范操作，對檔案資料定期檢查，及時更新，專人專庫保管便于隨時查閱，這些措施都切實提高了工作效率及準確性。

1.6 放款中心的盡職履職能夠減少銀行不必要的授信損失。在授信業務的實際操作過程中，信用風險和市場風險的變化往往不能夠準確預期，但是只要放款過程中相應的擔保手續、資料等能夠得到有效的保證，可能并不會給銀行造成實際損失?？梢姺趴畈僮鲗拘刨J具有十分重要的意義。

2 放款中心防范的主要操作風險

放款中心作為防范公司信貸操作風險的重要部門主要從落實必要的擔保授信條件，使用適合、正確的法律文本，保管重要的文件檔案及防范內外部欺詐等方面出發，防范信貸操作風險。

2.1 防范擔保條件落實存在的操作風險目前商業銀行授信過程中采用抵、質押或保證等擔保方式為授信提供有效擔保是非常普遍的。但是在辦理擔保的過程中，往往會出現因未嚴格審查資料、辦理相關手續等而使辦理的擔保無效，給銀行造成損失的情況，放款中心則是防范此類風險的重要部門。

2.1.1 保證人不具備主體資格，導致擔保無效按照《擔保法》的規定，國家機關、學校、醫院等以公益事業為目的的事業單位、社會團體，企業法人的分支機構、職能部門等不得作為保證人；另外，我國《公司法》第六十條規定，董事、經理不得以公司資產為本公司的股東或者其他個人債務提供擔保。在銀行信貸業務操作過程中，保證人的選擇方面還是比較謹慎的，大多數情況下能確保保證擔保的合法有效，但是仍有不少貸款的保證人是政府部門、醫院、企業的分支機構，該類擔保一旦被認定無效就可能會造成擔保債權失去三分之二或一半的清償保證。

2.1.2 重復抵押致使抵押形同虛設根據《擔保法》和《物權法》的規定，在辦理抵押過程中允許對房地產等固定資產進行重復抵押。實踐中，由于抵押前不對抵押物現有抵押情況進行調查，而實際該抵押物已抵押給多方致使抵押權利得不到真正落實。

2.1.3 擔保資料無效或不完善致使擔保無效新的《公司法》出臺后，公司章程的效力越來越受到重視，在擔保過程中由于擔保的范圍、擔保的內容或擔保事項未按照公司要求經有效的審批機構審批而造成擔保無效。如：出具的董事會/股東會決議是否有效，提供的擔保是否在企業允許的范圍內等等。

2.1.4 對抵押物狀況審查不到位造成脫保在實際放款前未對抵質押物狀況進行核實，而抵押物已出現查封、凍結等狀況，致使在之后發生的借貸行為失去有效擔保，而造成脫保。

2.1.5 對重組授信或借新還舊授信過程中擔保條件的落實對重組授信或借新還舊授信是否符合擔保的條件，保證人前后是否一致等情況進行審核。

2.2 防范由于合同文本錯誤出現的風險

2.2.1 合同文本使用錯誤或使用的合同文本中存在對銀行不利的條款在實際貸款發放過程中，由于使用的合同文本不正確或沒有對文本的內容進行有效審查，合同文本中存在不利于銀行提條款致使銀行遭受授信損失。

2.2.2 合同內容填寫錯誤或隨意涂改合同內容填寫錯誤或對要素進行涂改，尤其是諸如利率、金額、期限、借款人、擔保人等主要要素，致使在訴諸法律過程中不能提供有效的資料致使銀行權利得不到落實。

2.2.3 保證合同與借款合同無編號、不銜接保證類貸款的主從合同必須一一對應，合同編號銜接。現實貸款檔案中有大量的保證合同沒有編號，有的保證合同保證金額與借款合同不一致（不含最高額擔保），更有甚者，用已經還清的保證合同繼續為新的借款合同擔保。

2.3 防范授信檔案資料不完善或遺失導致的風險在貸款發放過程中由于企業提供的貸款資料不完善或授信檔案遺失，造成貸款出現問題時，無法提供有效的法律證明文件而使得銀行權利無法落實。

2.4 防范騙貸、騙保等情況在實際的操作過程中騙貸、騙保的案件時有發生，放款中心在放款前對客戶及資料的審核過程中，對印章、有權人等的資料審核；前往擔保人、借款人實際辦公地點的實地核保；前往抵質押登記部門實地辦理相關抵質押手續等，能夠有效防范騙貸、騙保情況的發生。

2.5 其他放款中心還通過對整個授信資料的審核，審核該筆公司授信業務期限、利率、金額、IT系統等是否符合信貸管理要求。

3 放款中心的基本職能和崗位設置

3.1 放款中心的基本職能放款中心的基本職能是主要負責對審批機構授信條件落實情況以及授信材料完整性、一致性的審核，檔案管理，法律審查，利用審核崗的獨特地位，充分發揮復核和監督作用，以進一步防范授信業務操作風險。

3.2 放款中心基本崗位設置及職責放款中心下設：①放款審核崗；②放款復核崗；③核保崗；④法律審查；⑤檔案管理崗；⑥負責人。

3.2.1 負責人職責。負責放款中心的全面工作。放款中心負責人負責本部門的全面工作，負責審批權限內的放款審批工作；定期檢查放款中心各崗位的履職情況，督促指導各崗位工作，并對各崗位履職情況做出評價；努力提升信貸業務規范化操作水平，防范和控制操作風險和法律風險。

3.2.2 放款審核崗。審核授信條件的落實情況，審核上報材料的齊備性、一致性和合規性；對授信額度和授信期限進行控制和管理；審驗業務相關合同填制的要素是否正確完備，是否符合授信要求；完成審核、實施放款操作并歸檔；對一級檔案的驗收、封存、入庫手續；審核擔保的解除和釋放手續等工作。

3.2.3 復審崗審查職責。負責對放款審核崗的工作進行復核。重點對每筆業務的金額、期限、利率、擔保落實情況進行復核；對借款合同、擔保合同及相關協議的銜接情況進行復核。對合同的其他特殊約定進行重點復核；對每筆業務的其它資料進行復核；明確簽屬意見并提交到放款中心負責人等工作。

3.2.4 法律審查崗。法律審查崗人員一般為具有一定法律知識的人員。負責對在落實授信條件過程中出現的法律問題進行審查把關；負責對合同文本的法律效力進行審查，制定符合條件的法律文本；其他的一些法律咨詢等工作。該崗位可由法律部門的人員兼任。

3.2.5 檔案管理崗職責。負責職責內檔案交接工作；對檔案進行統一編號、裝訂和入庫；定期整理并核對授信檔案；負責檔案的調、借閱手續，嚴防信貸資料遺失等工作。

3.2.6 核保崗職責。參與核保任務，負責授信業務擔保條件落實真實性、有效性的核實工作；負責收集、核實核保過程中擔保人同意擔保的法律文件，包括但不限于股東會/董事會決議，授權書、簽字樣本等等工作。

4 加強對放款中心的內控管理

4.1 建立和完善放款操作管理制度放款中心要有一套完善的放款操作管理制度，明確的放款操作流程，對不同類型的公司業務品種有針對性的進行操作風險防范。

4.3 建立長期的、常態的風險排查機制建立長期的、常態的風險排查機制，確保檢查的制度性和獨立性的實現，提高放款中心的職能執行力度。

4.3.1 建立定期的排查機制，要定期對以往的工作進行排查。

4.3.2 建立應急排查機制。對于在日常工作中發現的新的、突發性、特殊的問題立即進行登記備案，可根據事件的性質對以往的工作進行必要的檢查，并通過信息溝通機制及時采取相應措施。

4.3.3 建立完善的排查登記制度。做到排查過的內容要求保留工作底稿，排查發現的問題要逐一登記備案。

4.3.4 建立較為完善的整改檢查制度。對于發現的問題及時通知有關部門進行整改，并定期進行復查。

4.4 加強合規審計對放款操作管理執行力度加強合規審計對放款中心的審計力度，使審計工作具有一定的針對性，明確合規審計的目的。合規審計應做到并不是只是停留在發現問題的簡單環節，還要對操作風險管理的執行起到引導作用，并通過審計工作，對現行制度進行不斷的完善，提高制度的可操作性，從而使制度得到更好的執行。

4.5 加強放款中心人員管理，建立有效的激勵和約束機制通過對公司薪酬制度的完善，建立有效的激勵和約束機制。制定放款中心工作考評辦法，將操作風險管理納入員工績效管理中，提高風險操作管理的自發性。

4.6 建立健全操作風險后續處理機制

4.6.1 建立突發事件的應急機制對可能造成損失的操作風險種類建立突發事件應急預案，以便能夠及時有效的減少或補償因此帶來的實際損失。應急預案庫的更新應考慮業務發展重點、國家宏觀經濟政策及市場環境導向等諸多因素。

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中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：B 文章編號：1007-4392(2009)04-0064-02

一、欠發達地區下崗失業人員小額擔保貸款業務發展現狀

杭錦后旗下崗失業人員小額擔保貸款業務起步較晚，于2004年11月份由一家基層農村信用社開辦。按照四部委下發的《下崗失業人員小額擔保貸款管理辦法》(以下簡稱管理辦法)要求的操作程序，地方政府成立了小額貸款擔保中心，就業局出具借款名單，提供相關證明材料，地方政府注入119萬元小額擔保貸款基金，承辦行按照《管理辦法》承辦。截至2008年3季度末，杭錦后旗農村信用社累計發放小額擔保貸款1110萬元，獲得貸款570人次，占申請下崗失業人員小額擔保貸款4236人的13.46%，占持《再就業優惠證》6620人的8.61%。從2004年小額貸款發放至今，貸款到期收回率達98%以上，主要支持了城鎮下崗失業人員從事餐飲服務，小額農副產品收購等資金需要，累計創造再就業崗位914個，為促進下崗人員再就業起到了積極作用。

二、制約欠發達地區下崗失業人員小額擔保貸款業務發展的因素

(一)擔?；鹩邢?，不能滿足下崗失業人員小額擔保貸款的旺盛需求

按規定發放下崗失業人員小額擔保貸款，需要地方財政提供配套資金給予擔保，但目前到位的擔保基金只有119萬元，雖然按照《下崗失業人員小額擔保貸款管理辦法》，貸款的總額度必須控制在擔?；饠殿~5倍以內，最大限額可投放到595萬元，但經辦信用社出于降低信貸風險考慮，只能按3倍左右發放，將余額控制在350萬元左右，這種狀況使許多想得到資金支持的下崗人員望而卻步被拒之門外。

(二)反擔保作為申請貸款的必備條件抬高了貸款準入門檻

目前實施的主要反擔保方式是對于申請2萬元貸款的要求由2名公務員對貸款進行反擔保，就連條管部門及自收自支的事業單位的公職人員也不可作擔保，由于下崗失業人員多是收入低微、生活較困難的階層，很難尋求到符合規定的人來提供反擔保，許多申貸人在各種手續都辦好后卻在最后關頭因找不到擔保人而不得不放棄了貸款，反擔保已成為制約下崗失業人員申請小額擔保貸款的“瓶頸”。

(三)貸款手續繁鎖、環節多，降低了貸款辦理效率和貸款使用效率

按規定，每辦理一筆下崗失業人員小額擔保貸款，需經過借款人自愿申請、就業服務機構資格審查和項目評估、擔保機構承諾擔保、擔保人開具工資收入證明及簽訂保證責任承諾書、經辦銀行審批放貸等多個部門和環節，手續極其繁瑣，有許多人耗時費力經過了很多環節卻沒有走到最后關口，而另有一部分人最終獲得了貸款卻錯過了最佳經營時機。

(四)貸款發放過于集中，操作中易出現問題

杭錦后旗從2004年開辦下崗失業人員小額擔保貸款以來從指定金融機構按正規程序發放的貸款只有2004年11月和2007年9月兩批，集中審批集中發放的方式一方面加大了各方工作人員的工作量導致審核質量的下降，另一方面不利于申貸人員按需隨時貸款，由于下崗失業人員小額貸款有財政貼息且可發放的信貸資金有額度限制，有些不急需資金的人抱著“先下手為強”的想法先占住貸款，而部分真正急需資金又符合貸款條件的人被拒之門外。

(五)經辦銀行積極性不高

一是由于下崗失業人員小額貸款金額小、筆數多、成本較大，而且貸前審查和貸后管理工作相對繁重。二是目前采用的貼息方法是貸款產生的利息先由貸戶按季結息，在貸款到期后貸戶再持還款憑證到有關部門“報銷”利息，經辦銀行在日常利息的回收上難度較大。

(六)貸款額度過小

按照《下崗失業人員小額擔保貸款管理辦法》的規定，小額擔保貸款金額一般掌握在兩萬元左右，經辦銀行發放的貸款額度基本上都是2萬元，但隨著物價的上漲和各種費用的增加，2萬元的數額對幫助下崗失業人員創業所起的作用越來越少，許多貸戶認為費盡周折才能貸到的款項額度太小，不能解決實質性問題。盡管《中國人民銀行、財政部、人力資源和社會保障部關于進一步改進小額擔保貸款管理積極推動創業促進就業的通知》(以下簡稱通知)中明確要求提高小額擔保貸款的額度，但欠發達地區經辦此項業務的金融部門迫于資金和風險等壓力，只能按原有的額度進行辦理。

三、發展對策

(一)加大地方財政對擔?；鸬耐度肓Χ?/p>

解決下崗失業人員擔保貸款的擔?；?，是做好下崗失業人員擔保貸款工作的基礎。財政部門要加大對擔?；鸬耐度肓Χ?，并在此基礎上逐步形成再就業基金的長效機制，以解決下崗失業人員擔保貸款的擔?；鸩蛔銌栴}，為充分滿足下崗失業人員對小額擔保貸款需求擔供必備的保證。

(二)完善反擔保規定，降低貸款門檻

一是對于家境確實貧困，無法提供反擔保，但誠實守信、項目合格的創業者免除反擔保。二是擴大反擔保的范圍，貸款人除提供有固定收入的機關工作人員做擔保人外，還可以將房產及其它物品進行質押和抵押，有關評估、公證部門應減免各種收費，以解決下崗失業人員提供反擔保的困難。

(三)簡化貸款程序，提高貸款效率

應加大對下崗失業人員小額貸款的協調力度，成立小額貸款領導小組并且合署辦公，減少不必要的手續和環節，為下崗失業人員提供良好的信貸環境，使符合條件的申請人員在較短時間內獲得貸款開展經營活動。

(四)改進貸款操作方法，避免發放過于集中

將下崗失業人員小額貸款在辦理方式上作為類似其它信貸的日常業務，申請一筆辦理一筆，既提高了對貸款戶的審核質量又可使其及時獲得貸款。

(五)建立激勵機制，提高經辦銀行的積極性

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1.1有效地控制操作風險。該部門作為源頭上控制風險的重要舉措，可以堵截和避免擔保等授信條件不落實、手續不規范、資料不全或不規范即放款的授信行為，有效防范了由此產生的操作風險和合規風險，并可以隨時監察現行使用的各式資料文本、操作規程的有效性，并根據實際情況有針對性地修改業務操作規章制度，從而在很大程度上控制了公司授信業務的操作風險。

1.2充分實現審貸分離。放款中心的成立，是推進授信業務調查、審查、審批、放款“四分離”，實現貸審的充分分離，從而達到有效的相互制約效果。而審貸的分離能夠更有效的進行權責的分離，更有利于責任的認定和劃分。

1.3有利于落實貸前審批條件。審核信貸資料簽署的有效性，審核支行自行審批的授信審批權限是否適當，確認總行及支行審批意見中的有關貸前要求是否落實，當所有貸前先決條件完全符合后，放款中心才發放貸款。由于此類工作有方框中心這一非審批單位負責監督，更突出制約效果，有利于貸前審批條件的落實。

1.4放款中心的建立可以有效的防范操作過程中存在的法律風險。放款中心在審查相關資料過程中較一般人員更注重存在的法律風險，對擔保條件、合同文本等的審核更專業更到位，能夠有效的防范法律風險。在放款中心可設置法律審查人員，加強防范公司信貸操作過程中的潛在法律風險。

1.5可切實提高工作效率。貸款原始檔案由中心統一管理，規范操作，對檔案資料定期檢查，及時更新，專人專庫保管便于隨時查閱，這些措施都切實提高了工作效率及準確性。

1.6放款中心的盡職履職能夠減少銀行不必要的授信損失。在授信業務的實際操作過程中，信用風險和市場風險的變化往往不能夠準確預期，但是只要放款過程中相應的擔保手續、資料等能夠得到有效的保證，可能并不會給銀行造成實際損失。可見放款操作對公司信貸具有十分重要的意義。

2放款中心防范的主要操作風險

2.1防范擔保條件落實存在的操作風險目前商業銀行授信過程中采用抵、質押或保證等擔保方式為授信提供有效擔保是非常普遍的。但是在辦理擔保的過程中，往往會出現因未嚴格審查資料、辦理相關手續等而使辦理的擔保無效，給銀行造成損失的情況，放款中心則是防范此類風險的重要部門。

2.1.1保證人不具備主體資格，導致擔保無效按照《擔保法》的規定，國家機關、學校、醫院等以公益事業為目的的事業單位、社會團體，企業法人的分支機構、職能部門等不得作為保證人；另外，我國《公司法》第六十條規定，董事、經理不得以公司資產為本公司的股東或者其他個人債務提供擔保。在銀行信貸業務操作過程中，保證人的選擇方面還是比較謹慎的，大多數情況下能確保保證擔保的合法有效，但是仍有不少貸款的保證人是政府部門、醫院、企業的分支機構，該類擔保一旦被認定無效就可能會造成擔保債權失去三分之二或一半的清償保證。

2.1.2重復抵押致使抵押形同虛設根據《擔保法》和《物權法》的規定，在辦理抵押過程中允許對房地產等固定資產進行重復抵押。實踐中，由于抵押前不對抵押物現有抵押情況進行調查，而實際該抵押物已抵押給多方致使抵押權利得不到真正落實。2.1.3擔保資料無效或不完善致使擔保無效新的《公司法》出臺后，公司章程的效力越來越受到重視，在擔保過程中由于擔保的范圍、擔保的內容或擔保事項未按照公司要求經有效的審批機構審批而造成擔保無效。如：出具的董事會/股東會決議是否有效，提供的擔保是否在企業允許的范圍內等等。

2.1.4對抵押物狀況審查不到位造成脫保在實際放款前未對抵質押物狀況進行核實，而抵押物已出現查封、凍結等狀況，致使在之后發生的借貸行為失去有效擔保，而造成脫保。

2.1.5對重組授信或借新還舊授信過程中擔保條件的落實對重組授信或借新還舊授信是否符合擔保的條件，保證人前后是否一致等情況進行審核。

2.2防范由于合同文本錯誤出現的風險

2.2.1合同文本使用錯誤或使用的合同文本中存在對銀行不利的條款在實際貸款發放過程中，由于使用的合同文本不正確或沒有對文本的內容進行有效審查，合同文本中存在不利于銀行提條款致使銀行遭受授信損失。

2.2.2合同內容填寫錯誤或隨意涂改合同內容填寫錯誤或對要素進行涂改，尤其是諸如利率、金額、期限、借款人、擔保人等主要要素，致使在訴諸法律過程中不能提供有效的資料致使銀行權利得不到落實。

2.2.3保證合同與借款合同無編號、不銜接保證類貸款的主從合同必須一一對應，合同編號銜接?，F實貸款檔案中有大量的保證合同沒有編號，有的保證合同保證金額與借款合同不一致（不含最高額擔保），更有甚者，用已經還清的保證合同繼續為新的借款合同擔保。

2.3防范授信檔案資料不完善或遺失導致的風險在貸款發放過程中由于企業提供的貸款資料不完善或授信檔案遺失，造成貸款出現問題時，無法提供有效的法律證明文件而使得銀行權利無法落實。

2.4防范騙貸、騙保等情況在實際的操作過程中騙貸、騙保的案件時有發生，放款中心在放款前對客戶及資料的審核過程中，對印章、有權人等的資料審核；前往擔保人、借款人實際辦公地點的實地核保；前往抵質押登記部門實地辦理相關抵質押手續等，能夠有效防范騙貸、騙保情況的發生。

2.5其他放款中心還通過對整個授信資料的審核，審核該筆公司授信業務期限、利率、金額、IT系統等是否符合信貸管理要求。

3放款中心的基本職能和崗位設置

3.1放款中心的基本職能放款中心的基本職能是主要負責對審批機構授信條件落實情況以及授信材料完整性、一致性的審核，檔案管理，法律審查，利用審核崗的獨特地位，充分發揮復核和監督作用，以進一步防范授信業務操作風險。

3.2放款中心基本崗位設置及職責放款中心下設：①放款審核崗；②放款復核崗；③核保崗；④法律審查；⑤檔案管理崗；⑥負責人。

3.2.1負責人職責。負責放款中心的全面工作。放款中心負責人負責本部門的全面工作，負責審批權限內的放款審批工作；定期檢查放款中心各崗位的履職情況，督促指導各崗位工作，并對各崗位履職情況做出評價；努力提升信貸業務規范化操作水平，防范和控制操作風險和法律風險。

3.2.2放款審核崗。審核授信條件的落實情況，審核上報材料的齊備性、一致性和合規性；對授信額度和授信期限進行控制和管理；審驗業務相關合同填制的要素是否正確完備，是否符合授信要求；完成審核、實施放款操作并歸檔；對一級檔案的驗收、封存、入庫手續；審核擔保的解除和釋放手續等工作。

3.2.3復審崗審查職責。負責對放款審核崗的工作進行復核。重點對每筆業務的金額、期限、利率、擔保落實情況進行復核；對借款合同、擔保合同及相關協議的銜接情況進行復核。對合同的其他特殊約定進行重點復核；對每筆業務的其它資料進行復核；明確簽屬意見并提交到放款中心負責人等工作。

3.2.4法律審查崗。法律審查崗人員一般為具有一定法律知識的人員。負責對在落實授信條件過程中出現的法律問題進行審查把關；負責對合同文本的法律效力進行審查，制定符合條件的法律文本；其他的一些法律咨詢等工作。該崗位可由法律部門的人員兼任。

3.2.5檔案管理崗職責。負責職責內檔案交接工作；對檔案進行統一編號、裝訂和入庫；定期整理并核對授信檔案；負責檔案的調、借閱手續，嚴防信貸資料遺失等工作。

3.2.6核保崗職責。參與核保任務，負責授信業務擔保條件落實真實性、有效性的核實工作；負責收集、核實核保過程中擔保人同意擔保的法律文件，包括但不限于股東會/董事會決議，授權書、簽字樣本等等工作。

4加強對放款中心的內控管理

4.1建立和完善放款操作管理制度放款中心要有一套完善的放款操作管理制度，明確的放款操作流程，對不同類型的公司業務品種有針對性的進行操作風險防范。

4.2加強信息與溝通，真正發揮放款中心的風險防范作用建立持續有效的操作風險報告程序，從制度上建立有效的信息溝通機制，從而實現信息及時有效地傳遞并進行信息分類。此外，還要建立案件查處和相應的信息披露制度，改變瞞報或不愿暴露的思想，通過對案件查處的信息披露達到良好的監督、警示作用，有效地避免同類風險事件的發生。2.1.3擔保資料無效或不完善致使擔保無效新的《公司法》出臺后，公司章程的效力越來越受到重視，在擔保過程中由于擔保的范圍、擔保的內容或擔保事項未按照公司要求經有效的審批機構審批而造成擔保無效。如：出具的董事會/股東會決議是否有效，提供的擔保是否在企業允許的范圍內等等。