銀行資金管理探討3篇

序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]一篇銀行資金管理探討3篇范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

銀行資金管理探討篇1

資金營運管理對商業(yè)銀行的資金運行全過程有著非常重要的作用和意義，甚至可以說是整個銀行管理活動和經(jīng)營活動的中心和關(guān)鍵所在。在利率市場發(fā)展的影響下，市場競爭壓力越來越大，金融監(jiān)管也越來越嚴格，很多商業(yè)銀行的傳統(tǒng)盈利空間開始被壓縮，銀行的整體發(fā)展速度開始逐漸放緩。對于農(nóng)商銀行來說，受到其自身發(fā)展規(guī)模比較小、經(jīng)營發(fā)展模式落后，以及業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)新能力不足，內(nèi)部管理人員水平不高等多種因素的影響，農(nóng)商銀行的資金營運管理面臨著非常大的挑戰(zhàn)。因此，加強對農(nóng)商銀行資金營運管理有著非常重要的價值和意義，同時對農(nóng)商銀行的整體發(fā)展也有著重要的推動性作用。

一、提升銀行資金營運管理的重要意義

1.農(nóng)商銀行介紹

農(nóng)商銀行是農(nóng)村商業(yè)銀行的簡稱，其前身是農(nóng)村信用合作社，在十一屆三中全會之后，國民經(jīng)濟開始進入到了調(diào)整和逐漸完善發(fā)展的階段，十一屆四中全會上通過了《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)發(fā)展若干問題的決定》，同時明確了經(jīng)濟體制改革中一系列重大的理論和實踐問題，并明確了我國社會主義經(jīng)濟是公有制基礎(chǔ)上的有計劃的商品經(jīng)濟，是全面進行經(jīng)濟體制改革的重要綱領(lǐng)性的文獻。在我國不斷的完善和發(fā)展過程中，開始形成了全方位和多層次的開放性格局，我國農(nóng)村經(jīng)濟開始飛速的發(fā)展起來，農(nóng)村中的金融需求也開始隨著農(nóng)民們收入水平的提升而逐漸提升。但是因為農(nóng)村是一個特定的場所，所以農(nóng)民們收入來源的季節(jié)性和資金需求的季節(jié)性影響比較大，這樣農(nóng)村中的小型企業(yè)的信貸市場發(fā)展就開始流于形式。在這種大環(huán)境背景的影響下，我國政府相關(guān)的部門開始通過改革開發(fā)來在經(jīng)濟發(fā)展水平比較高，資產(chǎn)水平比較好的農(nóng)村開始進行信用社試點，根據(jù)當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展情況和水平來建立了農(nóng)村商業(yè)銀行。

2.農(nóng)商銀行資金營運管理的意義

對于農(nóng)商銀行來說，銀行的資金是商業(yè)銀行實現(xiàn)其自身利益和其自身經(jīng)營發(fā)展的基礎(chǔ)和重要保障，甚至可以說是農(nóng)商銀行機體保持的活力和血液。資本的增多，可以決定銀行的整體實力，但是離開資本的支撐之后，銀行是沒有辦法進行正常的業(yè)務(wù)運轉(zhuǎn)；此外，銀行充足的資本還有利于商業(yè)銀行低于經(jīng)營過程中遇到的各種風(fēng)險，提高商業(yè)銀行自身的經(jīng)營發(fā)展水平和經(jīng)營能力，實現(xiàn)商業(yè)銀行的健康可持續(xù)發(fā)展。

二、農(nóng)商銀行資金營運管理現(xiàn)狀

1.缺乏適應(yīng)經(jīng)營發(fā)展需求的資金運營管理體系

在一些農(nóng)商銀行中很多高層管理人員對資金運營管理的認識不足，對多元化的資金營運管理模式和先進的資金營運管理方式的認識和理解不夠充足，對資金營運管理的不夠重視，并沒有形成完善的資金營運管理體系，這樣在日常的經(jīng)營和發(fā)展中沒有辦法為資金營運管理提供有效的管理體系支撐，采用的仍然是傳統(tǒng)的管理模式。在這樣的情況下，農(nóng)商銀行的分支機構(gòu)資金使用權(quán)限就被大大的限制，資金運營主要是以流動性管理為主的，通過使用富余的資金為主要的目的，管理的主動性和靈活性就會降低。另外，現(xiàn)有的農(nóng)商銀行資金營運管理中的規(guī)章制度和操作規(guī)范只是針對現(xiàn)有的業(yè)務(wù)流程來實施管理的，其科學(xué)性和制度性以及協(xié)調(diào)性存在著很大的不足，同時各個制度之間的邏輯性和聯(lián)系性不強，甚至一些規(guī)章制度之間還存在著很大的矛盾性問題；而在內(nèi)部控制機制方面也沒有形成風(fēng)險識別控制和計量分析方法，風(fēng)險管理水平低，沒有辦法對銀行的整體業(yè)務(wù)操作進行有效的管理和控制。此外，在資金運營管理的獎懲機制方面，資金運營管理的工作人員績效考核和其他崗位的員工之間沒有明顯的差異，這樣就沒有辦法對資金營運管理人員形成良好的激勵機制，員工們的工資水平相同，在工作上缺乏積極性和主動性，除了正常的進行日常業(yè)務(wù)管理方面，并不會對資金營運管理辦法進行完善和創(chuàng)新，這樣也就在無形中阻礙了農(nóng)商銀行資金運營管理的完善和發(fā)展。

2.資金運營管理信息系統(tǒng)不夠健全

農(nóng)商銀行現(xiàn)階段并沒有根據(jù)自身的業(yè)務(wù)發(fā)展情況形成科學(xué)先進的資金運營管理信息系統(tǒng)，管理的自動化和精細化程度不高，各個業(yè)務(wù)之間也沒有形成很強的科技信息系統(tǒng)，在對風(fēng)險監(jiān)測和控制流程方面，銀行業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險預(yù)防抵抗能力就會明顯不足。在我國農(nóng)商銀行的現(xiàn)行資金運營管理方式還比較落后，很多管理工作仍然采用手工來實現(xiàn)，工作量和復(fù)雜性都比較高，在進行業(yè)務(wù)管理的過程中很容易出現(xiàn)錯誤，例如，在授信額度使用管理的時候，主要是有業(yè)務(wù)人員向主管人員進行申請，銀行中并沒有形成一個統(tǒng)一、完善的標準，這樣就會在信用額度授權(quán)過程中出現(xiàn)依靠人際關(guān)系發(fā)放信貸額度，而不是依靠銀行合理的制度和標準，在無形中就增加了信用管理的風(fēng)險。另外，農(nóng)商銀行現(xiàn)階段在資金營運管理方面沒有建立起全面的金融數(shù)據(jù)庫和科學(xué)的分析模型，沒有對我國貨幣網(wǎng)和國債登記結(jié)算公司、全國同業(yè)拆借中心交易系統(tǒng)等渠道各類金融數(shù)據(jù)進行搜集、整理和共享系統(tǒng)，仍然采用的是手工數(shù)據(jù)查詢方式，手工開展對比分析和建模計算，這種方式得出的結(jié)果缺乏全面性和系統(tǒng)性，對業(yè)務(wù)管理的評價效果也并不是很高，所以，勢必會影響到資金運營管理的效率和質(zhì)量。

3.缺乏完善的人才引進和培養(yǎng)體系

農(nóng)商銀行和其他的農(nóng)村合作金融機構(gòu)相同，一般情況下都在一些三四線城市中經(jīng)營和發(fā)展，這些地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平病不高，在薪酬和福利待遇方面存在著明顯的滯后性，發(fā)展平臺和空間有很大的限制，這些因素在很大的程度上限制了資金營運管理人才的職業(yè)發(fā)展。另外，再加上農(nóng)商銀行并沒有制定出科學(xué)完善的人才引進和人才培養(yǎng)模式，也就沒有建立起具有很強吸引力的薪酬福利和職位升值空間待遇政策，這樣就沒有辦法吸引具有資金營運管理方面的專業(yè)人才。另外，從農(nóng)商銀行內(nèi)部的人才培養(yǎng)方面來說，銀行也并沒有形成完善的人才培養(yǎng)機制，人才的選拔過于簡單，主要是以外來人員的考核為主，在人員的相關(guān)科目考試成績達到地方事業(yè)單位標準之后，就可以被分配到銀行中進行崗位就職。但是在這個過程中，所有的人員并不是針對其專業(yè)情況來進行崗位分配的，大多是由銀行負責(zé)人員進行隨機分配，這樣就讓具備資金營運管理的人才無法在專業(yè)的崗位上發(fā)揮價值。并且對于資金營運管理人員的培訓(xùn)也并不多，很多員工自進入到銀行之后，就沒有參與過相關(guān)的崗位培訓(xùn)，這樣就沒有辦法保障資金營運管理人才的專業(yè)素養(yǎng)，在無形中也就限制了銀行資金營運管理的健康發(fā)展。

三、農(nóng)商銀行資金營運管理完善建議

1.建立合適的資金運營管理體系

首先，農(nóng)商銀行要建立起完善的資金營運管理體系，銀行中的管理人員要重視資金營運管理，可以向一些大型的商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進行學(xué)習(xí)，對自身銀行的資金營運管理模式進行完善和優(yōu)化，例如，可以根據(jù)資金來源全額集中，資金運用統(tǒng)一調(diào)配、各類業(yè)務(wù)分別計價的原則和方式來進行收支兩條線的管理，這樣不僅可以調(diào)動起各個分支銀行的資金營運管理的靈活性和統(tǒng)一性，同時還可以讓總行的資金營運管理優(yōu)勢得到充分的發(fā)揮，建立起統(tǒng)一的資金營運管理流動性風(fēng)險識別體系，保障銀行的資金營運管理效率。其次，要根據(jù)農(nóng)商銀行自身發(fā)展的實際情況和資金營運的情況，制定科學(xué)合理的資金營運管理績效考核和獎懲機制，可以把資金應(yīng)用管理的績效考核和資金營運管理績效進行聯(lián)系，和其他部門的考核標準區(qū)別開；此外，還需要設(shè)立資金營運管理的專項獎勵資金，對在資金營運管理方面有突出貢獻的員工進行獎勵，通過這種方式來激勵銀行員工提高自身的資金營運管理水平和專業(yè)技能。

2.建立健全資金運營管理信息系統(tǒng)

農(nóng)商銀行要建立資金運營管理信息系統(tǒng)，可以采用授信準入管理和動態(tài)管理的電子化管理方式；資金營運管理信息系統(tǒng)中可以把授信管理模塊引入其中，進行授信準入管理，這樣可以對交易對手的信用額度情況進行實時監(jiān)控，減少出現(xiàn)超出授信額度和依靠人際關(guān)系辦理業(yè)務(wù)的情況發(fā)生。此外，通過信息管理系統(tǒng)，系統(tǒng)還可以自動記錄和保存交易對手的授信額度變化和授信額度使用情況，這樣就可以更好的對存量交易對手的狀態(tài)進行實時跟蹤、監(jiān)測和評估。其次，要完善金融數(shù)據(jù)信息收集和分析的科學(xué)化管理，建立起資金營運管理信息系統(tǒng)中的多樣性和全面性的金融數(shù)據(jù)庫，并和中國債券信息網(wǎng)、中國貨幣網(wǎng)等金融數(shù)據(jù)平臺進行有效的連接，實現(xiàn)各種類型數(shù)據(jù)信息的實施共享，為銀行投資和資金營運管理決策提供重要的信息數(shù)據(jù)參考。

3.提升資金運營管理專業(yè)人才培養(yǎng)體系

農(nóng)商銀行首先要對自身內(nèi)部的資金營運管理專業(yè)人才培養(yǎng)體系進行完善和創(chuàng)新，參考其他商業(yè)銀行的人才引進機制，完善人才引進機制，可以通過提升自身的薪資福利待遇和職位晉升空間的方式來建立起廣闊的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展平臺，以此來吸引大量的資金營運管理人才，提升銀行資金營運管理人才保障。另外，銀行還要根據(jù)自身業(yè)務(wù)的發(fā)展情況對銀行內(nèi)部的資金營運管理人員進行專業(yè)化的培養(yǎng)，通過資金營運管理培訓(xùn)的方式來提升資金營運管理人員的專業(yè)素養(yǎng)和水平。此外，還可用通過到大型商業(yè)銀行進行參觀、學(xué)習(xí)和共同交流的方式來提升銀行內(nèi)部資金運營管理人員的專業(yè)素養(yǎng)，為銀行資金運營管理水平的提升提供重要的人才保障。

4.拓展資金運營渠道

在農(nóng)商銀行的資金營運管理過程中，還有一項重要的任務(wù)就是要不斷的拓展資金運營渠道，可以通過積極開發(fā)同業(yè)資源的方式來拓展交易對手資源，利用現(xiàn)有的地域優(yōu)勢、政策優(yōu)勢和業(yè)務(wù)規(guī)模，經(jīng)營管理經(jīng)驗等優(yōu)勢來對農(nóng)村合作金融機構(gòu)客戶進行維護，同時還要加強和這些客戶的交流和溝通，積極開展業(yè)務(wù)合作和交流，鞏固銀行本地區(qū)的資金業(yè)務(wù)發(fā)展。此外，還要和外省的銀行、券商以及正規(guī)的信托機構(gòu)等進行業(yè)務(wù)合作，在對風(fēng)險進行一定控制的情況下，適當?shù)膶婊刭彉I(yè)務(wù)進行放寬管理，以此來對老客戶進行維護，對新客戶進行拓展，通過這種方式來提高自身的知名度，同時拓展資金營運管理渠道。綜上所述，我國農(nóng)商銀行現(xiàn)階段在資金營運管理方面存在著一些不足和問題，因此，需要針對這些不足和問題提出針對性的解決建議，以此來完善農(nóng)商銀行資金營運管理狀態(tài)，提升銀行資金運營管理水平，提高農(nóng)商銀行的經(jīng)營業(yè)績和盈利能力，促進農(nóng)商銀行的健康發(fā)展。

作者:陳麗燕

銀行資金管理探討篇2

農(nóng)村中小銀行開展資金業(yè)務(wù)可加強流動性管理、支持當?shù)貙嶓w經(jīng)濟、分散集中度風(fēng)險、滿足客戶多元金融需求，戰(zhàn)略意義重大。近年來，資金業(yè)務(wù)面臨資產(chǎn)荒、利差收窄、風(fēng)險暴露三重挑戰(zhàn)，如何應(yīng)對新形勢、新環(huán)境、新要求，合規(guī)穩(wěn)健地運用富余資金創(chuàng)效，防控好資金業(yè)務(wù)風(fēng)險，助力實體經(jīng)濟發(fā)展，是當前亟需研究和解決的難題。

1農(nóng)村中小銀行資金業(yè)務(wù)管理和風(fēng)控的探索與實踐

在支持實體經(jīng)濟上有效實踐。目前，農(nóng)村中小銀行正通過加大債券投資力度支持直接融資來服務(wù)實體經(jīng)濟。例如，湖北省聯(lián)社帶領(lǐng)轄內(nèi)農(nóng)商銀行通過資金業(yè)務(wù)支持實體經(jīng)濟發(fā)展，投資湖北省內(nèi)債券余額近1000億元；海口農(nóng)商銀行榮獲中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司頒布的“2020年度地方債銀行類承銷商最佳進步獎”；禾城農(nóng)商銀行的自營及理財資金年度新增支持浙江地區(qū)城投債券總額41.51億元，占理財業(yè)務(wù)規(guī)模的60%。在加強差異化服務(wù)上有益探索。山東省聯(lián)社通過全面評估轄內(nèi)機構(gòu)運營情況和風(fēng)險管控能力，將全轄機構(gòu)劃分為四類，分別采取差異化的管控內(nèi)容、方式和力度；湖南省聯(lián)社著力推動分類管理，計劃通過綜合評價將農(nóng)商銀行分為紅、橙、綠三個等級，按評定等級分類施策、分類管理，“量身定制”管理和服務(wù)措施。在嚴抓風(fēng)險管理上有效實踐。部分機構(gòu)在資金業(yè)務(wù)風(fēng)險頻發(fā)的環(huán)境下，通過加強風(fēng)險管理取得顯著成效。例如，浙江省聯(lián)社加強風(fēng)險管理中臺建設(shè)，從風(fēng)險診斷（治未病）、搭建投研信評系統(tǒng)、投后風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警、清算中心加強風(fēng)險案例庫建設(shè)，實現(xiàn)資金業(yè)務(wù)全過程風(fēng)險管理；四川省聯(lián)社搭建覆蓋省市縣三級的“四橫三縱”系統(tǒng)性管理架構(gòu)，廣東省聯(lián)社開展資金業(yè)務(wù)問題“100問”和“清單式”整治工作，海南省聯(lián)社提供同業(yè)業(yè)務(wù)集中度提示清單和信用類債權(quán)投資主體負面清單，廣西壯族自治區(qū)聯(lián)社搭建兩級應(yīng)用的投后管理架構(gòu)，內(nèi)蒙古自治區(qū)聯(lián)社加強內(nèi)控風(fēng)險管理臺賬建設(shè)，江南農(nóng)商銀行建立資金業(yè)務(wù)投后風(fēng)險管理體系，杭州聯(lián)合農(nóng)商銀行搭建完整的風(fēng)險指標體系。在堅持科技創(chuàng)新上有益探索。各地省（區(qū)）聯(lián)社加快資金業(yè)務(wù)金融科技系統(tǒng)建設(shè)，為資金業(yè)務(wù)管理和風(fēng)控提供了高效、智能的IT系統(tǒng)支持：浙江省聯(lián)社資金業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)完成多次迭代升級，以支持行社開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新；江西省聯(lián)社建立了資金頭寸管理系統(tǒng)，實現(xiàn)了頭寸的精準高效調(diào)撥、日常頭寸管控和補充、頭寸的精確匡算和對全省頭寸的統(tǒng)一管理；福建省聯(lián)社在全國農(nóng)信首創(chuàng)開放式平臺化代銷理財系統(tǒng)等。

2農(nóng)村中小銀行資金業(yè)務(wù)管理和風(fēng)控的瓶頸

課題組采用“金融市場業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展評價與指引體系”從部門治理與內(nèi)控、資產(chǎn)管理能力、風(fēng)險管理能力和交易與運營保障四個方面，通過定性與定量相結(jié)合的方式為調(diào)研對象進行了全面評價。整體看來，全省統(tǒng)一的服務(wù)難以滿足行社需求，省（區(qū)）聯(lián)社面臨著兼顧共性與個性的挑戰(zhàn)，差異管理難是痛點。僅0.21%的機構(gòu)對資金業(yè)務(wù)風(fēng)險具有充分認識，“不發(fā)生風(fēng)險是偶然，發(fā)生風(fēng)險是必然”，投資風(fēng)險甄別難是“內(nèi)傷”。僅21.25%的行社構(gòu)建了同時涵蓋“三道防線”的風(fēng)控機制，僅24.63%的機構(gòu)邀請外部專業(yè)機構(gòu)進行了風(fēng)險診斷，內(nèi)部控制管理難是弱項。存放省（區(qū)）聯(lián)社100%的風(fēng)險權(quán)重、215號文投資范圍限制、設(shè)立理財子公司的10億元實繳資本門檻等監(jiān)管政策適應(yīng)難是“硬傷”。49.27%的金融市場業(yè)務(wù)部的員工人數(shù)低于4人，專業(yè)人才少、員工輪崗頻繁、投研崗位缺位，人員科學(xué)管理難是“軟肋”。省（區(qū)）聯(lián)社普遍存在耦合度高、運營成本高、關(guān)聯(lián)改造成本大、設(shè)計開發(fā)上的共性與個性兼顧難等問題，數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級難是短板。“五化”路徑、“四點”關(guān)鍵構(gòu)建管理模式與風(fēng)控機制“五化”路徑構(gòu)建省（區(qū)）聯(lián)社資金業(yè)務(wù)管理模式和風(fēng)控機制分層化評價，建立評價指引的“四維圖”。省（區(qū)）聯(lián)社可從部門治理與內(nèi)控、資產(chǎn)管理能力、風(fēng)險管理能力和交易與運營保障四個方面出發(fā)構(gòu)建全省行社評價指引的“四維圖”，實現(xiàn)評價的精細化管理。“金融市場業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展評價與指引體系”是一套通過分級分層分業(yè)務(wù)和定性與定量相結(jié)合、為農(nóng)村中小銀行金融市場業(yè)務(wù)量身定制的評價、打分和指引的指標體系。省（區(qū)）聯(lián)社可通過該體系了解轄內(nèi)行社的市場定位并進行等級劃分。例如，浙江省聯(lián)社提供的資產(chǎn)負債診斷服務(wù)利用“金融市場業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展評價與指引體系”為轄內(nèi)行社提供資產(chǎn)負債診斷和建議，有效降低了市場、信用、流動性、合規(guī)運營等方面的風(fēng)險，降低負債成本，提高資產(chǎn)配置效率，接受服務(wù)的行社在金融業(yè)務(wù)的全面風(fēng)險管理、運營能力、投資效率和資產(chǎn)配置能力上均有了較大提升。網(wǎng)格化傳導(dǎo)，搭建管理傳導(dǎo)的“神經(jīng)網(wǎng)”。為提升管理效能，省聯(lián)社可采用網(wǎng)格化管理模式。搭建以“省（區(qū)）聯(lián)社—市辦（審計中心）或市級農(nóng)商銀行—縣級行社”為中心的資金業(yè)務(wù)管理的“三級”網(wǎng)格管理模式。此管理模式通過下沉治理重心、整合治理資源、嚴密省市縣治理體系、增強市級機構(gòu)治理能力、提升市級派出機構(gòu)治理效能，可解決省（區(qū)）聯(lián)社人力資源不足、服務(wù)效力低的問題，實現(xiàn)服務(wù)效能如“神經(jīng)網(wǎng)”般高效傳導(dǎo)，多節(jié)點管理流程也可使管理更加精細貼合。精細化風(fēng)控，管好風(fēng)險管理的“全流程”。在交易對手準入方面，省（區(qū)）聯(lián)社可利用其市場信息集合優(yōu)勢建立動態(tài)調(diào)整的黑白名單庫，并指導(dǎo)轄內(nèi)行社在省（區(qū)）聯(lián)社制定的黑白名單范圍內(nèi)依據(jù)自身風(fēng)險偏好制定本行的黑白名單，實行準入管理的“兩級授信”。在過程管理方面，應(yīng)引入專家顧問模式從戰(zhàn)略管理與優(yōu)化、團隊分析與提升、業(yè)務(wù)診斷與優(yōu)化（靜態(tài)與動態(tài)）、風(fēng)控梳理與完善、制度建設(shè)與完善、財稅分析與規(guī)劃等七大維度進行“資產(chǎn)負債診斷”；還應(yīng)為轄內(nèi)行社提供實時、經(jīng)篩選的動態(tài)風(fēng)險預(yù)警服務(wù)，提供涵蓋監(jiān)控類、預(yù)警類和監(jiān)測類指標，設(shè)置不同監(jiān)測頻率的精細化指標體系。數(shù)字化支撐，做好科技服務(wù)的“加減法”。應(yīng)充分調(diào)研農(nóng)信機構(gòu)需求，發(fā)揮省（區(qū)）聯(lián)社比較優(yōu)勢，牽頭加強自身內(nèi)部信評體系構(gòu)建，搭建適合轄內(nèi)行社的信用投研一體化平臺，努力提供差異化、專業(yè)性的服務(wù)，做好科技服務(wù)“加減法”，尋找最大公約數(shù)，突破“眾口難調(diào)”的困境。專業(yè)化轉(zhuǎn)型，成為市場信息的“處理器”。省（區(qū)）聯(lián)社可利用自身優(yōu)勢加強研究分析，“導(dǎo)航”轄內(nèi)機構(gòu)資金業(yè)務(wù)，為基層提供高質(zhì)量、具有針對性的研究分析成果，“過濾”轄內(nèi)機構(gòu)市場信息，為其節(jié)約信息處理時間。“四點”關(guān)鍵抓牢行社資金業(yè)務(wù)管理模式和風(fēng)控機制建設(shè)把握根本點，明確定位找差距。各行社應(yīng)明確傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與資金業(yè)務(wù)共同發(fā)展的戰(zhàn)略，確立“流動性管理＞風(fēng)險管理＞盈利性”的目標，依據(jù)風(fēng)險偏好指標體系細化風(fēng)控目標，并通過“金融市場業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展評價與指引體系”明確定位找差距，最終制定貼合本行實際的發(fā)展規(guī)劃。例如，在監(jiān)管評級5級的河南輝縣農(nóng)商銀行，2016年團隊成立之初，輝縣農(nóng)商銀行還處于行業(yè)和區(qū)域的下游，由于“一把手”重視并親自抓，通過制定三年發(fā)展規(guī)劃和有效實踐，最終搭建成由“外部監(jiān)理+6名正式員工+12名儲備人才”組成的專業(yè)團隊，構(gòu)建起適合自身發(fā)展的風(fēng)控五道防線，涵蓋投前、投中和投后的動態(tài)風(fēng)控體系、內(nèi)部評級體系和投資決策機制，制度覆蓋率高達96%，收益水平位列當?shù)亟鹑跈C構(gòu)前列。把握制高點，決策機制科學(xué)化。各行社應(yīng)建立專家顧問機制提高決策制度的科學(xué)性，組織專家參與決策或為決策提供建議，為決策者提供其決策必需但又不精通的信息。例如，河北滄州農(nóng)商銀行成立由專業(yè)人員組成的專家委員會，將同業(yè)機構(gòu)的授信上升到董事會層面，將專業(yè)意見與董事會決議形成一套獨特的內(nèi)評體系，將重視程度與專業(yè)性有機結(jié)合；滄州審計中心組織轄內(nèi)行社與外部專業(yè)機構(gòu)召開交流會，邀請相關(guān)專家針對行社實際存在的風(fēng)險和投資問題進行深入溝通和交流，在2020年利率低位時，外部專業(yè)機構(gòu)出具的專業(yè)診斷建議幫助行社規(guī)避了風(fēng)險。把握支撐點，合規(guī)風(fēng)控判趨勢。在實施合規(guī)風(fēng)控精細管理方面，首先應(yīng)“引智”，引入專家顧問定期診斷風(fēng)險，憑借經(jīng)驗識別風(fēng)險，以最小的代價減少試錯成本；其次應(yīng)建立全面風(fēng)險識別體系，建立投資決策委員會專家顧問機制應(yīng)對戰(zhàn)略風(fēng)險、建立專人政策跟蹤機制和構(gòu)建政策法規(guī)罰單庫預(yù)防合規(guī)風(fēng)險；最后應(yīng)建立動態(tài)的債券黑白名單庫，提高投前的風(fēng)險識別能力。把握結(jié)合點，協(xié)同推進降風(fēng)險。各行社在篩選投顧時應(yīng)把握好風(fēng)險與收益的平衡，讓投顧與銀行的合規(guī)風(fēng)控體系互補共生，或借助投顧監(jiān)理機構(gòu)解決行社在篩選投顧和與其合作過程中經(jīng)常遇到的“篩選標準單一、選擇難”和“專業(yè)水平不足、管理難”的問題。另外，在風(fēng)險頻發(fā)的態(tài)勢下，各行社應(yīng)借第三方金融監(jiān)理搭建風(fēng)險管理五道防線，建立與內(nèi)部風(fēng)險管理平行獨立的監(jiān)督管理體系，使自身以最低的成本快速走上金融市場業(yè)務(wù)專業(yè)合規(guī)、健康發(fā)展的正確道路。

3促進農(nóng)村中小銀行資金業(yè)務(wù)發(fā)展的政策建議

農(nóng)村中小銀行是面向市場化競爭、承擔(dān)政策責(zé)任的區(qū)域性重要銀行，在發(fā)展中面臨著市場化競爭壓力大、肩負政策責(zé)任大和穩(wěn)健發(fā)展困難大等難題。農(nóng)村中小銀行資金業(yè)務(wù)想要行穩(wěn)致遠，還需如下政策支持：調(diào)低存放省（區(qū)）聯(lián)社資金風(fēng)險權(quán)重。存放省聯(lián)社資金100%的風(fēng)險權(quán)重政策嚴重影響了農(nóng)村中小銀行的資本充足水平，甚至導(dǎo)致個別機構(gòu)個別季度的資本充足率無法達到10.5%的要求。建議銀保監(jiān)會調(diào)整監(jiān)管報表歸類，對市（縣）農(nóng)商銀行向省（區(qū)）聯(lián)社存放的資金歸類為存放一般商業(yè)銀行的債權(quán)進行風(fēng)險權(quán)重計量，以緩解其資本補充難的困境。適當放寬投資限制。包商銀行事件后，市場機構(gòu)普遍回避農(nóng)村中小銀行發(fā)行的二級資本債，其體系內(nèi)互持又囿于215號文要求僅監(jiān)管評級2級以上才能投資二級資本債，可行性較低（調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，監(jiān)管評級在2級的占比僅為16.83%，3級（含）以上的為57.94%），建議降低農(nóng)村中小銀行投資二級資本債的門檻至“監(jiān)管評級達到3級（含）以上”如此可覆蓋57.94%的行社。支持各行社聯(lián)合設(shè)立理財子公司。3619家農(nóng)村中小銀行中，約81.65%的農(nóng)村中小銀行注冊資本在5億元及以下，大多數(shù)農(nóng)村中小銀行難以逾越設(shè)立理財子公司10億元的實繳資本門檻。建議銀保監(jiān)會支持具備條件的省（區(qū)）聯(lián)社設(shè)立“理財子公司”，或支持由同一省級行政區(qū)域內(nèi)的農(nóng)村中小銀行聯(lián)合出資設(shè)立理財子公司專門從事理財產(chǎn)品開發(fā)運營。打造統(tǒng)一的資金業(yè)務(wù)管理平臺。農(nóng)村中小銀行資金業(yè)務(wù)規(guī)模大小不一，風(fēng)控能力、投資專業(yè)水平等參差不齊，資金業(yè)務(wù)在以農(nóng)村中小銀行各自獨立開展為主的情況下，更需要搭建統(tǒng)一的資金業(yè)務(wù)管理平臺和風(fēng)險控制平臺。開戶層面支持省（區(qū)）聯(lián)社代理業(yè)務(wù)。目前省（區(qū)）聯(lián)社在銀行間市場開戶只能比照非銀機構(gòu)開立乙類賬戶，自營資金和代理資金的管理無法做到風(fēng)險隔離。建議中國人民銀行行調(diào)整歸類，將省（區(qū)）聯(lián)社歸類至商業(yè)銀行開立甲類賬戶，或通過加快省（區(qū)）聯(lián)社改制進程來解決此問題。

作者:方瑛 單位:上海交享越渤源資產(chǎn)管理中心

銀行資金管理探討篇3

近年來，隨著越來越多的企業(yè)走上了集團化的發(fā)展的道路，所屬子、分公司、項目管理部不斷增多，客觀上造成了資金使用分散，資源管理困難，財務(wù)風(fēng)險也隨之日益凸顯。集中表現(xiàn)在企業(yè)組織形式里存在越來越多的獨立利潤中心，各獨立主體擁有財務(wù)控制及支配的權(quán)利，自主籌集、配置和分配資金，集團內(nèi)缺乏統(tǒng)一的資金調(diào)度及安排，造成賬戶及資金管理的分散，形成企業(yè)集團資金使用效率大幅下降。而資金的集中管理是通過正確處理集權(quán)與分權(quán)關(guān)系，統(tǒng)一籌措、協(xié)調(diào)、規(guī)劃、調(diào)控資金，充分發(fā)揮企業(yè)集團整體優(yōu)勢，增強資金的籌集能力，提高資金使用效率，降低資金使用成本，以保障企業(yè)集團日常經(jīng)營和快速發(fā)展的資金需求及安全使用。

一、企業(yè)集團資金管理的需求層次

(一)資金集中

1.把資金視作支撐企業(yè)運營的一個要素，資金管理的目標是為企業(yè)運營提供資金保障；2.通過構(gòu)建合理、規(guī)范、高效的資金管理系統(tǒng)，建立符合企業(yè)特點的結(jié)算管理模式，加強資金管控，發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢，保證資金鏈健康而有序發(fā)展。

(二)通路監(jiān)控

資金管理的目標是提高工作效率、降低差錯率。資金管理圍繞企業(yè)資金收付的全過程展開，為組織內(nèi)部進行收款、付款和對賬等業(yè)務(wù)活動提供信息化場所。實現(xiàn)安全可控地有計劃對外付款，大大縮短從銀行款項到賬到財務(wù)系統(tǒng)確認收入之間的時間，提升相關(guān)工作效率并降低業(yè)務(wù)差錯率。

(三)資源統(tǒng)籌

1.把資金視作企業(yè)的重要資源，作為運營的要素，制訂資金管理目標；2.在統(tǒng)一規(guī)劃的制度和流程下，以合理配置、有效利用、確保安全、提升效益為目標，利用信息化手段，對資金的收支、籌集、運用、監(jiān)管等全過程進行管理；3.產(chǎn)融結(jié)合。

二、內(nèi)部銀行

(一)內(nèi)部銀行的概述

內(nèi)部銀行是集團公司設(shè)置的專供母公司及其成員企業(yè)現(xiàn)金收付及往來業(yè)務(wù)款項結(jié)算的財務(wù)職能機構(gòu)。內(nèi)部銀行集中管理各成員單位的現(xiàn)金收入，統(tǒng)一撥付各成員單位結(jié)算業(yè)務(wù)所需要的貨幣資金。并引進商業(yè)銀行的信貸、結(jié)算、監(jiān)督、調(diào)控、信息反饋職能后，發(fā)揮計劃、組織、協(xié)調(diào)作用，并成為集團和下屬單位的經(jīng)濟往來結(jié)算中心、信貸管理中心、貨幣資金的信息反饋中心。

(二)內(nèi)部銀行的功能

1.結(jié)算功能結(jié)算中心為所屬公司開立結(jié)算賬戶，將分散在各家銀行的賬戶統(tǒng)一集中管理，結(jié)算中心成為名副其實的資金樞紐。2.監(jiān)督功能集團通過結(jié)算中心的窗口觀測所屬成員的經(jīng)濟信息；透過資金結(jié)算，掌握、控制子公司的經(jīng)濟行為。3.信息反饋通過結(jié)算中心可以隨時摸清企業(yè)集團成員單位的營運狀況；透過現(xiàn)金流量的變化尋求管理的重點、難點和要害，幫助集團決策層加強微調(diào)整合。

(三)內(nèi)部銀行的具體業(yè)務(wù)

1.資金結(jié)算業(yè)務(wù)(見圖1)2.資金監(jiān)督及控制業(yè)務(wù)(見圖2)(四)內(nèi)部銀行的具體實施1.內(nèi)部銀行管理平臺整體定位(見圖3)2.內(nèi)部銀行的業(yè)務(wù)執(zhí)行(1)內(nèi)部銀行的業(yè)務(wù)執(zhí)行人員構(gòu)架崗位設(shè)置(見圖4)(2)明確資金業(yè)務(wù)部門的部門職責(zé)建設(shè)與完善資金管理體系，做好資金管理報表體系的建設(shè)、資金管理流程的設(shè)置、資金管理內(nèi)部控制制度的制定與實施、資金管理內(nèi)部考核管理辦法的制定與實施；設(shè)立集團的資金池，管理資金池內(nèi)各成員單位賬戶，嚴格實施“收支兩條線”的資金管理制度，按照公司資金審批流程的要求，負責(zé)集團資金的總調(diào)度；深入了解集團及各子公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況，制定集團的融資目標和融資計劃。合理安排各融資平臺的融資結(jié)構(gòu)，并有序安排集團及各子公司的還款計劃；負責(zé)融資渠道的開拓與融資產(chǎn)品的創(chuàng)新，維系與加深與銀行之間的合作關(guān)系，負責(zé)集團規(guī)模化授信銀行的關(guān)系維護及貸款周轉(zhuǎn)安排工作。為集團戰(zhàn)略性的發(fā)展計劃開辟安全、高效的融資渠道；統(tǒng)籌利用集團資源，掌握集團內(nèi)各成員單位融資決定權(quán)、資金調(diào)配權(quán)、可利用抵押物的抵押決定權(quán)及對外提供擔(dān)保審批權(quán)等各項相關(guān)權(quán)利；建立和實施資金管理的內(nèi)控制度，定期對各成員單位的與資金相關(guān)管理項目進行稽核，適時對各資金使用主體的資金使用狀況提出建議和意見。(3)資金管理制度及實施條件的建設(shè)建設(shè)高效的資金管理報表體系。以日報形式監(jiān)控集團及所屬獨立主體的的日常現(xiàn)金流狀況；以報送月報的形式收集和匯總集團及所屬獨立主體的借款明細表、授信情況匯總表(分各銀行口徑、各成員單位口徑)、對外擔(dān)保明細表。內(nèi)部銀行每月以月度資金報告的形式將匯總信息上報給集團的管理層。設(shè)置高效的資金管理流程。如銀行開戶審批流程、資金支付審批流程、授信審批流程、對外擔(dān)保審批流程。建設(shè)、健全資金管理內(nèi)部控制制度。如針對庫存商品、固定資產(chǎn)、日常費用等不同性質(zhì)的資金支出制定資金支付管理辦法；建立每季度標準檢查制度，對企業(yè)賬戶標準、貸款管理標準、報表管理標準、財務(wù)費用核算標準檢查：財務(wù)費用核算等進行標準檢查。建立、健全對外擔(dān)保管理辦法。根據(jù)《內(nèi)部會計控制規(guī)范－擔(dān)保》法律法規(guī)，結(jié)合集團公司實際情況，制定對外擔(dān)保管理辦法。(4)制定資金管理內(nèi)部考核管理辦法統(tǒng)一制定集團內(nèi)部各成員單位間的利息核算規(guī)則，各成員強化單位主要經(jīng)營管理人員對資金成本的概念，提高資金使用效率，并提高各成員單位配合融資的積極性。為發(fā)揮各成員單位對資金管理工作的積極主動性，保障集團資金管理工作的安全、有序進行，以百分制對各獨立主體財務(wù)負責(zé)人、經(jīng)營負責(zé)人進行資金管理相關(guān)指標的考核。(5)配備與銀行網(wǎng)絡(luò)相結(jié)合的計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)基于集團信息化管理的進程，及銀行業(yè)電子銀行業(yè)務(wù)的成熟，所有的流程報送、數(shù)據(jù)傳輸都通過內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)平臺進行。同時引進銀行的電子銀行產(chǎn)品。有效結(jié)合兩個網(wǎng)絡(luò)平臺，將為工作開展帶來了極大的便利。3.資金賬戶模式(1)賬戶開立模式(見圖5)(2)賬戶處理模式(見圖6)

三、內(nèi)部銀行實施產(chǎn)生的效益

(一)對集團產(chǎn)生效益

1.解決了存貸雙高的現(xiàn)象；2.可控制成員單位的資金支付情況；3.解決了部分企業(yè)的資金緊缺問題，降低財務(wù)費用；4.獲得銀行更多的授信和優(yōu)惠的貸款；5.沉淀資金可進行投資理財，增加收益。

(二)對成員單位產(chǎn)生效益

1.統(tǒng)一的資金信息查詢平臺；2.提高了支付效率，降低支付風(fēng)險；3.降低了支付成本；4.減少了貸款手續(xù)，獲得貸款優(yōu)惠；5.獲得投資收益分潤。

作者:周潔 單位:杭州金網(wǎng)新能源汽車有限公司