時間：2023-01-06 18:55:54
序論：好文章的創作是一個不斷探索和完善的過程，我們為您推薦十篇履職評估報告范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質，帶來更深刻的閱讀感受。
在開展部門履職評估工作中，泰安市編辦本著全面部署、循序開展，注重導向、務求實效的原則，規范程序，精心操作，扎實推進，著重做了以下幾個方面的工作。
（一）立足實際，創新謀劃評估思路。泰安市委、市政府高度重視機構編制工作，始終把推進政府職能轉變、創新機構編制管理作為科學配置機構編制資源、促進區域科學發展的一項重要工作。積極適應新形勢新任務新要求，不斷創新和完善機構編制管理方式。泰安市編委研究出臺《關于開展機關事業單位履職評估的意見》，明確把“三定”職能作為評估工作的重點，重新審視機構設置、編制配備的基礎和依據，找準了機構編制評估的切入點；通過檢驗貫徹落實黨委政府工作部署情況，促進機關事業單位全面科學正確履行職能，找準了機構編制服務中心工作的關鍵點。省編辦充分肯定了泰安這一創新做法，將《履職評估意見》全文刊發于《機構與行政》予以推廣。
（二）客觀系統，科學設定指標體系。指標體系是評估的核心，評估指標體系的科學合理在很大程度上影響著評估的水平和質量。在充分把握《山東省政府部門機構編制評估辦法》和泰安市編委《履職評估意見》總體要求的基礎上，堅持一致性原則，將評估指標的設定與評估目的緊密融合，做到方向明確；遵循可操作性原則，力求評估指標客觀可測、簡易可行、系統實用。緊扣機構編制管理的基本任務，確定了五方面評估內容，并細化為18個一級指標，70個二級指標；設計了《泰安市機關事業單位履職評估表》，包含評估核查節點154個，要求部門自評時嚴格把握。一是通過評估職能精細化管理，檢驗“三定”職能是否細化量化、工作程序是否科學規范、工作制度是否健全完善；二是通過評估職責落實，檢驗職責分工是否明確具體、黨委政府工作部署是否有效落實、協作機制是否健全完善；三是通過評估履職行為，檢驗工作行為是否認真負責、職權行為是否合法合規、責任行為是否清晰具體；四是通過評估履職效果，檢驗工作業績是否爭先進位、創新工作是否效益顯著、社會評價是否滿意認可；五是通過評估機構編制執行，檢驗機構設置是否必要合理、編制配備是否科學適宜、政策執行是否合乎規定。
（三）點面結合，合理確定評估對象。堅持統籌兼顧，做到點面結合，綜合考慮機構性質、行業特點、黨委政府工作部署、示范帶動作用、職能調整變化、領導重視等因素，泰安市市直確定了10個、縣市區確定了51個政府部門單位作為履職評估對象。這些部門單位既有政府行政機關，也有政府直屬事業單位；既有綜合管理部門，也有行業管理部門和行政執法部門；既有經濟管理部門，也有社會事務管理部門，具有較好的示范作用。
（四）嚴格程序，精心組織評估工作。紙上得來終覺淺，再好的藍圖，沒有得到有效執行，都是紙上談兵。泰安市采取部門單位自我評價與評估組實地評估相結合，分六個步驟，推進評估工作有序開展。一是評估準備。主要是擬訂評估方案，梳理評估部門單位職能和機構編制情況，設計調查問卷等。二是動員部署。組織召開評估動員會議，明確評估內容、方式和時間安排等。從機構編制、組織、紀檢監察、人力資源社會保障、財政、法制、政府督查等有關部門抽調人員組成評估組，進行業務培訓，掌握評估目的意義、方法步驟及有關政策。三是部門單位自評。市直評估部門單位按照要求，梳理分析職能履行情況，認真填寫統計表格，按時完成了自評工作。四是實地評估。堅持方式創新、務求實效的原則，綜合運用聽、查、談、看、議等多種方式，多渠道、多角度地掌握評估部門單位履行職責情況和機構編制執行情況，認真分析所涉及內容的問題點、關鍵點，有針對性地驗證查找問題。五是分析評定。評估組綜合部門單位自評、實地評估、滿意度測評、征求意見建議等情況進行分析評定，形成評估報告報市編委。六是反饋整改。根據市編委研究意見，將評估結果及時反饋評估部門單位，并就評估中存在的問題要求限期整改。
（五）公正有效，綜合運用評估結果。運用評估結果，不僅是履職評估的延續，更是評估的目的。實際工作中，泰安市將評估發現的問題，進行梳理分析，按照“臺賬銷號”制度要求，建立了評估問題整改落實臺賬，提出了分類解決的辦法。一是對部分部門存在的職能落實不到位、制度不健全、工作程序不合理、日志記錄不規范以及私設機構等問題及時進行了反饋，并加強跟蹤督查，確保落實到位；二是對主要職責發生較大變化的畜牧獸醫部門，及時進行了“三定”規定的修訂；三是對公共場所衛生監督管理、奶吧監管等職責邊界不清的問題，及時進行了深入調研，提出明確職責劃分的建議意見；四是對機構設置、編制配備存在的問題，及時要求部門按程序進行了提報研究；五是對機關事業人員混崗、離崗人員占編不能補充人員等涉及多部門管理、關注度高、具有一定普遍性的敏感問題，加強調查研究和溝通協調，向有關決策機構提出合理化的建議；六是對調整定點屠宰管理職責、設置測繪地理信息機構、集中設置行政審批機構等事項，按照這次中央部署的機構改革和職能轉變要求，結合行政審批制度改革工作統籌解決。
二、取得的初步成效
（一）強化了全面正確履行職能的理念，提升了部門行政效能。通過評估職能精細化管理情況，強化了部門依法履行職責，按照法定權限和程序行使權力的意識，對職責權限、工作程序和目標任務的認識更加明確，增強了各項工作任務的計劃性和預見性，提高了各部門工作的主動性和創造性。通過創新創優情況評估，有利于部門培育工作新理念，改進工作新方式，建立工作新機制，發揮現有機構編制資源新效益，開創工作新局面。將工作日志制度落實情況納入履職行為方面的評估，有助于發現部門工作人員實際開展工作情況，判定工作量飽和程度，增強部門及工作人員履職的責任心和干事創業的積極性，為提升行政效能奠定了良好基礎。
（二）推進了機構編制管理方式創新，提升了機構編制管理水平。評估機構編制執行情況，進一步增強了部門遵守機構編制法規政策的自覺性和主動性，強化了機構編制意識。開展履職評估，解決了機構編制部門對部門職責履行情況缺少有效監管手段的問題，實現了既管職責配置，又管職責履行的“雙管”機制，更有利于維護機構編制管理工作的權威性和嚴肅性。通過評估，有利于全面掌握部門機構編制配置和部門職能變化情況，準確把握部門職能履行情況和工作量大小，以及圍繞大局發揮作用情況，科學合理進行機構編制的動態調整，實現機構編制資源效益的最大化，提高了機構編制管理的科學化、規范化水平。
（三）進一步理順部門職責關系，推進了政府職能轉變。通過開展履職評估，有助于發現部門履職過程中的越位、錯位、缺位現象，以及與法規政策、經濟社會發展不相適應的職能；有助于發現部門間職責交叉、邊界不清、關系不順的混亂現象；有助于梳理、分析部門內設機構之間、內設機構與事業單位之間的職責關系，理清各自的職責范圍，推動部門職能及時進行清理、調整、優化，使職責配置更加銜接緊密、執行順暢，推進政府職能轉變。同時，進一步摸清了新一輪改革涉及部門的管理體制、職能狀況，認真梳理了現有機構和編制資源，摸清了底數、掌握了現狀、理清了改革重點難點，為下一步改革提前做好了相關準備。
三、幾點體會
（一）領導重視是前提。履職評估工作是一項前所未有的、復雜的系統工程，需要各級領導的重視支持，需要各職能部門的協同作戰，需要機構編制系統上下的群策群力，需要各部門的傾力配合。泰安市委、市政府主要領導高度重視和支持履職評估工作的開展，多次聽取匯報，并提出明確要求；泰安市編委會議、市編辦主任辦公會議多次專題研究開展部門履職評估工作，對出現的具體問題及時研究解決；多次召開市直部門分管負責人及縣市區編辦主任會議，統一認識，統一思想，強化督促調度，為履職評估的順利推進創造了良好的前提條件。
（二）調研先行是基礎。調查研究是科學決策的基礎，是掌握全局和做好工作的重要手段。管住、管好、管活機構編制，是地方各級機構編制部門必須認真研究解決的重大問題。為此，泰安市堅持調研先行原則，深入開展了“對上”、“對下”、“對外”三方面學習調研活動。通過對上學政策、對下知需求、對外取經驗，找準結合點，提出開展履職評估工作，建立機構編制動態調整機制的思路。通過參加省編辦組織的重慶、寧夏學習考察，以及對青島市、鄒城市等地先進經驗的學習，進一步完善了工作機制和評估手段，夯實了評估工作基礎。
【中圖分類號】R54 【文獻標識碼】A 【文章編號】1672-8602（2015）05-0271-01
高血壓為臨床常見病，血壓升高為疾病主要特征，易導致臟器功能病變?誘發各種危險性疾病?冠心病為高血壓患者常見并發癥，病發率高，嚴重者危及生命健康[1]?近年來，我院將氨氯地平阿托伐他汀鈣片用于患者臨床治療中，效果明顯?對此，將我院接收患者作為研究成員，報告如下：
1資料和方法
1.1資料 抽選2012年8月-2014年9月，我院接收高血壓合并冠心病患者100例，按入院順序分成兩組（醫治組?對照組），醫治組患者50例，包括：男性患者29例，女性患者21例，年齡位于55-82歲階段內，平均（60.8±1.8）歲；病程位于2-14年階段內，平均（4.3±0.3）歲；對照組患者50例，包括：男性患者30例，女性患者20例，年齡位于58-85歲階段內，平均（62.9±1.9）歲；病程位于3-16年階段內，平均（5.6±0.6）歲?兩組患者臨床資料差異性不鮮明，可進行針對性比對（P>0.05）?
1.2臨床診斷 （1）患者均符合高血壓?冠心病疾病診斷；（2）患者均自愿參與本組研究實驗，且簽署臨床意向書?
1.3方法：醫治組患者借助氨氯地平阿托伐他汀鈣片藥物治療，藥物方式為口服服用，藥物劑量為5-10.0mg，每天給藥1次；對照組患者借助硝苯地平藥物治療，藥物方式為口服服用，藥物劑量為25.0-30.0mg，每天給藥1次?兩組患者臨床治療期間均停止使用其他影響血壓類藥物，并于治療2個月后比對治療效果?
1.4觀察項目 （1）比對兩組患者臨床治療結果，標準[2]：患者臨床癥狀消失，心電圖恢復正常，心絞痛發作次數減少75.0%以上為治愈；患者臨床癥狀緩解，心電圖逐漸恢復，心絞痛發作次數減少50.0%以上為好轉；患者臨床癥狀?心電圖未轉變，心絞痛發作次數減少不足50.0%為無效；（2）比對兩組患者臨床不良反應?
1.5統計學方法：借助SPSS18.0軟件對本文相應數據進行統計?分析，利用%對結果中相關計數資料進行表示，在本文中對計數資料進χ2檢驗，若結果顯示P
2結果
2.1兩組患者臨床結果比對 結果顯示，兩組患者不同藥物治療后臨床癥狀?心絞痛發作次數均轉變，醫治組患者治療好轉率（96.0%）和對照組（80.0%）相比，差異性鮮明（P
2.2兩組患者臨床不良反應比對 結果顯示，兩組患者不同藥物治療期間均出現不良反應，醫治組患者水腫?頭暈?失眠等不良反應總率（2.0%）和對照組（16.0%）相比，差異性鮮明（P
3討論
近年來，伴隨著老齡化社會的不斷加深，高血壓合并冠心病病發率持續上漲，危害患者生命健康?目前，臨床均借助常用硝苯地平類藥物治療，雖然藥物治療后效果明顯，但不良反應相對較多，逐漸被廣大患者摒棄?因此，探討合理?有效藥物治療意義重大?氨氯地平阿托伐他汀鈣片為復方劑藥物，由氨氯地平?阿托伐他汀鈣片組成，氨氯地平藥物選擇性能相對較高，可直接作用于患者血管內部，阻止鈣離子大量釋放，擴張患者毛細血管，改善血液流動現狀，將患者血壓控制在穩定范圍內；同時，該藥物還可在某種程度上減少血管周圍阻力，降低心肌承受力，緩解疾病臨床癥狀[3]；阿托伐他汀鈣片可控制膽固醇分泌總量，降低血脂水平，保護神經功能，延緩動脈硬化進度，抗炎作用突出?兩者聯合組成氨氯地平阿托伐他汀鈣片藥物治療高血壓合并冠心病，協同性更佳?從本組研究結果得知：氨氯地平阿托伐他汀鈣片治療組好轉率?不良反應總率和硝苯地平藥物治療組相比，差異性鮮明（P
綜上，借助氨氯地平阿托伐他汀鈣片治療高血壓合并冠心病患者，安全?有效，不良反應輕微，意義重大，值得使用?
參考文獻
[1] 漆軍華.氨氯地平阿托伐他汀鈣片治療高血壓合并冠心病的臨床價值[J].河北醫學，2012，14（06）：835-837.
[2] 劉希德，劉佳.氨氯地平阿托伐他汀鈣片治療高血壓合并冠心病的療效觀察[J].當代醫學，2012，32（26）：144-145.
中青寶原總經理賈可向時代周報記者坦承，300倍的市盈率的確有風險，但直言中青寶被稱為“妖股”也是基于市場規律，“海量的資金進來，不漲才怪。”
在此之外，中青寶還備受高管頻繁離職、募投項目延期困擾。
對于外界的種種質疑，中青寶市場總監李明輝對時代周報回應稱，中青寶最大的責任是把業績做好，說再多也沒有任何意義。
手游的火熱讓中青寶這樣的手游概念股受到追捧和爆炒，在2013年二季度上證綜指下跌超過10%的情況下，網絡游戲（含手機游戲）板塊逆市上揚，板塊指數漲幅52.73%。
中青寶曾稱，未來5年內要成為收入10億、利潤10億、市值千億的航母級公司。但目前來看，其今年第一季度的營收只有4342.76萬元。
中青寶董事長李瑞杰近期在演講中稱，中青寶代表著我們整個中國網絡游戲行業的一個期待，以及對未來不確定性的一個等待驗證。
那中青寶未來發展到底有多少不確定性？手游行業泡沫一旦破滅是否會對其帶來沉重的打擊？
前身虧損超千萬
中青寶在上市之前一直“名不見經傳”，中青寶前身深圳市寶德網絡技術有限公司甚至累計虧損超過千萬。
中青寶命運的扭轉，與賈可密不可分。2006年2月，賈可出任中青寶總經理一職。賈可早在1997年就已進入游戲行業，并于2002年和2004年分別成立了成都歡樂數碼和成都錦天科技兩家游戲公司。目前，賈可已離開中青寶，是成都漢森信息技術有限公司創始人兼總裁。
行業經驗豐富的賈可讓中青寶的面目煥然一新。“我離開之前，中青寶的所有游戲全是自己研發的，《抗戰online》和《戰國英雄》這兩款產品是主要的營收來源。”賈可在接受時代周報記者的采訪時表示。
資料顯示，正是憑借這兩款產品的成功，讓中青寶在2007年扭虧為盈，全年營業額達1800萬元，實現利潤1200萬元。
隨后，賈可為中青寶打造了“紅色網游”的概念并拉來了國資背景的投資方。到了2008年，中青寶迎來了“最重要的事”。這一年初，具有團中央背景的中青創聯科技有限公司和國資背景的深圳市創新投資集團分別投入5200萬和2080萬入股中青寶，兩者占股比例分別為20%和8%。但至2009年，賈可離開了中青寶。
在資本和“概念”的合力推動下，中青寶于2010年2月以A股第一家網游為主業的名頭登陸創業板。資料顯示，中青寶當初發行價格為30元/股，對應發行市盈率93.75倍。
但上市后，其業績并沒有太大起色，財報也遠不及市場預期，并有大股東連續減持，導致股價一直處于低位。但隨著手游概念被持續熱捧等，中青寶股價隨后攀升、市盈率飛漲，造就了今年來的第一“妖股”。
“中青寶的市盈率漲這么高確實挺怪異的。因為這家公司之前業績平平，在原來端游市場中的排名非常靠后。上市的時候是做紅色網游，政府方面有一些補助和政策傾斜。”薛永鋒分析稱。
啟明創投董事總經理甘劍平更是直言中青寶是一家“奇怪”的公司。“掌趣科技的創始人一直身處無線行業，最早開始做手游，業績也不錯，是一家純民營的在手游市場充分競爭的企業，泡沫不多。但中青寶上市的時候，其游戲產品只在共青團內部才有流傳，投資人有共青團背景，其市盈率這么高不能用市場或者正規的金融投資分析方法去分析。”
但賈可認為，中青寶被稱為“妖股”也是基于市場規律，資金從其他行業撤出來要找投資的股票，但選擇的方向又不多，游戲股就是一個方向，海量的資金進來，不漲才怪。
“300倍的市盈率的確有一點風險，這是事實。” 賈可補充說。
業績乏善可陳
中青寶到底值不值這個價？這引來了投資者和外界的強烈質疑。
4月25日，中青寶的一季度財報顯示，今年首季實現營收4342.76萬元，凈利384.77萬元，同比增長111.27%。這還是因為2012 年第一季度歸屬于上市公司股東的凈利潤基數極小，僅為182.12萬元。
中青寶財報顯示，自上市以來，2010年、2011年、2012年，中青寶分別實現凈利潤3551.64萬元、1221.21萬元、1669.20萬元，同比分別增長-13.65%、-64.12%、31.92%。
鑒于其業績乏善可陳，公司上市后也未得到很多機構青睞，在2013年一季度僅新華行業周期輪換基金入駐前十。
除了業績不佳外，近兩年來中青寶還備受高管離職困擾。賈可、歐文、中青寶手機游戲業務副總監余學軍、中青寶旗下原紅游中心總監王海青相繼離職。
另外，募投項目延期的負面信息也不時襲向中青寶。中青寶招股說明書中披露了三個募投項目：第一是4款游戲開發項目，第二是網絡游戲研發技術平臺項目，第三是蘇州研發中心建設項目。三大項目募集資金投入合計3.5億元。按照當時預計，4款游戲進入公測的最晚時間在2011年5月，后兩個項目在2012年一季度之前也應該達到預定目標。但直到如今，這些募投項目仍未完成。
對于外界的質疑，李明輝對時代周報回應稱，中青寶最大的責任是把業績做好，說再多也沒有任何意義，“公司現在還是很穩健的。公司這么受資本的追捧是因為資本的嗅覺往往取決于現實的發展狀況，資本預期在未來3個月我們和掌趣科技會有漂亮業績的呈現。”
“的創投是參與到我們公司之前的整體籌備之中，但去年上半年中青聯創的股份就已經全撤出去了。”李明輝續稱。
值得一提的是，自從賈可離開公司后，中青寶總經理職位就由其董事長李瑞杰一人兼任。而李本人并非游戲行業出身，也被外界質疑“不懂”游戲。
手游泡沫即將破滅
手游行業存在泡沫已經成為不爭的事實。
目前，手游市場收入已經占到國內整體網游收入的7.5%，用戶規模也達到了1.71億人，用戶數已經全面超越了端游，收入增速也在100%以上。這不斷刺激著市場投資者的神經。
據市場消息，目前排名前十位的手游企業，有超過一半已經達成并購意向。除了華誼兄弟等文化企業，甚至化工企業都表示將要涉足手游領域。
“游戲行業是互聯網業務當中盈利模式最明確的，只要有用戶就能賺錢，但在一段時間內大量的資金投進去，超過它的發展速度，屬于超量投資，肯定會帶來泡沫。”賈可分析稱。
而薛永鋒則告訴記者，本來預測2014年手游泡沫破裂，但目前來看這個時間點應該提前不少，也許就在2013年底。
目前能看到的情況是，由于渠道和營銷費用的飆升以及手游產品同質化、山寨化問題，越來越多的中小型手游創業團隊或公司已經陷入了困境。
那對于市場期望值這么高、市盈率達到300多倍的中青寶而言，行業泡沫破裂會給其帶來多大的影響呢？
時代周報記者采訪UC首席運營官朱順炎時，他直呼看不懂中青寶的股價和市盈率，并表示作為手游平臺運營商的UC看合作伙伴基本面的時候很少用股價和市盈率來做參照。
風險防控的首要環節是準確識別阻礙基層人民銀行安全健康發展的風險。內審部門以風險評估為起點開展工作，通過聚焦評估、聚焦選題、聚焦重點，進一步優化審計監督領域，提高審計發現問題的質量，深人揭示對外履職和內部管理中蘊含的風險隱患。
（一）聚焦評估，增強風險應對能力。在對淮南中支24項業務職能、94項業務領域、883個風險事件進行系統風險評估時，突出關注新業務、新系統、新工具的風險。采用全面收集梳理資料、內外聯動、多方討論分析等方法，強化數據錄人的完整性、合理性，明確各業務領域的風險級別，最大限度提高風險評估的科學性和可用度，內審部門出具的風險評估報告助力淮南中支管理層進一步了解單位、部門所處的風險狀況，關注內控薄弱環節和關鍵風險點，有的放矢地制定針對性風險防范措施，提高內部管理控制實效。如會計財務部門積極采納風險評估結果，在全轄組織開展采購立務風險排查，及時完善了相關采購管理制度。
（二）聚焦選題，科學規劃審計項目。內審部門結合風險量化評估結果，緊貼淮南中支履職目標和黨委中心工作，密切關注內外部形勢變化，跟蹤不同時期和階段的業務發展變化和管理要求，圍繞履職重點、難點、要點開展精準審計，將有限的審計資源聚焦于風險防控的薄弱環節，實現了“風險引導審計、審計關注風險”。近年來，對淮南中支機關開展了合同管理、ACS業務連續性、依法行政、預算管理、安全生產管理、國債管理等審計，著力揭示法律、資金、安全生產管理等方面的風險隱患；對轄內縣支行開展了基建維護改造項目、合同管理、內部控制等審計，持續關注縣支行管理的薄弱環節，促進強化內部管理，防控風險隱患。
（三）聚焦重點，發現深層管理問題。牢固樹立價值增值理念，在圍繞“用錢”“用權”“安全”等重點業務領域實施審計監督時，深化審計內容，將審計重點和發現問題更多地轉移到風險管理和內部控制有效性方面，著力揭示管理性問題和機制性障礙，將內審目標提升到完善組織治理、實現基層人民銀行目標的層次。如開展合同管理審計，在關注合同審核、簽訂、履行等環節規范性的同時，重點關注勞務外包、應簽未簽合同等重要風險事項，尤其是圍繞勞務派遣轉勞務外包、駕駛服務外包等事項，注重從風險管理的角度思考問題，深入挖掘問題背后的管理層面缺陷和薄弱環節，結合背景、現狀和未來形勢，提出規范管理的思路，形成有價值的審計成果，贏得了審計對象的認同。
一、引言
穩健性評估是指在金融穩定監測分析工作的基礎上，對獲得的信息資料和數據，運用一定技術和方法得出定性或定量評估結論的過程，其主要內容是識別金融體系的脆弱性和潛在風險，評估金融體系抵御負面沖擊的能力。穩健性評估在“監測分析評估預防、救助和處置”的金融穩定工作框架中處于承上啟下的重要位置，它既是非現場監測職能的延伸，又為早期介入措施、救助行動和風險處置工作提供必要的信息和研判依據。
近年來，穩健性評估在金融穩定工作的地位和作用日益突出，深入地監測和評估金融風險狀態已成為維護金融穩定的一個重要支柱。在經濟全球化背景下，金融創新日益深入，金融體系復雜性不斷加深，穩定當局迫切需要前瞻性地發現金融體系的脆弱性和潛在風險，并提前選擇適當的應對措施，開展穩健性評估、特別是深入金融機構和金融市場業務實施現場評估，毫無疑問是實現這一工作目標的最有力手段之一。從國際實踐看，1999年國際貨幣基金組織和世界銀行聯合推出的“金融部門評估規劃(FSAP)”作為國家層面金融穩健性評估的典型代表，已逐漸成為國際社會廣泛接受的穩健性評估框架。FSAP為各國金融體系的穩健性評估提供了一套綜合且客觀的分析方法，涵蓋銀行和非銀行金融部門，結合短期脆弱性評估和長期結構性評估，使參評國對金融系統主要風險和脆弱性的觀測更為清晰，也有助于發現參評國金融監管和金融基礎設施與國際最佳實踐的差距，促進參評國的金融改革與發展。2008年國際金融危機以來，各國金融穩定當局在開展穩健性評估過程中，在借鑒FSAP評估框架的同時，更加重視與金融市場和金融機構之間的互動，特別是作為穩健性評估的一個重要工具——自上而下和自下而上的壓力測試得到廣泛運用，如美國危機期間的SCAP、2013年以來的CCAR、歐盟層面的EBA/SSM壓力測試等。從國內實踐看，我國的穩健性評估也經歷了一個由非現場向現場的轉變過程。在國家層面上，我國于2003—2005年開展了首輪運用FSAP標準對金融穩定狀態的自評估工作，2005年10月首份《中國金融穩定報告(2005)》，確立了維護金融穩定的工作框架。這一時期的學術研究和探索也主要側重于穩健性評估的技術、方法和指標體系等方面。2009年8月至2011年11月，我國接受了首次FSAP評估，在這一過程中，FSAP的評估方法、技術、組織實施和評估結論得出的過程，對我國金融穩定評估工作的深入開展提供了全方位的啟發和借鑒。此后，我國參考FSAP評估框架，在開展金融機構非現場監測和評估工作的基礎上，逐步推動金融機構穩健性現場評估工作，使其成為人民銀行及其分支行維護金融穩定的一項常規履職手段。在區域層面上，人民銀行各級分支機構根據總行統一部署，不斷探索穩健性評估的方式方法，豐富金融穩定履職手段。金融穩定工作逐步從非現場監測轉向現場評估，向“貼近機構、貼近市場”的方向推進。截至目前，人民銀行及各分支行已完成對600余家金融機構的現場評估工作，在實踐中積累了大量的案例素材。實踐證明，穩健性評估對于全面了解金融機構運營狀況和穩健性經營水平，及時發現和防控金融風險隱患具有重要現實意義，對于中央銀行維護金融穩定，實施宏觀審慎管理，防范和化解系統性、區域性金融風險，發揮著至關重要的作用。
本文以中國人民銀行濟南分行(以下簡稱濟南分行)2011年以來開展的金融機構穩健性評估工作為例，深入總結梳理穩健性現場評估工作的經驗、機理、工作框架，對有效穩健性評估的構建要素和工作方向進行了分析歸納，對深入推動金融穩定評估工作具有現實的借鑒意義。
二、穩健性現場評估的探索與實踐
2011年以來，濟南分行按照總行安排，結合區域金融穩定履職需要，對轄區金融機構開展了一系列穩健性現場評估，在現場評估的發起、實施、結果運用等各個環節進行了積極探索，推動穩健性現場評估作為一項常規履職手段，逐步形成規范的工作框架、組織流程和技術方法，評估的影響力和對于區域金融穩定履職的貢獻顯著提升。
(一)起步：將現場評估引入金融穩定工作框架
2008年國際金融危機爆發后，各國紛紛強化系統性風險的監測、預警和處置，采取了一系列宏觀審慎管理措施，為金融穩定履職提供了全新視角。同時，伴隨著我國金融業快速發展、跨業態創新逐步深入，風險來源和成因越來越復雜，風險蔓延范圍更加廣泛，豐富金融穩定工作手段成為一個全新的課題。2010年，人民銀行金融穩定工作意見中提出，要對金融機構穩健性狀況積極探索開展現場評估。但此前，各級金融穩定部門從未有過現場檢查或評估工作經驗，一支習慣了非現場調度數據、依靠監管信息共享開展監測分析的工作隊伍，普遍面臨著如何開展現場評估、有何方式方法以及現場評估究竟能發揮何種效用等問題和困惑。
對此，濟南分行2011年在全轄組織開展了現場評估研討，內容全面涵蓋現場評估目標、作用、法律依據、工作程序、方式方法范圍、內容、成果運用、報告撰寫等方面。后來又召開魯中7市、半島5市和省會城市圈5市金融穩定論壇，就現場評估工作定位、指標體系、工作方法、程序流程、結果運用等問題再次進行深入探討，取得了一系列工作共識。這些工作共識包括：穩健性現場評估總體上既要參考現場檢查建立相關工作原則、機制和操作流程，又要與傳統意義上的合規性檢查相區別，在評估內容上，要從宏觀審慎管理視角出發，關注影響行業和金融體系穩健性并可能導致系統性、區域性金融風險的各種脆弱性因素和潛在風險隱患，同時注重與最新國際通行做法接軌。
(二)驅動：對風險事件的透視
2010年底，轄區發生一起涉及多家銀行和企業的特大偽造金融票證案，A銀行深陷其中，聲譽受到很大損害。案發時，其總資產逾800億元，資本充足率14.24%，不良貸款率1.12%，各項業務和監管指標均居于全國同類機構前列。這樣一家指標與形象良好的銀行，為何卻爆發特大案件，形成巨大風險?案件到底是怎么發生的，案情到底是如何發展的，對A銀行本身以及其他法人金融機構的影響程度如何，A銀行內部管理怎樣，案件發生的內部原因和深層次原因是什么，這些問題是身處風險處置一線的人民銀行金融穩定部門亟須深入了解的。
出于案件偵辦要求和保密考慮，A銀行涉案信息披露較為慎重，人民銀行獲取的信息極為有限并且大多來自外部媒體。由此，進駐A銀行實施現場評估，以揭示案件發生的深層次原因，成為順理成章的工作策略選擇。在明確了工作目標、原則和充分的前期醞釀后，濟南分行認真研究擬定現場評估工作方案，2011年5月抽調法律、貨幣信貸、金融穩定、會計、支付結算、科技、內審、征信8個專業共21人組成現場檢查評估工作組。工作組認真學習銀行業機構穩健性評估涉及的各類文件、監管標準和相關資料，組織開展了多項針對性業務培訓。經過充分的準備后，工作組于2011年9月中旬正式進駐A銀行開展現場檢查評估。截至當年11月末，累計投入工作量987人天，對A銀行開展了全面評估，最終形成20余萬字的工作底稿和8萬字的評估報告。通過評估，濟南分行金融穩定部門對案情和案件發生的深層次管理問題乃至公司治理缺陷有了深入了解，同時對現場評估工作的優勢有了切身體會，即現場評估有別于監管部門的合規檢查，不僅僅是發現具體的合規性問題，更重要的是對發現的問題進行深入剖析，不僅對金融機構的穩健性狀況進行總體判斷，還應推而廣之，對問題的性質和潛在影響進行研判，站在維護區域金融穩定和防范化解區域性、系統性風險的角度采取進一步的防范措施。
對A銀行的全面評估得到了人民銀行金融穩定局領導的充分肯定，也為后續評估項目的組織開展提供了經驗借鑒。2011—2012年，濟南分行根據山東風險防控狀況，先后組織或直接實施了對10家股份制銀行、14家城商行、21家農村合作機構、2家村鎮銀行、3家保險公司、1家法人信托公司、3家證券公司的全面評估以及中國銀行山東省分行表外業務專項評估工作。通過上述一系列評估，濟南分行金融穩定部門深入了解了銀行、證券、保險、信托等行業金融機構的業務運作新模式、風險特點和成因，掌握不同類型機構的風險敞口以及風險在跨機構、跨行業、跨市場之間傳遞的可能性和渠道，為全面掌握區域金融風險狀況提供了第一手資料。在大量的評估實踐中，濟南分行現場評估工作逐步走上正軌，評估工作經驗也充分體現在人民銀行2012年組織編寫的《金融機構穩健性現場評估指引》中。
(三)發展：將風險監測線索轉化為評估項目
2012年下半年以來，濟南分行通過非現場監測發現，在經濟增速放緩、轉型升級壓力逐步加大的背景下，山東省內部分區域、行業和重點企業暴露問題不斷增多，省內擔保圈問題陸續浮現。這些問題揭示出金融機構信貸風險管理存在薄弱環節，資產質量不實問題突出。為全面掌握商業銀行真實的信用風險狀況，2013年以來，濟南分行先后選取工商銀行山東省分行和齊商銀行兩家有代表性的機構，組織開展了資產質量真實性專項評估。通過評估發現了商業銀行資產質量管理中存在的問題以及確切的資產質量底數，掌握了風險暴露的真實水平及變化趨勢，對被評估機構提出了如實反映資產質量狀況和規范資產質量管理的整改要求。
另一個實例，近些年來金融機構同業業務迅猛發展，特別2013年以來業務模式更趨復雜，部分機構與監管部門玩起“貓鼠游戲”。由于同業業務交易對手多以省外銀行機構、信托機構、證券公司、保險公司等為主，交易環節復雜，貸后管理和風險管控的難度較大。2013年9月以來，濟南分行通過非現場監測系統發現，轄內某城商行同業存放持續放量增長，增速遠高于同業水平，且業務操作模式非常具有典型性。該監測發現為深入分析當前同業業務的風險特點和跨機構、跨區域、跨市場的風險傳遞狀況及其對區域金融穩定的影響提供了“解剖麻雀”的機會。經過初步調查后，濟南分行決定對該城商行開展同業業務專項現場評估，以全面掌握同業業務的運作模式、新特點和潛在隱患。該項評估共投入工作量70余人天，對同業業務規避監管、虛增規模、風險管理薄弱等共性問題和風險隱患進行了充分揭示，督促被評估機構及時對相關問題進行了整改，評估報告得到了總行金融穩定局和分行黨委的高度重視。為進一步了解其他法人機構存在的共性問題，濟南分行進一步擴大了同業業務專項評估范圍，責成部分中心支行組成工作組，對同業業務規模較大、業務種類較全面的2家農商行和1家農信聯社開展了延伸評估。評估結束后，濟南分行向總行提出了規范金融機構同業業務的相關政策建議。這些工作成果，為中國人民銀行等部委出臺《關于規范金融機構同業業務的通知》(127號文)提供了實踐上的依據和借鑒。
以上兩個項目體現了評估由案件(事件)推動向監測推動的轉變，由對單家金融機構的評估推及到對行業、區域和金融體系突出風險點的總體評估，體現出金融穩定工作關口前移、實現早期介入的發展趨勢。
(四)深化：推動現場評估走向制度化、規范化
2011年至今，濟南分行先后對百余家金融機構開展了現場評估，涉及銀行、證券、保險、信托、小貸等多類機構，以及資產、負債、表外業務、同業業務、信息系統、公司治理、流動性、利率風險等多個領域，共形成評估報告100余份，先后5次在全國性工作會議上做經驗介紹。在工作機制建設方面，濟南分行在實施穩健性評估項目時，要求各級行組織成立以分管金融穩定工作的行長(主任)任組長的穩健性現場評估領導小組，建立了相應的工作機制和工作原則。在金融穩定部門設立了現場評估領導小組辦公室，負責協調行內各業務條線，在行內建立了主查人制度，將金融穩定、法律、貨幣信貸、會計、支付結算、科技、內審、征信等專業納入現場評估隊伍，根據具體評估項目的實際需要，抽調相應業務部門的精干力量組成現場評估工作組。持續的實踐探索與總結提煉，使濟南分行在穩健性評估項目的啟動與準備、現場評估實施、評估成果轉化與運用、配套機制建設等方面，形成了一整套科學有效的方法體系，推動現場評估框架逐步完善，為依法合規履職提供了制度保障。濟南分行先后參與了金融穩定局《銀行業金融機構穩健性現場評估指引》、《金融機構現場評估工作手冊》等制度文件的編寫工作，對于現場評估工作的規范化、制度化做出了貢獻。
三、有效穩健性現場評估的構建要素
有效的穩健性評估應在微觀審慎監管基礎上，從更高層次、更寬視野來發現和防范跨機構、跨行業、跨地域的風險隱患，通過對金融機構的風險傳染性、抗沖擊性以及宏觀金融管理政策執行和監管有效性等方面的評估，體現中央銀行宏觀審慎管理的職能目標、特色和優勢。基于以上認識和實踐探索，濟南分行總結提煉出有效穩健性評估的以下構建要素。
(一)項目啟動：選取有價值的評估項目
金融穩健性評估不同于監管部門的合規性檢查，在內容方面重點關注系統性和區域性風險，對金融體系運行環境做出評價并識別出潛在的脆弱性和風險隱患，這是穩健性現場評估工作的獨特價值。開展有效的穩健性評估應首先對金融體系的潛在風險來源有持續深入的把握，以準確地將具有潛在威脅的突出風險點轉化為主要評估內容。濟南分行探索開展的一系列穩健性評估項目的啟動主要體現為事件驅動和監測驅動兩種。事件驅動主要由突發性案件或事件、負面沖擊等重大事項引發，評估的目的是深入了解案件發生的根源及背后深層次原因，為其他相關機構提供借鑒，杜絕風險的擴散和蔓延，有效防范可能后續發生的系統性、區域性風險。監測驅動主要是對非現場監測中發現的金融領域中脆弱性、苗頭性和傾向性風險，通過現場評估進一步深入掌握金融機構和相關行業的脆弱性和風險狀況，使金融穩定部門準確分析研判風險的來源、性質、規模、傳導途徑和可能引發的負面后果，為下一步采取早期糾正等提前介入措施提供客觀依據。此外，根據上級行部署和本行年度工作計劃，也會啟動部分評估項目。
金融穩健性評估可以采用全面評估、專項評估相結合的方式。出于特定工作目的和形勢的需要，評估可以區別采用柔性的“調研式評估”和剛性的“檢查式評估”等不同形式。在評估對象選擇上，既可以針對單個金融機構或其特定業務進行，也可進一步引申為行業性評估和輪動評估。考慮到人民銀行分支機構履職需要，對地方法人金融機構更側重于從行業和系統性風險的角度對公司治理、風險管理、內部控制、企業文化以及業務流程、系統、制度等方面進行評估，對其分支機構則側重于從內部風險控制和穩健經營的角度對業務操作、制度落實等方面進行評估。同時穩健性評估作為實施宏觀審慎管理的一個重要工具，評估內容也應當包括金融機構傳染性風險、抗沖擊性以及金融管理政策執行和監管有效性方面的評估。考慮到與國際、行業規范相接軌，評估依據應覆蓋國際標準、準則和建議，以及法律、法規、規章、監管部門其他的規范性文件以及行業自律性管理規定。
(二)組織實施：建立嚴格規范的評估流程
盡管現場評估項目在金融機構類型、業務和風險特點以及適用現場評估方法等方面不完全相同，但總體上應遵循準備、實施、報告、檔案整理四個階段，流程中涉及的各個環節在具體實施中也可根據實際情況有選擇地開展。
現場評估準備是整個評估過程的基礎。本階段工作包括立項并確定評估對象、成立現場評估組、撰寫現場評估方案、制發現場評估通知、收集有關資料、整理分析評估資料和現場評估前培訓等步驟。近年來濟南分行在自行開展的全部現場評估項目中均要求被評估機構開展自評估，并要求對方在進駐其現場前提供自評估報告，該做法充實了評估準備階段工作，為下一步現場評估的順利有效實施奠定良好基礎。
在現場評估實施階段，工作重點是實地了解被評估對象業務開展情況、風險狀況，圍繞評估目標組織開展相應的評估措施，本階段發現的問題、確認的風險點將作為撰寫報告的依據和素材，是評估效果和質量的集中體現。現場評估實施主要包括進場會談、現場評估、召開評估組會議、擬寫評估事實確認書和結束駐場工作等步驟。
現場評估報告階段是總結評估問題、對評估事實進行定性和評價，形成評估事實結論的階段，具體包括撰寫現場評估報告、制發現場評估意見書和跟蹤整改情況等步驟。
評估檔案整理是現場評估成果的體現，現場評估各個階段的文書及其他相關資料均應作為現場評估的重要文件加以保存和管理。現場評估檔案整理包括立卷建檔、編寫檔案目錄、整理現場階段相關文書、建立電子版現場評估檔案等步驟。整理好的評估檔案便于在開展后續評估或相關評估時查詢，為后期的評估工作提供借鑒;也有利于對評估對象開展持續的、趨勢性的分析、判斷或評價，根據歷次評估結果確定對評估對象的監測重點。
(三)結論輸出：運用定量和定性評估方法
評估方法對于確保穩健性評估的效率和質量至關重要。評估方法大致可分為定性和定量兩大類。以合規性、調研性為主的評估項目側重于使用定性評估，在評估過程中可采取調閱資料、問卷調查、組織會談、穿行測試等方法和程序，通過合規性評價和風險點提示得出評估結論，通常不輸出量化的評估結果。其中，調閱資料是開展現場評估的最基本途徑，也是現場評估區別于其他非現場工作的主要優勢，調閱資料既包括直接調取與評估內容相關的紙質材料，如公司章程、內部規章制度、審計報告、會計賬冊、相關會議紀要、經授權的客戶信用信息和監管意見等，也包括查詢電子檔案和根據授權登錄各項業務系統和內部管理系統。設計制作調查問卷和組織會談也是現場評估的重要手段，以FSAP為例，2009—2011年國際貨幣基金組織對我國開展的首次FSAP評估中，我方共向評估團提供了近百萬字FSAP問卷答復材料，與其進行了400余場會談，使其對我國金融體系有了更加深入、客觀的認識和理解。濟南分行開展現場評估實踐中充分運用了設計調查問卷和組織會談的評估方法，現場評估工作組通過合理設計調查問卷，向被評估金融機構的負責人、工作人員、有關客戶以及外部機構了解有關信息，并就金融機構經營異常變化、媒體關注問題和違法違規線索等，通過組織會談方式進行現場核實。此外，在專項業務評估、內控評估等項目中，現場評估工作組還通過重新執行、證據追蹤、穿行測試、實地觀察等方法，從符合性和實質性兩個方面對金融機構的業務流程和內控制度等進行深入測評。
隨著評估工作的深入開展和評估工作體系不斷完善，穩健性現場評估必然由定性評估為主過渡到定性和定量相結合，綜合運用定性、定量方法，全方位多角度分析金融機構穩健性狀況，增強現場評估結果的客觀性、準確性和權威性。在評估實踐中，濟南分行一直致力于量化評估體系的構建。一是探索構建穩健性評估指標體系，針對單體金融機構的全面評估，借鑒國內外商業銀行穩健性評估方法選取了資產質量、流動性、盈利狀況、業務穩定性、同業競爭力、抗沖擊性、可處置性以及公司治理、內部控制和風險管理有效性等9大類指標體系，利用定性指標定量化處理和層次分析法等技術，對如何輸出量化評估結論進行了探索。二是將壓力測試作為穩健性現場評估的重要工具。壓力測試作為識別和度量風險的一種評估方法，對于開展金融機構穩健性評估工作具有重要意義。在現場評估工作中，濟南分行注重運用壓力測試工具，對金融機構面臨的各類風險進行更精確的量化評估。在對全省城商行穩健性現場評估、同業業務專項評估、信貸資產質量真實性專項評估等項目中，針對具體評估內容和被評估機構特點，分別開展了流動性壓力測試、同業業務變動沖擊壓力測試、市場風險壓力測試和資產質量下遷壓力測試等項目，進一步提高了現場評估結論的準確度和客觀性。
(四)成果運用：提升評估結論的影響力
現場評估成果的運用是穩健性評估的關鍵所在，如果不注重現場評估結果的運用，現場評估就失去了目的和意義。現場評估結果的運用是要通過發現和揭示風險，督促金融機構及時整改，杜絕風險從量變到質變、從微觀到宏觀的發展演變，防范具有系統性的風險因素真正發展為系統性金融風險。現場評估結果運用的好壞，關系到現場評估的效率及中央銀行的權威性和嚴肅性。在評估實踐中，濟南分行主要從微觀機構和宏觀管理兩個方面推動評估結果運用。
在微觀審慎層面，首先，濟南分行通過召開正式的評估結果通報會，向被評估機構反饋評估結論，指出其存在的問題和脆弱性所在，并提出限期整改要求。對于嚴重的問題，視情況采取對高管人員誡勉談話，進行風險提示。其次，將現場評估結果納入轄區內“兩管理、兩綜合”工作中，在人民銀行金融服務準入方面給予必要的限制，暫緩審批或接入某些金融基礎設施，對其開展進一步的專項檢查或納入年度綜合執法檢查，并將評估結果作為金融機構綜合評價內容之一。再次，適當對利益相關方進行信息披露。可用的選項包括：選擇性地向金融機構股東大會、董事會、監事會、上級管理機構、行業協會等利益相關方披露;將評估結果反映出來的共性問題向政府反饋，提出相關政策建議，確保區域金融穩定;將評估結果通過金融穩定報告等形式有選擇性地向社會披露，增強對銀行業金融機構的外部約束。對于涉及重大風險隱患或重要監管合規性的評估發現，及時將評估結果向行業監管和其他相關管理部門通報，建議其對有關問題進行專項檢查;采取建議銀行間交易商協會暫停其專項債務工具或資本工具發行、非金融企業債務融資工具承銷業務或暫緩接受、不接受其承銷項目的注冊等措施;對于上市或擬上市的金融機構，也可選擇向證券監管部門通報等方式，加強對金融機構的外部約束。
在宏觀審慎層面，一方面，可將現場評估結果作為制定貨幣政策和信貸政策、推動金融改革和發展的決策依據。如對金融機構執行貨幣和信貸政策情況進行專項評估，對房地產金融、商業銀行表外業務、績效考核機制、農信社資金運用情況等進行專項評估，作為制定政策、完善改革的決策依據;通過現場評估掌握的金融機構公司治理、內部控制和風險管理的真實狀況，也可以作為制定和落實宏觀改革措施、跟蹤評估改革成效的基礎。另一方面，可將現場評估結果作為宏觀審慎管理的參考因素。如結合人民銀行差別準備金動態調整，進一步研究如何運用評估結果來設置金融機構穩健性參數，更好地體現對高風險機構和有重大問題機構的差別政策。此外，穩健性現場評估結論可以通過專題報告等形式納入《金融穩定報告》中，有助于深入揭示金融體系存在的風險因素。
四、幾點簡要結論
一是人民銀行及其分支機構開展的穩健性評估不同于監管部門的合規性檢查，在內容和目標方面重點關注系統性風險和穩健經營水平，旨在評價金融體系運行環境，識別出潛在風險和脆弱性，在宗旨上服務于人民銀行維護金融穩定的總體目標，這既是現場評估區別于合規檢查的顯著特征，也是穩健性現場評估工作的獨特價值所在。經過多年實踐，穩健性現場評估工作已成為各級人民銀行金融穩定履職的重要工具，在“監測分析評估預防、救助和處置”的金融穩定工作框架中發揮著關鍵作用。
二是穩健性現場評估應做到定性和定量評估相結合。當前，各級人民銀行開展的穩健性現場評估仍以定性評估為主，通過合規性評價和風險點提示得出評估結論，通常不輸出量化的評估結果。隨著評估工作的深入開展和評估工作體系的不斷完善，穩健性現場評估必然由定性評估為主過渡到定性和定量相結合，通過量化評估結論向金融機構提示風險，并作為觸發宏觀審慎管理或監管措施的依據。因此，今后應充分借鑒FSAP分析和評估框架，著重加強穩健性評估指標體系建設、定性評估結論的量化方法、金融穩定壓力測試等工具措施的研究和應用，逐步推動穩健性現場評估向量化評估發展。
一、區域概況
1、自然概況
**縣，是湖南省郴州市下轄縣，地處于郴州市西南部，南臨粵港，西通永桂，地理坐標位于東經112.143-112.3526，北緯25.2612-25.4729，地形似楓葉，地勢從西南向東北傾斜，境內多丘陵山地，黃牛嶺山脈和南嶺山、鐘水和黃獅江構成縣境“兩山兩水兩盆地”的地貌特點
2、社會條件
**縣區域內地形復雜，周邊分布著10個鄉鎮、181個行政村。屬亞熱帶濕潤季風氣候，光照資源充足，雨量豐沛，**縣是全省的重點林區之一，丘陵面積廣闊，森林資源豐富，森林覆蓋率為46.83%，共32154公頃，木材積蓄量13萬立方米，主要林區分布在**國家森林公園，廣發陶嶺山、云里村、儒峰村、馬峰村，普滿劉河、向陽等地。**國家森林公園有天然的次生林約1200公頃，森林覆蓋率83.62%；廣發鎮陶嶺山為**境內最高山，森林資源豐富，森林面積近1600公頃；普滿劉河、向陽等育林區，森林覆蓋率為86.3%，森林面積近3000公頃。
3、林火特點
據統計，起火地點多集中在林緣、田間、地頭等；每年的3－4月份、11月-12月為多發期，發生時間多集中在每天15－18時，起火地多為雜草叢生的荒山、荒地，起火原因多為燒田埂、燒秸稈、燒火土灰、燒雜草等農事用火、祭祀用火及林區作業人員亂丟煙頭所致。
二、誘發森林火災的主要因素
據調查，當前誘發森林火災的因素主要有以下幾個方面：一是**縣人口密度大，點多面廣，林區、村莊相互交錯，人畜活動頻繁，村民燒荒、燒田埂、燒火土等極易蔓延到山林中；二是由于氣候條件、林木地條件等原因，使得林木生長速度緩慢、林內雜草多，對不良氣候條件和自然災害的抗御能力較弱；三是清明祭祀活動頻繁，部分人員還沒有轉變觀念，還有在林中燒香、燒錢紙、放煙花禮炮等違規野外用火行為；四是近年來，重點工程建設進入林區作業人員活動頻繁，火源管理難度大，生產性和非生產性用火難以控制，森林火災隱多。
三、森林火險區劃及等級評估分析與結果
森林火災風險（以下簡稱“森林火險”）等級分為四級，即I 級森林火險、Ⅱ級森林火險、Ⅲ級森火險、Ⅳ級森林火險。其中一級為最高風險等級、二級為較高風險等級、三級為一般風險等級、四級為較低風險等級。其中：**國家森林公園，晉屏帥家村、井塘村、盤江村、宅侯村、長田尾村、南林村、劉家村、星溪村，廣發陶嶺村、新元坊村、云里、儒峰、馬峰，普滿劉河、向陽為一級森林火險區，龍潭山口村、蓮塘村、扶塘村、大方園村，袁家渣林村、大窩嶺村、茶窩村，行廊鎮樂塘村、定里村，坦坪鎮燈盞窩村、下洞村，石橋鎮醒獅村為二級森林火險區，其他鄉鎮、村為三級、四級森林火險區。
四、森林火險區劃及等級評估的結果運用
將森林火險等級評估結果廣泛應用到全縣的森林防火工作中。
二是宣傳發動到位。2013年7月25日，召開了由24個政府工作部門和22個直屬事業單位主要負責同志參加的全市機構編制執行情況評估工作會議，就評估工作進行動員和發動，并對2013年的評估工作進行安排和部署。同時，在肥城機構編制網上開通了“評估工作專欄”，通過網站、電視臺、廣播電臺等宣傳評估的意義、工作動態等，營造了良好的輿論氛圍。
三是工作措施到位。一方面，按照上級關于政府屆期內工作部門評估一遍的要求，制定了評估工作推進時間表，將評估對象擴展到政府直屬事業單位。確定2013年評估對象12個，其中，政府工作部門6個、直屬事業單位6個。其他部門單位的評估工作將于2016年全部完成。另一方面，健全完善了評估工作機制。市編辦作為職能部門，組建了強有力的工作班子，工作人員在評估期間全程盯靠，不再參與原單位的工作，實行人員、時間、精力“三集中”，確保了評估工作的順利進行。
二、把握四個重點，力求評估科學合理
一是科學制定《實施意見》。組織人員到評估試點地區進行學習取經。同時，深入部分部門單位聽取意見和建議。在此基礎上，制定了《肥城市機構編制執行情況評估工作實施意見》。期間，對把握不準的問題，及時向泰安市編辦匯報請示，多次反復討論，幾易其稿。
二是合理設定評估指標。本著“抓住關鍵指標、突出可操作性和實效性”的原則，設計了《肥城市機構編制執行情況評估指標體系》和指標體系解釋，將評估內容分解為職能精細化管理、內部工作機制運行、對外協作配合機制建立和運行、履行職責及成效評估、機構編制管理規定執行、履職評議和社會評議以及其他評估指標等七大項31個小項，總分值為100分。其中，職責落實和履行占45分，機構編制管理占40分，社會評議占15分。履職績效和機構編制管理占總分值的85%，突出了機構編制部門的職能特點。
三是指導部門搞好自評。為提高單位自評質量，制定了《關于做好自評工作有關問題的說明》，對評估工作的相關問題作了統一明確，并對各部門單位業務人員進行了一次培訓，使部門單位對工作要求和程序一目了然，開展自查有據可依、有章可循。另外，深入到各部門單位加強督促協調，指導幫助他們搞好自檢自查，當場指出存在的問題和整改建議，提高了自評工作質量和效率。
四是嚴格程序真評實估。到部門單位評估前，及時發放評估日程安排表；到部門單位實地評估，嚴格遵循召開會議、問卷調查、個別座談、查閱檔案資料和現場實地檢查的程序進行，確保該走的程序一個不少，該把握的環節一個不漏，該查閱的資料一樣不缺，全面了解掌握部門單位機構編制執行的具體情況，在綜合分析的基礎上，客觀作出評價。
三、堅持四措并舉，確保評估結果客觀公正
一是五位一體問卷調查。圍繞了解清掌握實相關情況，按照市分管領導、單位干部職工、管理服務對象、相關職能部門、監管部門等五個層面，分別制定了不同的調查問卷。采取市分管領導點評、編辦主評、管理服務對象助評、職能部門參評、監管部門鑒評“五位一體”工作法，共發出調查問卷1291張，廣泛了解各個層面對被評估部門單位的評價。
二是分層別類個別訪談。按照市分管領導、單位干部職工、管理服務對象以及相關職能部門等幾個層面，先后與261名對象進行了面對面的訪談，全面深入了解相關情況以及對被評估部門單位的意見和建議。在高新區評估時，通過個別訪談了解到高新區管理體制調整后，與所在的王瓜店街道在農村建設、水利、環保等基層社會事務上存在職責交叉、關系不理順的問題，為下一步規范高新區與駐地管理體制提供了依據。
三是查閱檔案實地檢查。按照部門提供的資料與自查報告相對照、與訪談情況相對照、與編辦掌握情況相對照，履行職責與“三定”規定相符、與崗位職責相符、與工作績效相符的要求，通過查看檔案資料、實地檢查的形式，評估部門單位在履行職責和機構編制管理執行等方面的情況。有下屬事業單位的，按不低于30%的比例，一并檢查評估。通過實地檢查，對發現的掛牌不規范、自設內設機構等問題，當即提出整改意見，規范了機構編制管理。
四是匯總分析形成報告。評估工作組通過匯總、梳理和分析調查問卷、個別訪談、實地檢查等情況，以打分的形式確定評估等次，并形成評估報告。在征求被評估部門單位意見后，報市編委會研究，形成正式評估報告，并送達被評估部門單位。評估結果及時通過肥城機構編制網進行公告。
四、做到三個結合，強化評估結果運用
一是將評估結果與研究調整機構編制事項相結合。根據評估掌握的情況，在現有機構編制資源內，優化整合內設機構設置和人員配置，保障部門職能作用發揮。如，針對市公共資源交易中心設立時沒有內設科室的實際，根據評估掌握的情況，結合其承擔的職能，對其內設科室進行了規范和明確，為其更好地發揮職能有序開展工作奠定了基礎；針對市國土資源執法監察大隊承擔任務較重、單位空編較多的實際，今年為其批復了1名安置干部編制使用計劃，補充了工作力量。
1.局機關各處室及其工作人員;
2.局屬各單位及其領導班子成員;
3.局屬各單位內設部室及其工作人員，由所在單位根據實際實行績效管理。
二、方法步驟
（一）處室、單位績效管理
1.設立指標體系
處室、單位績效管理指標體系由職能工作、管理工作、創新創優工作和工作滿意度4個一級指標組成，下設若干二級指標和三級指標。其中：
職能工作目標（權重為40%）。一般由重點工作目標、常規工作目標和其他工作目標3個二級指標構成，分別占50%、30%、20%。重點工作目標，主要考評處室、單位承擔的本局年度重點工作任務（含市委、市政府下達的，處室單位確定的）。常規工作目標，主要考評處室、單位“三定”規定明確的主要職能，或單位法人登記中明確的主要職責及應當承擔的社會公共服務責任。其他工作目標，主要考評處室、單位承擔的上級業務部門、市委、市政府或局領導臨時交辦的其他工作任務。
管理工作目標（權重為30%）。由依法履職、高效履職、廉潔履職及其他工作等4個二級指標構成，分別占20%、20%、20%、40%。其中依法履職、高效履職、廉潔履職目標，主要考評處室、單位依法履行職責、作風建設、辦事效率、遵紀守法等內容；其他工作目標，主要考核學習、調研、信息等綜合性內容。
創新創優目標（權重為10%）。由創新創優成果體現、工作適時改進2個二級指標構成，分別占60%、40%。主要考評處室、單位創新創優成果及推廣、未完成工作項目的整改落實等情況。
工作滿意度目標（權重為20%）。一般由局領導班子評議和中層以下人員評議2個二級指標構成，分別占40%、60%。
2.確定目標計劃
每年年初，各處室、單位制定目標計劃書，作為績效評估的依據。其中：職能工作目標計劃，由各處室、單位按季進行細化分解，確定相應權重，報分管局領導審核；管理工作目標計劃，由局績效管理領導小組辦公室統一擬定；創新創優目標計劃，由各處室、單位自主申報。
3.績效評估
（1）職能工作目標、管理工作目標、創新創優目標評估
職能工作目標實行季度評估，在每季度結束后10天內上報季度工作完成情況和佐證材料。管理工作目標和創新創優目標實行年底一次性評估，在次年1月中旬前完成評估工作。
（2）工作滿意度測評
工作滿意度測評采取發放測評表的方式，征集內部或服務對象對被評估處室、單位效能建設的評價，測評表格式由局統一設定，此項工作在每年年底之前完成。
4.總分計算及等次確定
（1）總分計算
處室、單位績效總得分=職能工作總得分×40%＋管理工作得分×30%＋創新創優得分×10%＋工作滿意度得分×20%
職能工作總得分＝一季度職能工作得分×25%＋二季度職能工作得分×25%＋三季度職能工作得分×25%＋四季度職能工作得分×25%
（2）等次確定
評估結果分優秀、良好、達標和誡勉4個等次，相應分值段為：
優秀：總得分≥90分；
良好：80分≤總得分＜90分；
達標：70分≤總得分＜80分；
誡勉：總得分＜70分。
凡發生處室、單位人員違紀違法受到查處、發生重大事故造成嚴重影響等情況的，當年度處室、單位績效評估結果降低一個等次，誡勉等次的，直接列為重點整改單位。
（二）個人績效管理
1.設立指標體系
個人績效評估指標體系，一般設工作考核目標、內部管理目標、工作滿意度目標3個一級指標，分別占60%、20%、20%。其中：工作考核目標，為個性指標，主要考評個人工作任務完成情況；內部管理目標，為共性指標，主要考評個人遵守學習制度、工作紀律以及遵紀守法等情況；工作滿意度目標為共性指標，主要為部門內部對被評估人的評價。
2.確定目標計劃
每年年初，個人制定目標計劃書，作為績效評估的依據。其中：工作考核目標計劃，由個人根據處室內部分工，將任務按季分解后申報。各處室、單位負責人的目標計劃書經分管局領導審核；其他人員的目標計劃書經所在處室、單位主要負責人審核。內部管理目標計劃，由局績效管理領導小組辦公室統一擬定。
3.績效評估
工作考核目標按季評估，在每季度結束后10天內上報季度工作完成情況和佐證材料。內部管理目標由局督查組負責日常考核，做好相關記錄，年底一次性考評打分。工作滿意度目標，分為領導班子評價和中層以下人員評價2個層面，年底組織測評。
4.總分計算及等次確定
個人績效總分＝工作考核目標總得分×60%＋內部管理目標得分×20%＋工作滿意度得分×20%
工作考核目標總得分＝一季度工作考核得分×25%＋二季度工作考核得分×25%＋三季度工作考核得分×25%＋四季度工作考核得分×25%
工作滿意度得分＝領導班子評價平均分×40%＋中層以下人員評價平均分×60%
個人績效評估結果分優秀、良好、達標和誡勉4個等次，相應分值段為：
優秀：總得分≥90分；
良好：80分≤總得分＜90分；
達標：70分≤總得分＜80分；
誡勉：總得分＜70分。
凡個人因違紀違法受到查處的，當年度個人績效評估結果降為誡勉等次。
三、結果運用
1.內部績效管理評估結果由局績效管理領導小組辦公室統一反饋。并作為評先評優、職務晉升、崗位交流、后備干部培養和績效獎勵的重要依據。
2.年度先進集體一般在獲得優秀等次的處室、單位中產生。并按照處室、單位總數的30%比例評選年度先進處室、先進單位，由局績效管理領導小組辦公室根據績效評估結果提出初步意見，報局長辦公會議研究確定。
3.年度優秀個人一般在獲得優秀等次的在編在崗人員中產生。根據市效能辦確定的績效評估等次和優秀比例的有關規定評選優秀個人，并由局績效管理領導小組辦公室根據績效評估結果提出初步意見，報局長辦公會議研究確定。評估結果為誡勉等次的處室、單位，取消所屬人員評優資格。在局機關借用的在編在崗人員，參加所在處室的績效管理，其個人績效評估結果反饋給原單位，作為年度評先的主要依據。
4.被確定為“誡勉”的處室、單位和個人。要向局長辦公會議提交書面情況報告，并由局領導對其進行誡勉談話。
四、工作要求
隨著海安縣科技創新體制綜合改革試點的不斷深入，海安經濟開發區、高新技術產業開發區與全國多家高等院校或科研院所開展交流合作，先后成立了6家以國有資產舉辦的科技研發機構，其中，高新區1家：海安南京大學高新技術研究院；開發區5家：海安上海交通大學智能裝備研究院 、海安蘇州大學先進機器人研究院、海安常州大學高新技術研發中心、海安中科智能制造與信息感知應用研發中心、海安北京機電研究所鍛壓產業研發中心。這些科技研發機構均由區管委會與相關高等院校科研院所簽訂了合作協議，明確了合作雙方的主要內容和目標任務。另外，從改革和發展的角度來看，此類研發機構還有不斷增多的趨勢。那么，關于新成立的科研機構要不要進行法人登記呢？我們認為依法依規實行法人登記是必須的，主要理由有：
首先，機構進行法人登記管理是維護國家法制統一的需要。《憲法》規定了我國是單一制國家。從法理上講，任何單一制的國家都只能建立統一的法人制度。只有進行全國統一的登記管理，才能更好地維護國家法人登記管理體系的完整性與統一性。
其次，機構進行法人登記管理是新形勢下科研機構自我發展的要求。只有進行登記法人管理，頒發全國統一的《證書》，才能使科研機構取得不受地域限制的、持久的合法憑證，充分發揮其在國家經濟社會發展中的作用，為建立充滿生機與活力的管理體制、運行機制創造條件。
再次，機構進行法人登記管理，有利于全面了解和掌握科研機構的發展變化，為國家有關部門更好地制定其發展規劃和政策提供可靠的依據，實行科學的宏觀調控，保證其發展與國家的經濟社會發展相協調。
最后，機構只有進行法人登記管理，才能做到登記管理范圍一致、登記管理內容一致、登記管理程序一致、登記管理標準一致。而這些，都是實現登記管理目的、提高登記管理水平的最基本要求。可以想象，如果各地在登記管理的范圍、內容、程序、標準等方面都自行決定、各行其事、相互不同，長此以往，勢必帶來難以預料的問題。
二、由誰登記
從目前實施機構法人登記的管理機關和登記類別來看，機實施法人登記主要有企業法人登記、個體工商登記、社團登記、民辦非企業登記、事業單位登記等形式，那么科技研發機構該由誰來實施法人登記呢？經過對相關法規條例研究學習和分析對比，我們認為實施個體工商登記、社團登記、民辦非企業登記完全不符合登記條件，實施企業法人登記也存在一定的矛盾和局限性，主要表現在：一是合作協議明確了研發機構具有公益屬性，實施企業法人登記不能完整體現屬性要求；二是高校院所和地方政府作為舉辦主體，高校院所負責人擔任企業性質的研發機構法定代表人，不符合機關事業單位人員經商辦企的規定要求；三是機構名稱核準不能符合企業登記規定，研發機構名稱一般為某某研發中心或某某研究院，企業登記必須冠以某某有限公司名稱，對此，合作的高校院所是不予接受的。為此，我們認為研發機構只有實施事業單位法人登記這一形式較為妥帖。主要理由是：
（一）從事業單位登記條件來看，高校院所和地方政府合作舉辦的科技研發機構是利用國有資產舉辦的，經批準設立，有自己的名稱、組織機構和場所，有與其業務活動相適應的從業人員，有與其業務活動相適應的經費來源，能夠獨立承擔民事責任。這些條件都具備了事業單位法人登記的條件。
（二）從區鎮政府角度看，進行事業單位法人登記，有利于助推區域產業發展。科技研發機構依托科技院校的技術及行業資源優勢，研發、孵化和帶動科技主導產業的轉型升級和品牌建設，為海安縣產業發展及經濟增長做出貢獻。研發機構作為事業法人登記體現社會公益性，也利于政府主導。
（三）從高等院校和研究院所角度看，進行事業單位法人登記，有利于提升機構地位。研發機構設立登記可以取得與公辦事業單位的同等地位，以事業單位名義開展研發活動，可以提高社會公信力。相關高等院校和研究院所也把合作成立的研發機構實施事業法人登記，作為雙方合作的基本必備條件之一。
（四）從研發機構自身發展看，進行事業單位法人登記，有利于享受優惠政策。實施事業法人登記的研發機構，在某些領域可以享有事業單位同等的優惠政策和社會資源，享受與公辦事業單位相同的土地使用、收費、稅收、社保、人才引進、職稱評定等優惠政策。
三、如何實施事業法人登記
研發機構實施事業單位法人登記，首先遇到的一個難題是機構由誰批準成立，從縣級層面看，研發機構不同于縣委、縣政府或機構編制部門批準成立的單位，那么，何部門或何單位下發的批復文件才能作為其登記設立的依據呢？通過法規條例學習和周邊地區調研，縣編辦把區鎮管委會和政府批復成立文件作為登記的依據文件。同時，縣編辦還根據省編辦、省科技廳《關于進一步完善全省科研事業單位機構設置審批的通知》（蘇編辦發〔2014〕14號）文件要求，由縣科技局對研發機構各方面情況進行評估，確定該機構是否具備建立研發中心的條件，作為登記局能否進行法人登記的重要參考。另外，針對此類機構設立的特殊性，還因地制宜開展了一些重點做法：
（一）加大力度開展實地核查。為保證新形勢下研發機構依法規范設立登記，我們加大實地核查力度，組織牽頭財政、審計等部門聯合對研發機構是否符合登記條件、是否有穩定場所、是否有經費來源和開辦資金、是否有獨立的財務賬戶、是否能獨立承擔民事責任、是否配備相應的從業人員、相關資質（執業許可）是否有效、業務范圍是否符合審批部門職能界定范圍等方面進行了檢查。對實地核查中發現的問題，進行現場指導，要求其及時整改規范，確保符合事業單位法人設立的條件。
（二）嚴格完善登記資料。指導研發機構嚴格按照登記事項和登記程序辦理相關手續，完善相關資料。針對此類機構的特殊性，在單位名稱的確定、宗旨和業務范圍和法定代表人情況等方面都進行了全面深入的了解和研究。名稱嚴格規定由“字號+所屬行業+機構形式”構成。宗旨和業務范圍由開發區（高新區）根據實際情況進行擬定，登記局把關后由兩區發文確定。同時，向相關高校院所下發書面征詢函，對法定代表人的實際工作單位、人員簡歷等各方面情況進行詳細了解，并要求舉辦單位出具正式的任職文件。
（三）注重強化宣傳指導。機構實施登記后，向機構負責人進一步宣傳了事業單位登記管理政策法規，對研發機構設立后貫徹執行《條例》、開展業務活動、檔案管理等工作進行了指導。同時，通過年度報告公示、現場核查、履職評估等多種方式，定期和不定期對單位加強現場指導，加大研發機構登記工作指導密度，確保研發機構按照核定的宗旨與業務范圍抓緊開展業務工作，切實為海安轉型升級及經濟發展作出貢獻。
四、登記后如何監管
研發機構實施事業單位法人登記也存在一定的弊端，機構運行也有一些制約，登記管理機關監管的難度大大增加，主要表現在：1.監管缺乏有力抓手。科技研發機構進行事業單位法人登記后，登記管理部門對其業務范圍、開辦資金、資產損益和人員結構等重要事項，無法實施科學有效的監管，監管缺乏有力的抓手。2.法律責任難以掌控。科研機構進行事業單位法人登記后，法定代表人大多是高校或科研機構（總部）的負責人，如果其自身產生合同或經濟糾紛等責任，登記管理機關難以管控，存在一定的法律責任隱患。3.實際運行受到影響。實施事業法人登記的研發機構，在工程建設、招投標、科研設備、集中采購、固定資產財政監管等方面都必須按照行政事業單位的有關規定和要求來執行，影響了科研機構的運行效率和發展活力。對此，我們按照“誰審批誰監管”的原則，進一步加大研發機構登記監管力度，主要做法有：
1.加強部門監管，由單一監管向聯合監管轉變。要使這些研發機構運行既富有活力，又合規范，必須對它們的運行進行全面、有效的監管。努力形成部門協同監管、行業約束、社會監督和主體自律相結合的監管新格局。我們組織財政、審計、物價、市場監管等相關部門對6家已經設立的科研機構，開展定期和不定期的實地核查，對核查發現問題的單位，及時跟蹤進行整改，整改后仍不到位的，撤銷事業單位法人資格。各相關部門密切配合，在事業單位活動和運行的重要環節，加強對法人資格的監督，形成工作合力。
2.加科學評價，由指標評價向信用評價轉變。通過科學確定評定內容，規范評定程序，對研發機構信用等級作出公平公正的評價。充分利用好事業單位年度報告工作這一有效的監督手段，對研發機構開展業務活動、經營服務、社會效能、誠信程度、人民群眾評價程度以及社會的公認程度進行綜合評價。通過多種指標，建立研發機構登記管理誠信檔案，確定其登記管理誠信等級，促使它們更好地為經濟發展服務。
3.加強實地核查，由注重登記向注重管理轉變。將日常登記、年度報告手續的辦理與實地檢查相結合，加強對研發機構登記事項的實質性核查。建立重大問題發現機制，針對重要問題，加強實地核查。明確核查范圍、核查內容和核查步驟，對在實地核查中發現的問題進行跟蹤整改，確保核查取得實效。
（一）基本情況；
（二）落實國企改革三年行動方案整體工作部署。
二、改革主要舉措落實情況
（一）總體要求和首要任務
1.主要改革亮點；
2.重點說明：落實不少于一次集中培訓情況。
（二）完善中國特色現代企業制度方面
1.主要改革亮點（包括但不限于把黨的領導融入公司治理各環節、加強董事會建設落實董事會職權、保障經理層依法行權履職、大力推進管理體系和管理能力現代化等）；
2.重點說明：如何落實建立各司其職、各負其責、協調運轉、有效制衡的公司治理機制。
（三）推進國有經濟布局優化和結構調整方面
1.主要改革亮點（包括但不限于推動國有資本向重要行業和關鍵領域集中、推動國有資本向重要行業和關鍵領域集中、清理退出不具備優勢的非主營業務和低效無效資產、剝離國有企業辦社會職能解決歷史遺留問題等）；
2.重點說明:
（1）企業“十四五”規劃落實國有資本向重要行業和關鍵領域集中情況；
（2）企業三年行動實施方案對研發投入強度的具體要求，以及截至目前的落實情況。
（三）推進國有經濟布局和結構調整
1.主要改革亮點
2.重點說明：
（1）各重點項目進展情況
（2）企業內部整合重組情況
（3）清理退出不具備優勢的非主營業務和低效無效資產以及僵尸企業處置情況，三供一業分離移交情況。
（四）全面提升國有企業科技創新能力
1.主要改革亮點（包括但不限于完善科技創新體制機制、強化科技創新人才支撐、提升國有企業科技創新能力、增強國有企業創新活力等）；
2.重點說明：
（1）創新型試點企業情況
（2）創新型人才的培養以及科技投入情況
（五）積極穩妥深化混合所有制改革方面
1.主要改革亮點（包括但不限于深化混合所有制改革、合理設計和調整優化混合所有制企業股權結構、穩慎開展混合所有制企業骨干員工持股、推動混合所有制企業深度轉換經營機制等）；
2.重點說明：
（1）落實加強對混合所有制改革全過程的監督情況；
（2）落實加強混合所有制企業黨建工作情況。
（六）健全市場化經營機制方面
1.主要改革亮點（包括但不限于推行經理層成員任期制和契約化管理、全面推進用工市場化、完善市場化薪酬分配機制、靈活開展多種方式的中長期激勵等）；
2.重點說明：
（1）落實全面推進用工市場化情況；
（2）運用中長期激勵工具開展激勵的企業戶數情況。
（七）加強國有企業黨的領導黨的建設方面
1.主要改革亮點；
2.重點說明：
（1）落實加強國有企業領導班子建設和人才隊伍建設情況；
（2）完善和落實全面從嚴治黨責任制度情況。
（八）組織實施和政策保障
